Главная >> Вопросы по 1С >> 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С
Содержание
- 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С
- Не заполняется строка 130 в 6-НДФЛ в 1С 8.3
- Не заполняется строка 140 в 6-НДФЛ в 1С 8.3
- Анализ платежных ведомостей при поиске ошибок в 6-НДФЛ
- Неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ (строка 110)
- Заполнение 6-НДФЛ дивиденды
- Заполнение дивидендов в 1С Бухгалтерия для отражения в 6-НДФЛ
- Заполнение дивидендов в 1С ЗУП для отражения в 6-НДФЛ
- Новые записи:
6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С
Давайте рассмотрим алгоритм поиска причин того, что форма 6-НДФЛ не заполняется корректно автоматически в 1С Бухгалтерия 8.3 и 1С ЗУП 8.3.
Как правило Раздел 1 формы 6-НДФЛ у большинства бухгалтеров заполняется корректно, что и понятно, так как этот раздел заполняется по большей части на основании начислений доходов физических лиц. А начисления доходов по понятным причинам находятся под постоянным и неусыпным контролем бухгалтера. Основные проблемы возникают с Разделом 2 формы 6-НДФЛ.
После создания отчета 6-НДФЛ и нажатия кнопки «Заполнить», мы заходим в Раздел 2 отчета и видим, что сумма удержанного налога (строка 140 6-НДФЛ) с учетом налоговых вычетов не соответствует сумме фактически полученного дохода (строка 130 6-НДФЛ), или даты удержания налога (строка 110 6-НДФЛ) не соответствуют реальности, или облагаемый налогом доход полностью отсутствует в декларации 6-НДФЛ.
Не заполняется строка 130 в 6-НДФЛ в 1С 8.3
Строка 130 в 6-НДФЛ может не заполняться вообще или заполняться не полностью. Если строка 130 в 6-НДФЛ заполняется не полностью, то первое что нам нужно сделать — найти запись в которой имеется расхождение и определить конкретное физическое лицо (лица), по которому имеется расхождение.
Найдя нужную запись, переходим на ячейку суммы фактически полученного дохода и нажимаем кнопку «Расшифровать».
Находим отсутствующего в списке сотрудника или сотрудника по которому сумма не соответствует выплаченной. Дальнейшие действия по поиску причины по которой не заполняется (не полностью заполняется) строка 130 в 6-НДФЛ описаны в разделе Анализ платежных ведомостей (кликните для перехода).
Не заполняется строка 140 в 6-НДФЛ в 1С 8.3
Ручной пересчет суммы удержанного НДФЛ (строка 140 в 6-НДФЛ) по отношению к сумме полученного дохода (строка 130 в 6-НДФЛ) позволит выявить запись в которой неправильно заполнена сумма удержанного налога. (Строка 130 Х 13% = строка 140). Не забываем при этом учитывать налоговые вычеты, если таковые имеются.
Далее «расшифровываем» сумму удержанного налога. И находим физическое лицо с расхождением суммы полученного дохода и удержанного налога.
И переходим к анализу платежной ведомости, которой была произведена выплата дохода, НДФЛ по которому неправильно отражен в строке 140 в 6-НДФЛ.
Анализ платежных ведомостей при поиске ошибок в 6-НДФЛ
Большинство данных для заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ программа 1С «подтягивает» из документов Платежных ведомостей, а именно «Ведомость в банк», «Ведомость в кассу» (для 1С Бухгалтерия 8.3), а также «Ведомость на счета» (дополнительно для 1С ЗУП 8.3).
Поэтому для правильного заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ необходимо правильное заполнение Платежных ведомостей.
Мы нашли расхождение в суммах выплаченного дохода (строка 130 в 6-НДФЛ) или удержанного налога НДФЛ (строка 140 в 6-НДФЛ) по конкретному физическому лицу за конкретный период. Теперь нам нужно открыть Платежную ведомость за этот период. В случае неправильного заполнения строки 130 в 6-НДФЛ, необходимо проверить сумму «К выплате» у найденного ранее сотрудника.
Затем нужно зайти в ячейку «НДФЛ» нужного сотрудника.
Здесь и будет находиться «неправильная» сумма удержанного налога. Необходимо проверить правильность заполнения всех ячеек в каждой строке списка (в данном случае у нас одна строка). В первую очередь обращать внимание на «Дату получения дохода», «Сумму налога», «Документ основание».
Причина неправильного заполнения информации об удержании НДФЛ в Платежной ведомости в большинстве случаев лежит в нарушении порядка заполнения и проведения документов, которое в свою очередь наступает в случае изменений документов, участвующих в начислении доходов физического лица, «задним числом», без последующего переформирования Платежных ведомостей.
Если в Платежных ведомостях ошибка в суммах выплаченного дохода и (или) удержанного НДФЛ по сотруднику повторяется от месяца к месяцу, то следует отменить проведение всех ведомостей в которых присутствует этот сотрудник, начиная с той, в которой ошибка появилась в первый раз. Затем перезаполнить и провести первую ведомость, в которой возникла ошибка и все последующие. На каждом этапе нужно контролировать результат перепроведения. Необходимо добиться корректного автоматического заполнения платежных ведомостей. И конечно же до начала всех изменений не забудьте сделать резервную копию информационной базы 1С.
После правильного формирования Платежных ведомостей заполните 6-НДФЛ повторно.
Неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ (строка 110)
В 1С Бухгалтерия 8.3 дата удержания налога (строка 110) в форме 6-НДФЛ формируется на основании даты банковской выписки, которая подтверждает перечисление денежных средств сотруднику по Ведомости в банк или дата расходного кассового ордера, на основании которого был выплачен доход физическому лицу.
Соответственно неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ будет, в случае указания неверной даты в этих документах.
По-другому обстоит дело в 1С ЗУП 8.3. В этой конфигурации дата удержания налога в форме 6-НДФЛ формируется на основании документов Подтверждение выплаты доходов.
Сформировать Подтверждение выплаты доходов можно из документов Ведомость банк, Ведомость на счета по кнопке «Создать на основании»
и из раздела меню «Выплаты»
В документе Подтверждение выплаты доходов нужно указать дату фактической выплаты доходов.
Если выплата производится не по зарплатному проекту, а отдельными платежами на счета сотрудников, и по какой-то причине перечисление денежных средств сотрудникам, указанным в Ведомости на счета произошло не в один день, то Ведомость на счета нужно разбить в соответствии с количеством дней оплаты.
Также дата фактического перечисления дохода (то есть дата удержания налога НДФЛ) в 1С ЗУП может подтверждаться документом Подтверждение зачисления заработной платы. Этот документ заполняется на основании ответного файла из банка после исполнения банком, загруженной через клиент-банк Ведомости в банк.
Если в 1С ЗУП не используются документы Подтверждение выплаты доходов и Подтверждение зачисления заработной платы, то датой удержания налога (НДФЛ) при автозаполнении формы 6-НДФЛ будет установлена дата Ведомости.
Заполнение 6-НДФЛ дивиденды
Как заполнить в 6-НДФЛ дивиденды?
Если в 1С не заполняются дивиденды в 6-НДФЛ или заполняются неверно, то необходимо проверить правильность формирования документов, на основании которых дивиденды отражаются в 6-НДФЛ.
Заполнение дивидендов в 1С Бухгалтерия для отражения в 6-НДФЛ
В 1С Бухгалтерия 8.3 заполнение дивидендов производится в документе «Начисление дивидендов». Чтобы его создать, нужно на закладке «Зарплата и кадры» в разделе «Зарплата» перейти в «Начисление дивидендов».
Создаем новое начисление. Обратите внимание, что дата документа «Начисление дивидендов» попадет в строку 100 формы 6-НДФЛ — «Дата фактического получения дохода». В соответствии с пп.1 п.1 ст.223 НК РФ (см. КонсультантПлюс) датой фактического получения доходов для дивидендов является дата их перечисления на счет в банке, поэтому дата документа «Начисление дивидендов» должна совпадать с датой перечисления дивидендов на счет физического лица в банке (либо датой выплаты через кассу организации).
После создания документа «Начисление дивидендов» нам необходимо сформировать документ банковской выписки «Списание с расчетного счета». В поле «Вид операции» указываем «перечисление дивидендов». В поле «Основание» указываем ранее созданный документ «Начисление дивидендов».
Теперь можно перейти к формированию формы 6-НДФЛ. После ее заполнения, мы видим, что начисленные дивиденды отражены корректно.
Заполнение дивидендов в 1С ЗУП для отражения в 6-НДФЛ
В 1С ЗУП 8.3 дивиденды заполняются в документе «Дивиденды», создать который можно перейдя на вкладку «Дивиденды» из раздела «Зарплата».
Чтобы создать новый документ нажимаем кнопку «Создать». В поле «Месяц» указывается месяц в котором производится начисление. В поле «Дата» указывается дата документа (в отличии от 1С Бухгалтерии она не отражается в 6-НДФЛ). На основании поля «Дата выплаты» в последующем будут заполнены строки 100 и 110 формы 6-НДФЛ. Далее необходимо добавить физ. лиц, которым производится выплата дивидендов и суммы начисленных дивидендов.
В результате в форме 6-НДФЛ будет добавлена соответствующая запись.
Мы рассмотрели не все случаи удержания агентского НДФЛ, который должен быть отражены в форме 6-НДФЛ. Например мы не рассматривали выплату дохода физическому лицу — не сотруднику организации. Мы задали лишь основные направления и алгоритм поиска причин почему 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С 8.3 и основные пути решения этой проблемы.
1. Для чего нужен табель рабочего времени в 1С
2. Ошибки заполнения табеля рабочего времени:
2.1 Производственный календарь (Настройка — Предприятие — Производственный календарь)
2.2 Графики работы сотрудников (Настройка — Предприятие — Графики работы сотрудников)
2.3 Невнимательность
2.4 Перенос данных
Для учета рабочего времени всех категорий работников и контроля за соблюдением работниками установленного режима рабочего времени, для получения данных об отработанном времени, расчета оплаты труда, а также для составления статистической отчетности по труду организации должны вести табель учета рабочего времени по форме № Т-12 или № Т-13.
Для регистрации фактически отработанного времени сотрудников в программе «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3.1 (1С:ЗУП 3.1) используется документ Табель.
Но при начале работы или уже в процессе многие сталкиваются с тем, что у них после
нажатия кнопки «Заполнить» документ остается незаполненным.
Причин может быть несколько. Давайте проанализируем некоторые из них.
2.1. Производственный календарь (Настройка — Предприятие — Производственный календарь) (рис. 1).
Это элемент справочника, его нужно заполнять при начале работы в 1С:ЗУП и на каждый календарный год:
– открыть Производственный календарь (рис. 2);
– выбрать год;
– нажать кнопку «Заполнить по умолчанию»;
– затем «Записать и закрыть» (рис. 3).
Рис. 1
Рис. 2
Рис. 3
Важным условием является актуальность версии вашей программы.
2.2. Графики работы сотрудников (Настройка — Предприятие — Графики работы сотрудников) (рис.4).
Аналогично предыдущему пункту Графики нужно заполнять на каждый календарный год.
2.1 Также стоит обратить внимание на то, какой Производственный календарь указан в настройках Графика (могут быть дубли) (рис.5).
2.2 Какой График указан в кадровых документах сотрудников (Прием на работу, Кадровый перевод и т. д.) (рис.6-7).
Рис. 4
Рис. 5
Рис. 6
2.3. Невнимательность.
Как ни странно, но именно она также является причиной. Поэтому при заполнении Табеля обращайте внимание на:
– месяц, за который формируете документ;
– подразделение, которое выбираете (сотрудники должны быть приняты в это подразделение) (рис. 8).
Рис. 8
2.4. Перенос данных
Если вы проверили Производственный календарь, Графики и реквизиты, но Табель все равно не заполняется, то за помощью стоит обратиться к специалисту.
Юлия Булатова,
консультант-аналитик компании ООО «Кодерлайн»
6-НДФЛ автоматически и корректно заполняется, если пользователь корректно работает в системе
ВАЖНО! соблюдать хронологию и автозаполнение документов.
При создании документов следующая последовательность:
Ведомость — Аванс, если есть, Отпуск, Больничный — необходимо в настройках расчета зарплаты (раздел Зарплата и кадры – Настройки зарплаты — раздел Расчет зарплаты) установить галочку Вести учет больничных, отпусков и исполнительных документов (флажок доступен, если в информационной базе нет организаций с численностью сотрудников свыше 60 человек).
Начисление зарплаты — в последнюю очередь для КОРРЕКТНОГО расчета НДФЛ и Взносов
Ведомость на выплату — Зарплата за месяц (Месяц документа выплаты = Месяц начисления)
Списания с р/с или РКО (дата документа отражается в строке 110 6-НДФЛ)
В течении квартала контролируйте заполнение отчета с помощью Проверка 2 разд 6-НДФЛ, галочка С разбивкой по сотрудникам (Отчеты по зарплате). Это даст Вам возможность на предварительном этапе посмотреть, как в дальнейшем будет формироваться отчет 6-НДФЛ, что сэкономит Ваше время на поиск и ликвидацию возможных ошибок до наступления отчетного периода.
Анализ НДФЛ по месяцам и Регистр налогового учета по НДФЛ (Отчеты по зарплате) — для проверки и контроля
Анализ НДФЛ по месяцам и Регистр налогового учета по НДФЛ:
Исчислено — по документам начисления
Удержано — по документам факта дохода Списание с р/с(РКО)
Уплачено(Перечислено) — по документу Списание с р/с с видом операции: Уплата налога
Обратите внимание! В том случае, когда Ваш отчет 6-НДФЛ заполняется НЕКОРРЕКТНО, то лучше сделать копию базы и затем проделать следующие действия:
-
Отменить проведение всех начислений, выплат и уплат
-
Соблюдать хронологию и автозаполнение документов.
При создании документов следующая последовательность:
Ведомость — Аванс, если есть
(Отпуск, Больничный)
Начисление зарплаты — в последнюю очередь
Ведомость на выплату — Зарплата за месяц (Месяц документа выплаты = Месяц начисления)
Списания с р/с или РКО (дата документа отражается в строке 110 6-НДФЛ)
Списания с р/с – Уплата налога
-
Далее сформировать отчет 6-НДФЛ или Проверка 2 разд 6-НДФЛ — для контроля
Обратите внимание!
Раздел 2 заполняется по сроку перечисления налога: на какой отчетный квартал приходится срок перечисления удержанного налога (строка 120), в расчет за такой период и должна включиться операция.
Например, заработная плата за март 2018 года выплачена в последний рабочий день месяца (30.03.2018), срок перечисления налога с заработной платы – следующий рабочий день после удержания налога, в нашем случае – 02.04.2018 (так как 31 марта и 1 апреля – выходные дни). В такой ситуации заработная плата за март будет отражена в разделе 1 расчета за 1-й квартал 2018 года и в разделе 2 расчета за полугодие 2018 года. В раздел 2 расчета за 1-й квартал 2018 года зарплата не попадет, так как срок перечисления налога приходится на другой отчетный период (письма ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507, от 24.10.2016 № БС-4-11/20120).
Или, например, пособие по временной нетрудоспособности начислено в феврале 2018 года и выплачено вместе с зарплатой за февраль 05.03.2018. Срок перечисления НДФЛ с суммы пособия — последний день месяца, в котором произведена выплата, т.е. 31.03.2018. Так как это выходной день, то срок перечисления переносится на 02.04.2018. Следовательно, эта операция не отражается в разделе 2 расчета за 1-й квартал 2018 года. Она будет отражена в разделе 2 за полугодие 2018 года. Однако, так как дата получения дохода по этой операции — 05.03.2018, то она попадет в раздел 1 расчета за 1-й квартал 2018 года.