Репатриация валюты

Статья 193 УК РФ. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации

1. Нарушение требований валютного законодательства Российской Федерации о зачислении денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации в крупном размере от одного или нескольких нерезидентов на счета резидента в уполномоченном банке или на счета резидента в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в установленном порядке, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, а равно нарушение требований валютного законодательства Российской Федерации о возврате в Российскую Федерацию на счета резидента в уполномоченном банке или на счета резидента в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в установленном порядке денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации в крупном размере, уплаченных одному или нескольким нерезидентам за не ввезенные на территорию Российской Федерации (не полученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, —

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на срок до трех лет.

1.1. Те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору, —

наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

2. Деяния, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные:

а) в особо крупном размере;

б) организованной группой;

в) с использованием заведомо подложного документа;

г) с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, —

наказываются лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

Примечание. Деяния, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупном размере, если сумма незачисленных или невозвращенных денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает девять миллионов рублей, а в особо крупном размере — сорок пять миллионов рублей.

См. все связанные документы >>>

1. Положение о необходимости обязательного возврата из-за границы средств в иностранной валюте было введено в интересах развития экономики России, защиты внутреннего рынка от импортируемой инфляции, недопущения сокращения валютных резервов и их пополнения, стабилизации курса рубля, создания условий для его конвертируемости. Часть валютной выручки юридических лиц — резидентов подлежала обязательной продаже на внутреннем валютном рынке Российской Федерации после зачисления ее на счета этих юридических лиц в уполномоченных банках РФ по рыночному курсу иностранных валют в соответствии с порядком, установленным Центральным банком РФ.

Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» в принципе сохранил правило, что при осуществлении внешнеэкономической деятельности резиденты, если иное не предусмотрено федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить: 1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности; 2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные на таможенную территорию РФ, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности (ст. 19). Статья 21 Федерального закона, предусматривавшая обязательную продажу части валютной выручки резидентов на внутреннем валютном рынке, действовала лишь до 01.01.2007.

СЗ РФ. 2003. N 50. Ст. 4859.

В то же время названным Федеральным законом (ст. 12) установлено, что резиденты могут без ограничений открывать счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Резиденты вправе переводить на свои счета (во вклады), открытые за рубежом, средства со своих счетов (вкладов) в уполномоченных банках, находящихся в России. Подобная либерализация валютного регулирования ставит под сомнение необходимость уголовной ответственности за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

2. Под иностранной валютой понимаются: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах (п. 2 ч. 1 ст. 1 Федерального закона «О валютном контроле и валютном регулировании»).

3. Резиденты вправе не зачислять на свои счета в уполномоченных банках иностранную валюту в следующих случаях: а) при зачислении валютной выручки на счета юридических лиц — резидентов или третьих лиц в банках за пределами РФ — в целях исполнения обязательств по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств — членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет; б) при оплате заказчиками (нерезидентами) местных расходов резидентов, связанных с содержанием резидентами объектов на территориях иностранных государств — на период строительства, по окончании которого оставшиеся средства подлежат переводу на счета резидентов в уполномоченных банках; в) при использовании иностранной валюты, полученной резидентами от проведения выставок, спортивных, культурных и иных аналогичных мероприятий за пределами Российской Федерации для покрытия расходов по их проведению — на период проведения этих мероприятий; г) при проведении зачета встречных требований по обязательствам между нерезидентами и резидентами, являющимися транспортными организациями, или между нерезидентами и резидентами, осуществляющими рыбный промысел за пределами таможенной территории РФ.

4. Уполномоченными банками считаются кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Центрального банка РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории РФ в соответствии с лицензиями Центрального банка РФ филиалы кредитных организаций, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции в иностранной валюте (п. 8 ч. 1 ст. 1 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»).

5. Нормативные акты обязывают субъекта, занимающегося внешнеэкономической деятельностью, обеспечить зачисление валютной выручки от экспорта товаров на свои счета в уполномоченных банках Российской Федерации, а равно обеспечить возврат ранее переведенных за рубеж валютных средств в случае непоставки товаров по импортному контракту. Соответственно, о выполнении объективной стороны состава рассматриваемого преступления можно говорить, во-первых, в случаях, когда субъект просто не обеспечил выполнение этих обязанностей, хотя мог это сделать, а во-вторых, когда он к тому же принял специальные меры к невозврату валюты (поручение контрагенту перечислить валюту на иной счет, чем счет организации-резидента в уполномоченном банке, находящемся в Российской Федерации, израсходование этих средств за рубежом и т.д.).

В зависимости от оснований поступления средств в иностранной валюте, подлежащих обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Российской Федерации, установлены различные предельные сроки исполнения этой обязанности, истечение которых определяет момент совершения преступления.

6. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте — умышленное преступление. Мотивы и цели его совершения могут быть различными, что должно быть учтено при назначении наказания.

7. Субъект преступления специальный, им является руководитель исполнительного органа организации либо лицо, ответственное за ведение дел организации. Соучастниками специального субъекта могут быть и другие лица.

8. Невозвращение из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте влечет уголовную ответственность при условии крупного размера рассматриваемого деяния, который определяется суммой невозвращенных средств в иностранной валюте, превышающей 30 млн. руб. (примечание к ст. 193 УК).

9. С учетом различий в объектах посягательства невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте, подлежащих обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк России, сопряженное с уклонением от уплаты налога с организаций, следует квалифицировать по совокупности ст. ст. 193 и 199 УК.

Невозвращение средств в иностранной валюте и их последующее хищение также должно быть квалифицировано по совокупности преступлений.

Репатриация валютной выручки в Российской Федерации

Юридическая консультация > Международное право > Репатриация валютной выручки в Российской Федерации

Для государства важно возвращение обратно в страну выручки, капитала и различных облигаций. Репатриация валютной выручки служит специальным механизмом (рычагом) для валютного регулирования. Здесь существуют свои особенности, а также нормы права.

Что такое репатриация валютной выручки

Данная процедура представляет собой возврат резидентом выручки в любой валюте, которая закреплена специальным договором о внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Законодательством установлено, что процедура относится не только к иностранной валюте, но и национальной. Ее главной целью является поддержание определенного объема материальных благ в стране.

Репатриация — это процесс, когда международное назначение экспатриантов приближается к концу, они возвращаются на родину на заключительном этапе экспатриации. Как и процесс экспатриации, который зависит от адаптации к другой работе, рабочим условиям и репатриации сотрудников, включает в себя процесс межкультурной адаптации.

Смысл процедуры заключается в том, что уполномоченные люди, которые принимают участие в иностранных валютных правоотношениях, не должны оставлять полученную выручку в государстве другой стороны. Здесь можно привести простой пример.

Если взять какой-либо товар, который перешел заграничному контрагенту по договору, то уплаченные денежные средства должны вернуться в страну поставщика. Данные правоотношения регулируются в статье 19 Федерального закона №173-ФЗ. Здесь содержатся все особенности и нюансы.

Специалисты выделяют 2 вида репатриации:

1. В данном случае она представляет такие отношения, при которых резиденты стран передают товары на основании заключенных договоров и соглашений. Также могут оказывать услуги, передавать определенную информацию или объекты интеллектуальных прав.
2. В данном случае она представляет такие отношения, при которых валютные отношения не выполнены правильно. Здесь подразумеваются действия по уплате денежных средств за товар, услугу, работу или объект интеллектуальной собственности. Сторона, получившая подобные блага может не выполнить свои обязанности в соответствии с договором – ввести блага на территорию России. Данный пункт очень важен, так как зачастую подобные действия совершаются умышленно (мошеннические способы).

Здесь законодатель предусмотрел возможность незаконного вывоза материальных благ (валюты) из государства.

Здесь применяются следующие нормы права:

1. Конституция РФ.
2. Международные акты, соглашения, пакты и конвенции о ВЭД.
3. КоАП РФ.
4. Валютный кодекс РФ.
5. Федеральные законы, региональные законы, содержащие нормы валютного права.
6. Регламенты, методические рекомендации по составлению документов.

На основании данных правовых актов происходит регулирование процедуры репатриации валютной выручки.

По мере того, как компании становятся все более международными в своей деятельности, глобальные назначения становятся все более популярными Передача знаний и развитие международного менеджмента становятся необходимыми.

Репатриация является необходимой частью глобального управления и успеха бизнеса на мировом рынке. Для международных фирм персонал с глобальными управленческими навыками становится значительным конкурентным ресурсом.

Как проходит такая процедура

Здесь применяется следующий порядок:

1. При подписании договора или соглашения нужно уведомить об этом факте уполномоченные органы.
2. На основании регламентов и инструкции нужно оформить паспорт сделки.
3. Стороны сделки должны выполнить свои обязательства.

Список денежных операций, допустимых между резидентами, дополняется операциями по уплате страховых взносов, выплате страхового возмещения по договорам страхования (определенного вида кредитов) и вложений от коммерческих рисков, политических рисков, операциям по выплате гонораров и выплате иностранных денежных единиц.

По сделкам, которые обеспечивают обещания нерезидента по внешнеторговому договору и учтены в порядке, установленном Правительством Российской Федерации для воплощения работы по страхованию экспортных кредитов и вложений от коммерческих рисков, политических рисков.

Исправления, внесенные законодательными нормами (№247-ФЗ) в 2018 году, дают возможность резидентам, у которых есть собственные счета, числящиеся в Федеральном казначействе, переводить зарубежную валюту со счетов в уполномоченном банке на счета Федерального казначейства, раскрытые в уполномоченных органах.

Банки (в денежной единице соответствующего счета), а еще на счета федеральных органов государственной власти, выполняющих функции в сфере уголовного судопроизводства, раскрытые в уполномоченных банках. Здесь также рекомендуется следовать специальной Инструкции №138-и, утвержденной Центральным банком РФ.

Перечень ситуаций, когда стороны сделки имеют все шансы не зачислять зарубежную валюту или же национальную валюту на личные банковские счета в специальных банках, дополняется операциями по зачету встречных притязаний по обещаниям, вытекающим из соглашений на предложение предложений интернациональной связи, охватывая критерии интернационального роуминга.

Правоотношения между нерезидентом и резидентом, которые считаются операторами интернациональной электросвязи, когда в расчетах между ними принимают участие специальные расчетные компании, зарегистрированные на землях государств-членов Интернационального союза электросвязи.

Когда появляется необходимость в репатриации

Таких случаев несколько:

1. В случаях проведения различных мероприятий (спортивных, культурных и других), выставок.
2. В случаях возведения различных построек, сооружений или выполнения иных поручений.
3. В случаях передачи различных товаров, в том числе объектов интеллектуальной собственности.
4. В случаях транзита газа или нефти.
5. Иных ситуациях.

На текущий момент существует такое правило, что резидент выполнил обещание по репатриации денежных средств в случае, если он (она) гарантирует получение собственных банковских счетов в уполномоченных банках и (или) банковских счетов в уполномоченных банках резидента, который считается бенефициаром по сделке, зарубежных денежных единиц или же денежных единиц Российской Федерации по сделке, которая гарантирует обещания нерезидента по внешнеторговому договору и учтена в порядке, установленном Правительством Российской Федерации для воплощения работы по страхованию экспортных кредитов.

Здесь также подразумеваются отношения в сфере инвестирования против политических рисков, коммерческих рисков, при условии, что приобретенная сумма равна или же выше той, что установлена обозначенной процедурой, в сроки, предусмотренные соответственной сделкой.

Резидент должен осознавать всю ответственность. Он признается выполнившим обещание по репатриации в зарубежной денежной единице в случае, если в отношении к резиденту были использованы ограничительные меры (санкции) со стороны иностранного государства, муниципального органа или профсоюзного органа, или муниципального (межгосударственного) учреждения иностранного государства, или же муниципального объединения и (или) союза резидента включается в перечень, одобренный Федеральной налоговой службой (ФНС), согласованный с Министерством финансов РФ и размещенный на официальном веб-сайте ФНС.

Резидент включается в указанный список на основании его (ее) письменного заявления, поданного в ФНС, в котором содержится ссылка на нормативный акт, в соответствии с которым на такого резидента были наложены ограничительные меры.

Какие сроки для процедуры установлены российским законодательством

В статье 19 Федерального закона №173-ФЗ сказано, что для совершения репатриации существуют специальные сроки. Такие сроки должны быть четко определены в рамках внешнеэкономического договора. Такая закономерность нужна для того, чтобы у сторон было право устанавливать индивидуальные договорные условия. Например, срок может исчисляться единоразово или ежедневно, ежеквартально или ежегодно.

Порядок оплаты также может быть установлен договором. Она может производиться стороной по факту доставки товара или выполнения услуги, или с применением авансового платежа (50%, 100%).

Меры ответственности

Законодательством России предусмотрены меры ответственности в сфере репатриации валютной выручки. Это административная ответственность, содержащаяся в нормах права КоАП РФ. Субъектами таких правоотношений выступают должностные лица и юридические лица.

Штрафные санкции

Штрафные санкции предусмотрены за невыполнение обязанностей по заключенному контракту. В соответствии со статьей 15.25 назначается наказание:

1. Для должностных лиц – штраф от 4 до 5 тысяч рублей.
2. Для юридических лиц – штраф от 40 до 50 тысяч рублей.

Сроки и способы оплаты штрафов стандартные.

В России существует целый институт репатриации. Он является важным инструментом валютных правоотношений. Такой рычаг действует сразу в 2 направлениях – обеспечение государства иностранной валютой и сохранение материальных благ внутри страны.

Что говорят специалисты

Для осуществления законных операций рекомендуется постоянно изучать нормативную правовую базу. Регулярно вступают в силу Приказы ФНС РФ, регламенты, методические рекомендации по ведению подобных сделок. Также законодатель регулярно вносит поправки в федеральные нормы права, регулирующие валютные отношения. Это является результатом изучения (выявление проблематики, поиск путей решений) правоприменительной практики, международного опыта.

Репатриация валютной выручки и сроки исполнения обязательств:

Что такое репатриация валютной выручки и как проходит эта процедура, что нужно знать, чтобы не получить штраф?

Что это такое?

Репатриация валютной выручки представляет собой возвращение резидентом валютной выручки, которую он получил в результате заключения внешнеэкономической сделки. Следует отметить, что законодатель обязывает это сделать в отношении как иностранной, так и национальной валюты. Репатриация очень важна в поддержке объема материальных благ в государстве.

Ее суть состоит в том, что экономические агенты, участвующие в международных торговых отношениях не должны полученную выручку оставлять в стране контрагента.

Если из родной страны ушли материальные блага в виде, например, товара, то и уплаченные за них финансовые средства должны поступить сюда же. Основные правила, регулирующие порядок репатриации иностранной и валютной выручки отражены в статье 19 ФЗ РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Репатриацию должна быть совершена при возникновении двух видов правоотношений:

1. Составляют отношения, в процессе которых по определенным договорам резиденты передают нерезидентам товары, информацию, исключительные права интеллектуальной собственности, а также оказывают услуги.
2. Отношения, при которых обязательства не исполнены должным образом. Это случаи, когда резидент уплатил нерезиденту валюту за определенные соглашением товары, работы, услуги, результаты интеллектуальной собственности и исключительные права на них, а иностранный контрагент не выполнил свою обязанность по ввозу данных благ на территорию Российской Федерации. Этот блок отношений очень важен, так как часто является средством мошенничества.

Важно! Законодатель умышленно включил их в закон, что бы исключить умышленный вывоз валюты из страны.

Как происходит?

В данном процессе участвуют три стороны. Резидент, нерезидент и банк резидента.

1. Заключив внешнеэкономическое соглашение экономический агент должен известить уполномоченный банк о:
   • предельном сроке по истечении, которого на расчетный счет резидента поступят деньги от иностранного контрагента в соответствии с условиями, указанными в договоре;
   • предельном сроке по истечении, которого нерезидентом будут переданы товары, выполнены работы, оказаны услуги.
2. Далее нужно оформить в банке паспорт сделки. Порядок его оформления установлен Инструкцией от 4 июня 2012 года № 138-И, утвержденная ЦБ РФ.
3. После поступления валютной выручки на счет резидента, он должен принести соответствующую справку в уполномоченный банк для снятия с контроля данной сделки. Сроки предоставления данной справки варьируют в зависимости от вида валютной операции. Они также установлены в вышеназванной Инструкции.
4. Если контрагент не выполнил свои обязательства по репатриации, резидент должен обеспечить поступление на свой банковский счет страховых выплат риска репатриации по договору страхования. Только в таком случае обязательства по репатриации будут считаться выполненными резидентом.
5. Обязательство по репатриации может перейти к другому лицу (фактору), если ему уступлено право требования исполнения обязательств по заключенному договору. Внимание! При поступлении финансовых средств на счет фактора из-за границы, он обязан известить об этом лицо, уступившее ему право требования в течении 5 рабочих дней.

• Скачать бланк паспорта сделки для валютной операции
• Скачать образец паспорта сделки для валютной операции

На нашем сайте вы найдете и другие полезные публикации экспертов на такие темы:

• Чем выручка отличается от оборота, себестоимости, дохода и прибыли, а также что такое валовая выручка?
• Что значит выручка от реализации и как она рассчитывается?
• Для чего и как используют факторный анализ?
• Какие формулы применяют для расчета выручки и как узнать ее годовой объем?

Когда не требуется?

Возвращать выручку на родину это общее правило. Однако из каждого правила есть исключения. Итак, резиденты могут не осуществлять зачисление национальной и валютной выручки, если выручка:

1. Зачислена на счет юридического лица-резидента в иностранном банке для исполнения его обязательств по кредитным или долговым обязательствам перед правительственными агентами других стран, а также резидентами государств – членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет.
2. Связана с расходами резидента по возведению сооружений в иностранном государства, но только на время строительства.
3. Получена от проведения выставок, спортивных, культурных и иных мероприятий за пределами РФ, и направлена для покрытие расходов по их проведению, но на период проведения этих мероприятий.
4. Является взаимозачетом по обязательствам агентов в области рыбной и транспортной отраслях, по обязательствам перестрахования, по обязательствам в газовой отрасли, в том числе связанных с транзитом газа.
5. Зачислена транспортным организациям на их иностранные счета, но только для целей выполнения их функций за пределами РФ.

В какие сроки нужно осуществить?

Согласно пункту 1 статьи 19 ФЗ РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» репатриацию нужно осуществить в сроки, установленные внешнеэкономическими контрактами. Законодателем установлена такая обтекаемая норма в связи с тем, что каждые договорные отношения индивидуальны.

По некоторым оплата производится единовременно, по другим частями (например, ежеквартально). По некоторым оплата производится по факту доставки продукции, по другим только авансовым платежом. Таким образом, заключая внешнеэкономическое соглашение, уделите особое внимание пунктам о репатриации, с той целью, чтобы быть в силах исполнить требования действующего законодательства в этой части.

Ответственность и штрафы

За невыполнение требований валютного законодательства в сфере репатриации установлена следующая ответственность.

	Невыполнение обязанности по поступлению валютной выручки на счет резидента по внешнеэкономическому контракту (п. 4.1 ст. 15.25 КоАП РФ)	Невыполнение обязанности по возврату уплаченной валюты за навезённые товары, оказанные услуги, выполненные работы (п. 5 ст. 15.25 КоАП РФ)
Должностные лица	4000-5000 руб.	одна стопятидесятая ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы денежных средств, возвращенных в РФ с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки возврата в РФ таких денежных средств и (или) от 3/4 до 1 размера суммы денежных средств, не возвращенных в РФ.
Юридические лица	40 000-50 000 руб.

Институт репатриации валютной выручки играет большую роль в финансовых процессах государства. С одной стороны, он обеспечивает удержание материальных благ в государстве, с другой стороны обеспечивает родину иностранной валютой. Бытует мнение, что данное обязательство ограничивает свободу экономических агентов, заключающие гражданско-правовые соглашения.

Однако, государству в первую очередь нужно думать о благосостоянии государства.

Репатриация резидентами
иностранной валюты и валюты Российской Федерации

► Правовые услуги по валютным операциям ► Обязанность валютных резидентов репатриировать валюту

Репатриация выручки

Репатриация авансов

Займы

Указание сроков

Исключения

Уголовная ответственность

Административная ответственность

«Белые» правовые решения

▼

Требования пункта 1 части 1 статьи 19 закона 173-ФЗ обес­пе­чить получение от нерезидентов инвалюты / ва­лю­ты РФ в срок на счета в уполномоченных банках

►

Не применяются в отношении «рублевых» внеш­не­тор­го­вых до­го­во­ров, согласно ус­ло­ви­ям частей 4 и 5 статьи 2 закона № 265-ФЗ

▼

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ

Статья 19. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации

1. При осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами иностранной валюты или валюты Российской Федерации в виде займов нерезидентам резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) и (или) договорами займа, обеспечить:

(в ред. Федерального закона от 03.04.2018 г. № 64-ФЗ)

1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;

Валютный резидент

Переданные экспортируемые товары Выполненные работы, услуги при ВТД Передаанные права, информация Обязанность получить инвалюту / валюту РФ в срок на счета в уполномоченных банках

Валютный нерезидент

		▼
УК РФ КоАП	◄ ◄	Если иное не предусмотрено законом 173-ФЗ ▼	►	При сооружении объектов за рубежом При выставках и мероприятиях за рубежом При зачете требований в рыбном промысле При зачете между транспортными организациями По счетам за рубежом транспортных организаций При зачете по договорам перестрахования При зачете в экспорте и транзите природного газа При зачете в международной электросвязи
При страховании экспортных кредитов При обеспечении экспортных кредитов При попадании под иностранные санкции При экспортном факторинге По счетам за рубежом гос. ВУЗов РФ

Обозначенные выше исключения из требования / обязанности резидентов по репатриации валюты в отношении поставок нерезидентам товаров, услуг, работ, информации, прав и условия применения этих исключений предусмотрены частями 2-5 статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ. Для удобства понимания они представлены в тезисной форме. При их практическом применении необходимо руководствоваться бук­валь­ны­ми фор­му­ли­ров­ка­ми закона и правоприменительной практикой.

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ

Статья 19. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации

1. При осуществлении внешнеторговой деятельности … резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) …, обеспечить:

2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;

(в ред. Федерального закона от 06.12.2011 г. № 409-ФЗ)

Валютный резидент

Неввезенные в РФ импортируемые товары Неполученные в РФ импортируемые товары Невыполненные работы, услуги при ВТД Непереданные права, информация Обязанность вернуть в РФ авансы в срок

Валютный нерезидент

		▼
УК РФ КоАП	◄ ◄	Если иное не предусмотрено законом 173-ФЗ		При сооружении объектов за рубежом При выставках и мероприятиях за рубежом При зачете требований в рыбном промысле При зачете между транспортными организациями По счетам за рубежом транспортных организаций При зачете по договорам перестрахования
При банковских гарантиях в сфере госзакупок При зачете в экспорте и транзите природного газа При зачете в международной электросвязи

Обозначенные выше исключения из требования / обязанности резидентов по репатриации валюты в отношении предварительной оплаты (авансов) нерезидентам за товары, услуги, работы, информацию, права и условия применения этих исключений предусмотрены частями 2 и 3 статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ. Для удобства понимания они представлены в тезисной форме. При их практическом применении необходимо руководствоваться бук­валь­ны­ми фор­му­ли­ров­ка­ми закона и правоприменительной практикой.

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ

Статья 19. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации

1. При … предоставлении резидентами иностранной валюты или валюты Российской Федерации в виде займов нерезидентам резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные … договорами займа, обеспечить:

3) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями договоров займа.

(п. 3 введен Федеральным законом от 03.04.2018 г. № 64-ФЗ)

Валютный резидент

Инвалюта или валюта РФ в виде займов Обязанность получить инвалюту / валюту РФ в срок на счета в уполномоченных банках

Валютный нерезидент

▲		▼
КоАП ◄	◄	Если иное не предусмотрено законом 173-ФЗ				По займам с агентами иностранных правительств По займам с резидентами ОЭСР/ФАТФ > 2 лет По займам на геологические изучения При зачете по встречным займам в РФ По займам на инвестиционную деятельность По займам на инновационную деятельность
По займам, заключенным до 14.04.18 При страховании инвестиций (займов) за рубежом

Обозначенные выше исключения из требования / обязанности резидентов по репатриации валюты по займама и условия применения этих исключений предусмотрены частями 2-4 статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ, а также Федерального закона от 03.04.2018 г. № 64-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях». Для удобства понимания они представлены в тезисной форме. При их практическом применении необходимо руководствоваться бук­валь­ны­ми фор­му­ли­ров­ка­ми закона и правоприменительной практикой.

▲ Обязанность указывать сроки в целях репатриации валюты ▲

Часть 1.1 статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ:

1.1. В целях исполнения требования о репатриации иностранной валюты и валюты Российской Федерации в договорах (контрактах), заключенных между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами нерезидентам займов, должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств по договорам (контрактам).

(в ред. Федерального закона от 03.04.2018 г. № 64-ФЗ)

При осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами нерезидентам займов резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию:

(в ред. Федерального закона от 02.08.2019 г. № 265-ФЗ)

1) о сроках получения от нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации за исполнение обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам) путем передачи нерезидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов) либо о сроках иного исполнения или прекращения обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам) в случаях и способами, которые разрешены законодательством Российской Федерации;

(в ред. Федерального закона от 02.12.2019 г. № 398-ФЗ)

2) о сроках исполнения нерезидентами обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам) путем передачи резидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленных резидентами авансовых платежей и сроках возврата указанных авансовых платежей в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов);

3) об ожидаемых в соответствии с условиями договоров займа сроках исполнения нерезидентами обязательств по возврату предоставленных им резидентами займов.

(п. 3 введен Федеральным законом от 03.04.2018 г. № 64-ФЗ)

(часть 1.1 в ред. Федерального закона от 14.11.2017 г. № 325-ФЗ)

▲ Уголовная ответственность по репатриации валюты ▲

Уголовная ответственность за уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации установлена частями 1, 1.1 и 2 статьи 193 Уголовного кодекса РФ:

Неполучение инвалюты или валюты РФ в срок на счета резидента в уполномоченных банках за переданные нерезидентам товары, работы, услуги, информацию, права Невозврат в РФ денежных средств в срок за неввезенные (неполученные в РФ) товары, работы, услуги, информацию, права

От одного или нескольких не­ре­зи­дентов Валютные операции од­но­кра­т­но либо неоднократно в течение одного года

В крупном размере 9 млн. — 45 млн. руб.		— наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на срок до трех лет
В крупном размере 9 млн. — 45 млн. руб. группой лиц по предварительному сговору		— наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на тот же срок
а) в особо крупном размере свыше 45 млн. руб.; б) организованной группой; в) с использованием заведомо под­лож­но­го документа; г) с использованием ЮЛ, созданного для преступлений по сделкам с денежными средствами или иным имуществом		— наказываются лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового

Публикации по случаям возбуждения уголовных дел таможней в связи с нарушениями по репатриации валюты см. в колонке новостей справа на настоящей странице.

▲ Административная ответственность по репатриации валюты ▲

Административная ответственность за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации за за неполучение валютной выручки или рублевой выручки за поставленные нерезидентам товары, услуги, работы, информацию, права и по займам нерезидентам, части 4 и 5.1 статьи 15.25 КоАП РФ:

Санкции на резидентов ЮЛ и ИП

Неполучение инвалюты или валюты РФ в срок на счета в уполномоченных банках за поставленные товары, работы, услуги, информацию, права Необеспечение получения в срок инвалюты или валюты РФ на счет финансового агента (фактора) Неполучение инвалюты или валюты РФ в срок на счета в уполномоченных банках, по займам

Санкции на должностных лиц

Штраф 1/150 ставки ЦБ за день просрочки		Штраф 20 000 — 30 000 рублей
и (или) 75%-100% от неполученной суммы		Дисквалификация 6 месяцев — 3 года

Административная ответственность за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неполученные товары, услуги, работы, информацию, права по импортирующим сделкам, части 5 и 5.1 статьи 15.25 КоАП РФ:

Санкции на резидентов ЮЛ и ИП

Невозврат в РФ денежных средств в срок за неввезенные (неполученные в РФ) товары, работы, услуги, информацию, права

Санкции на должностных лиц

Штраф 1/150 ставки ЦБ за день просрочки		Штраф 20 000 — 30 000 рублей
и (или) 75%-100% от невозвращенной суммы		Дисквалификация 6 месяцев — 3 года

Публикации по случаям возбуждения административных дел таможней в связи с нарушениями по репатриации валюты см. в колонке новостей справа на настоящей странице.

▲ «Белые» правовые решения по репатриации валюты ▲

Правовые решения по вопросам и проблемам репатриации валюты предлагаются и строятся в рамках добросовестной практики на основе детального и партнерского подхода. Описания возможных правовых услуг и решений на настоящей странице и на сайте в целом не являются публичной офертой услуг.

Вначале проводится правовой анализ ситуации по репатриации валюты и сопутствующих обстоятельств по коммерческим отношениям сторон контракта, налогам, таможенному оформлению и др. На его основе определяются правовые последствия, правовые возможности, первичные правовые решения и при необходмости разрабатываются итоговые правовые решения.

Должностные лица / ЮЛ / ИП		Обстоятельства ситуации в связи с репатриацией валюты		Валютный нерезидент
		Обстоятельства, исключающие вину		Смягчающие обстоятельства Отягчающие обстоятельства Другие акценты в ситуации		Изменение обстоятельств

Доказательства обстоятельств Принятие мер		Процессуальные возможности Сглаживание обстоятельств	Переоформление имеющихся документов Непредставление проблемных документов Изменение новых документов по сделке

Истечение срока давности Процессуальные нарушения органов ВК Освобождение от ответственности Замена штрафа предупреждением Штраф 1/150 ставки ЦБ, а не 75%-100% Снижение штрафа в 2 раза Пробелы в валютном законодательстве Обратная сила новых законов Ошибки, упущения органов ВК и судов

Юридическое планирование рисков по репатриации валюты Страхование рисков неисполнения обязательств нерезидентом Изменение условий и алгоритмов расчетов по сделке Правильное продление сроков / изменение договора Репатриация валюты РФ от российского резидента Репатриация иностранной валюты от своей компании КИК Репатриация от третьего лица по многосторонней сделке Погашение обязательств способом, отличным от расчетов Правильная уступка прав требований по контракту Валютные зачеты в разрешенных законом случаях Выведение сделки из-под понятий ВТД и денежных займов Использование пробелов валютного законодательства Перспективы принятия новых законов по репатриации валюты Прочие правовые решения в зависимости от ситуации

Репатриация

Репатриация

(Repatriation)

Понятие репатриации, репатриация народов, репатриация валюты и выручки

Информация о понятии репатриации, репатриация выручки и валюты, репатриация народов

Репатриация

Подробно о возвращения

Основная информация по вопросу возвращения

— Права репатриантов на получение пенсии и пособий

Репатриация капиталов и финансирование бизнеса через зарубежные структуры

— В каких формах может осуществляться финансирование бизнеса через зарубежные структуры?

Репатриация — это возвращение на родину военнопленных, перемещённых лиц, беженцев, эмигрантов с восстановлением в правах гражданства.

Репатриация капиталов

Репатриация кредитов и наличных средств

Репатриация — возвращение (транспортировка) застрахованного в страну постоянного проживания при внезапном заболевании/несчастном случае или доставка тела застрахованного в случае его смерти в страну постоянного проживания.

Репатриация (мед.), от лат. repatriate — возвращаться на родину, предполагает компанию и транспортировку (эвакуацию) пострадавшего или больного специализированным транспортом с аэропорта/железнодорожного вокзала до медицинского заведения или места жительства.

Подробно о возвращения

Репатриация (от лат. repatriate — возвращаться на родину).

1. Репатриация капиталов — возвращение капиталов, вложенных за рубежом, для инвестиций в своей стране. Репатриация капиталов может осуществляться в форме перевода на родину капиталов, ранее инвестированных за границей, и прибылей по ним, а также вырученной иностранной валюты от реализации товаров и услуг. Репатриация капиталов связана с проблемой вывоза капитала. Страны — экспортеры капиталов в период ухудшения своего валютно-экономического положения стимулируют репатриацию капиталов для улучшения платежного баланса.

В этих целях используется валютная, налоговая и кредитная политика: предоставляются льготы и гарантии. Например, во Франции после второй мировой войны государственные органы валютного контроля разрешили репатриацию капиталов через парижский рынок золота по льготному курсу. Это была своего рода амнистия национального капитала, переведенного за границу накануне и во время войны. Страны — импортеры капиталов в период ухудшения своего экономического положения иногда устанавливают ограничения на репатриацию капиталов, вложенных в их экономику.

Репатриация капиталов позволяет тому или иному государству объявить также амнистию лицам, незаконно вывезшим ранее капитал за границу. Особенно эта проблема характерна для современной Российской Федерации, где, несмотря на предпринимаемые меры, вывоз капитала за границу достигает ежемесячно, по оценкам экспертов, от 2 до 2,5 млрд. долл. США.

Однако законопроект об амнистии лицам, незаконно вывозящим за рубеж капиталы, дискутируется на протяжении ряда лет.

В странах с развитой рыночной экономикой иностранная валюта, вырученная от реализации товаров и услуг, репатриируется в соответствии с устанавливаемыми при международных расчетах сроками. Как правило, в ожидании ревальвации, т. е. повышения курса национальной валюты своей страны, экспортеры ускоряют перевод вырученной иностранной валюты в свою страну. И, наоборот, перед грядущей девальвацией, т. а обесценением своей национальной валюты, репатриация выручки замедляется, что негативно сказывается на платежном балансе данной страны. Такая ситуация характерна для Российской Федерации, поскольку за все годы реформ Российский рубль постоянно обесценивается.

2. Репатриация ссуд — возвращение в страну эмитированных в ней облигаций, размещенных среди иностранных заемщиков, путем выкупа этих облигаций государством или его гражданами. Государства прибегают к возвращения кредитов для их досрочного погашения в случае улучшения своего валютно-финансового положения. В современных условиях репатриация ссуд утратила свое первоначальное значение. Перемещения облигаций государственных и частных кредитов в различных направлениях происходят ежедневно в рамках управления инвестиционными портфелями институциональных и частных инвесторов, регулирования курса обращающихся ценных бумаг. Основными факторами, влияющими на эти процессы, являются колебания курсов валют и процентных ставок, изменения оценок кредитоспособности эмитентов и т.д.

Основная информация по вопросу возвращения

1 января 2000 года в Польше вступил в силу закон о возвращения. Закон определяет основы для получения польского гражданства путем возвращения, права репатрианта, а также основы и процедуру предоставления помощи репатриантам и их семьям.

Репатриантом является лицо польского происхождения, которое прибыло в Польшу на основании репатриационной визы с целью поселения на ПМЖ. О получении репатриационной визы могут ходатайствовать лица польского происхождения, не имеющие польского гражданства и которые до дня вступления в жизнь закона постоянно проживали в азиатской части России или на территории современных республик: Армении

Азербайджана

Грузии

Казахстана

Кыргызстана

Таджикистана

или Туркменистана.

Лицом польского происхождения является лицо, хотя бы один из родителей которого или дедушка/бабушка (либо прадедушка и прабабушка) было польской национальности. Такое лицо должно также сохранять знание польского языка, культивировать польские обычаи и традиции. Лицом польского происхождения будет также признано лицо, имеющее польские корни и подтверждающее польскую национальность, которое в прошлом имело польское гражданство (или хотя бы один из родителей или дедушка/ бабушка либо прадедушка и прабабушка имели польское гражданство). Решение по этому вопросу принимает консул.

Путем возвращения польское гражданство приобретает также несовершеннолетний ребенок репатрианта. В случае если репатриантом является только один из родителей, ребенок может получить польское гражданство при согласии другого родителя, изложенного в форме заявления, поданного Консулу.

Получение гражданства несовершеннолетним лицом, которому исполнилось 16 лет, может иметь место исключительно при его согласии.

Правом на репатриацию не могут пользоваться лица, которые утратили польское гражданство, полученное путем возвращения на основании настоящего закона, репатриировались с территории Польши на основании репатриационных соглашений, заключенных в 1947-1957 гг. между бывшим СССР и Польшей

в одно из государств, являющихся сторонами этих соглашений. Возможен отказ в выдаче репатриационной визы лицу, которое действовало в ущерб основным интересам Польши или участвовало или участвует в действиях, нарушающих права человека.

Лица другой национальности или другого происхождения (не польского), желающие переселиться в качестве членов семьи репатрианта, направляют заявление о выдаче разрешения на проживание на определенный срок на территории Республики Польша. Разрешение выдает руководитель Управления по делам возвращения и иностранцам.

Процедура по вопросу выдачи репатриационной визы осуществляется в присутствии соответствующего консула в зависимости от места жительства репатрианта за границей.

Дипломатическое представительство или консульское учреждение предоставляет всевозможную информацию по вопросу репатриационной процедуры.

Лицо, ходатайствующее о выдаче репатриационной визы, обращается в польское консульство, где получает бланки заявления о выдаче репатриационной визы. Заявление заполняется в двух экземплярах, на польском языке. К заявлению следует приложить документы, касающиеся заявителя или его родителей, дедушки/бабушки либо прадедушки и прабабушки, подтверждающие факт польского гражданства. Это могут быть:

польские документы, удостоверяющие личность;

акты гражданского состояния или их копии или свидетельства о крещении подтверждающие польские корни;

документы, подтверждающие прохождение военной службы в Войске Польском, содержащие запись о польской национальности;

документы, подтверждающие факт депортации лиц тюремного заключения, содержащие запись о польской национальности;

документы, удостоверяющие личность, или другие официальные документы, содержащие запись о польской национальности.

Доказательствами, подтверждающими польское происхождение, могут быть также другие документы, например:

документы о реабилитации депортированного лица, содержащие запись

о польской национальности;

документы, подтверждающие преследование лица из-за его польского происхождения.

Согласно закону о возвращения доказательствами, подтверждающими польское происхождение, могут быть документы, которые были выданы польскими государственными или церковными властями, а также властями бывшего СССР.

К заявлению следует приложить 2 фотографии, справку о несудимости, справку об отсутствии налоговых задолженностей, а также документы, подтверждающие факты, указанные в заявлении. Следует также предъявить действительный паспорт. Дети, которые не имеют собственного паспорта, должны быть вписаны в паспорт родителей.

Лицо, которое желает репатриироваться в Польшу должно представить доказательства, подтверждающее наличие условий для поселения (местожительство, источники содержания, возможность работы). Таким доказательством может быть, например приглашение, направленное польской территориальной административной структурой — Гминой. Гмина может пригласить конкретную семью или анонимных репатриантов. Приглашение от физ. лица может касаться исключительно ближайших родственников этого лица (родители, дети, братья/сестры).

Репатрианты пенсионного возраста, которые имеют право на получение польской пенсии, не обязаны предоставлять доказательства других источников содержания (при определении размера польской пенсии учитываются годы работы за границей).

Лицо, которое не имеет гарантированного места жительства и средств содержания в Польше, но выполняет остальные условия получения репатриационной визы, может также подать в консульстве заявление о выдаче визы. В таком случае консул сможет принять решение о заверении в выдаче визы. Кандидат в репатрианты сможет получить от консула информацию о предоставляемых гминами местах жительства для репатриантов и возможности трудоустройства на территории Польши. Этой возможностью в первую очередь смогут воспользоваться лица, депортированные

и преследуемые на национальной почве и по политическим причинам, возраст и плохое состояние здоровья которых оправдывают быструю репатриацию в Польшу.

Репатриационную визу выдает консул, после получения согласия руководителя Управления по делам возвращения и иностранцам. Виза вклеивается в паспорт репатрианта и является действительной в течение 12 месяцев со дня выдачи.

Лица, прибывающие в Польшу на основании репатриационной визы, получают польское гражданство в момент пересечения государственной границы Республики Польша

Факт пересечения границы подтверждает штамп пограничного контроля. После прибытия в Польшу репатрианты получают помощь из госбюджета.

Финансовая помощь для репатриантов выплачивается в форме одноразовых пособий: транспортного (возмещение стоимости проезда), на обустройство и текущие расходы, а также школьного пособия (на расходы, связанные с началом учебы в Польше несовершеннолетних детей репатриантов). Транспортное пособие консул может выплатить лицу, которое получило репатриационную визу и которое не располагает достаточными средствами на оплату расходов, связанных с переездом в Польшу.

Репатриантам, которые прибудут в Польшу с азиатской территории б.СССР и которые вынуждены будут понести издержки на ремонт или обустройство места жительства в Польше, будет предоставлена помощь из средств госбюджета для частичного возмещения понесенных расходов.

Репатрианты могут также обучаться на курсах польского языка и адаптации в польском обществе. Согласно новому закону лица, ходатайствующие о получении репатриационной визы, будут иметь возможность посещать курсы польского языка, организованные на территории страны проживания. Эти курсы могут быть финансированы польским Консулом.

Закон о возвращения предусматривает возможность «признания репатриантом» и получение тем самым прав, полагающихся репатриантам. Этой возможностью может воспользоваться лицо польского происхождения, которое до дня вступления закона в жизнь постоянно проживало в Казахстане (или в другом государстве, определенным в Законе), а также пребывало в Польше в связи с обучением в вузе (в качестве стипендиата польской стороны) на основании разрешения на проживание на определенное время. Заявление о признании репатриантом следует направить Воеводе в течение 12 месяцев с момента окончания вуза.

Права репатриантов на получение пенсии и пособий

Репатриант после прибытия в Польшу на место поселения должен обратиться в соответствующую Воеводскую администрацию, чтобы заверить получение им польского гражданства. Затем следует отправиться в соответствующее управление Гмины, чтобы получить польский документ личности.

Репатриант пенсионного возраста получает право на получение пенсии и пособий от Управления социального страхования по месту поселения. Чтобы получить пенсию в Польше женщина должна достичь 60-летнего возраста и иметь 20-летний стаж работы, а мужчина — 65-летнего возраста и иметь 25-летний стаж работы. При получении репатриантом пенсии в Польше в стаж работы засчитываются годы, проработанные за границей, которые учитываются как время работы и страхования в Польше. Однако следует отметить, что это время не учитывается при установлении прав работника, т.е. права на первый отпуск и его срок, определении финансовых выплат за проработанные годы, срока расторжения трудового соглашения, в случае трудоустройства в Польше.

Чтобы получить пенсию в Польше следует обратиться в местное Управление социального страхования в Отдел по пенсиям и пособиям со следующими документами:

польским удостоверением личности с подтверждением польского гражданства

свидетельством о рождении документами, подтверждающими сроки работы за границей

На основании этих документов Управление Социального Страхования предоставляет репатрианту пенсию в минимальном размере. На 1 июня 2002 года минимальная пенсия составляет 532,91 польских злотых.

Кроме того, полностью нетрудоспособному репатрианту полагается право на получение постоянного пособия из Управления социального страхования, а временно нетрудоспособному репатрианту полагается право на получение временного пособия.

Условия, которые должен выполнять репатриант, чтобы получить право на пособие определяет закон о пенсиях и пособиях, а любую дополнительную информацию по этим вопросам репатриант сможет получить после приезда в Польшу в соответствующем Управлении социального страхования.

Любые выплаты из Управления социального страхования, т.е.:

Пенсии

пособия

пособия на семью и пособия по состоянию здоровья полагаются репатриантам на таких же основаниях, как для всех граждан Республики Польша, а любую информацию по этим вопросам предоставляют местные Управления социального страхования.

Репатриантам, прибывшим в Польшу, полагается также право на получение социальной помощи. Эта помощь подразумевает:

постоянное пособие

пособие по компенсации

временное пособие

целевое пособие

пособия для беременных женщин или женщин воспитывающих ребенка

финансовая помощь на приобретение лекарств

помощь для адаптации

услуги по уходу за больными, одинокими или престарелыми (Эту помощь по заявлению заинтересованного лица и в обоснованных случаях могут предоставить гминные центры общественной помощи.)

Другую информацию по процедуре возвращения и полагающихся прав предоставляет консул Республики Польша.

Репатриация капиталов и финансирование бизнеса через зарубежные структуры

Репатриация – возвращение в страну ранее вывезенных капиталов. Проблема бегства капитала из Российской Федерации давно уже является одной из наиболее важных для российских экономистов (по имеющимся оценкам, величина находящегося за рубежом российского капитала составляет в настоящее время около 300 млрд.долл.). Масштабный отток активов из страны в легальной и нелегальной форме сокращает ее финансовые ресурсы, ухудшает платежный баланс. В период становления рынка в Российской Федерации, сопровождавшегося неустойчивой экономической и трудно прогнозируемой политической ситуацией, многие организации предпочитали выводить свои средства за рубеж, на счета устойчивых банков.

В мировой практике для возврата бежавших за границу капиталов использовался такой метод, как амнистирование (отказ от уголовного и административного преследования лиц, незаконно выведших активы из страны в обмен на легализацию капиталов и возврат их в экономический оборот). По данному пути намерена пойти и Россия: в целях возвращения капитала физ. лиц Правительством РФ подготовлен законопроект, предлагающий упрощенный порядок декларирования ранее скрытых доходов граждан. В обмен на освобождение от налоговых санкций граждане смогут, уплатив 13-процентный налог, перевести свои «теневые средства» на счета в российских кредитных организациях.

Механизм возвращения российских капиталов часто реализуется через оффшорные схемы. Российские бизнесмены регистрируют фирмы за рубежом, в зонах с льготным налогообложением. Полученные доходы облагаются налогом по низкой ставке (или освобождены от налогов вообще), что повышает величину возвратных вложений в российский бизнес. Кроме того, регистрируя ассоциированную организацию в оффшоре, российская организация получает практически свободные от налогообложения дивидендные выплаты. Холдинговая структура оффшорной зоны позволяет финансировать дочерние общества – резиденты другой юрисдикции. Таким образом, если через создание оффшорных компаний капитал возвращается в Российскую Федерацию – оффшорный механизм работает на благо экономики.

Данные средства в дальнейшем могут быть вовлечены в инвестиции – в хозяйственный оборот внутри страны. Реализация данного замысла на практике будет осложнена необходимостью проведения проверок происхождения капитала специальными финансовыми службами. Подобную меру можно осуществить и в отношении капиталов российских юр. лиц, перетекших за рубеж. Однако ее успешность будет зависеть, прежде всего, от величины налога, после уплаты, которого средства могли бы быть легализованы и инвестированы в российскую экономику.

Если инвестирование из-за рубежа происходит за счет ранее вывезенных российских капиталов, такое инвестирование можно считать репатриацией. Если же за счет зарубежных капиталов – это чистые иностранные инвестиции.

В каких формах может осуществляться финансирование бизнеса через зарубежные структуры?

Иностранные инвестиции принято разделять на две категории:

1. Прямые инвестиции – иностранный инвестор либо контролирует, либо участвует в управлении предприятием, созданным на территории Российской Федерации.

2. Портфельные инвестиции – иностранный инвестор не участвует в управлении предприятием, а осуществляет инвестиции ради получения доходов.

Граница между этими видами определяется, как правило, количеством обыкновенных акций (имеющих право голоса по вопросам деятельности предприятия) у иностранного акционера. Если это количество менее 25%, инвестицию можно считать портфельной – тем не менее, с некоторыми оговорками, поскольку цели участия в деятельности российского предприятия могут быть совершенно разными.

1. Получение зарубежных займов или иностранного оборудования на основе лизинга (инвестиции на расширение производства и т.д.). Финансовая помощь из-за рубежа на безвозмездной основе.

2. Предпринимательская форма привлечения иностранного капитала — создание совместного предприятия с определенной долей иностранного участия, либо предприятия, полностью финансируемого за счет иностранного капитала (иностранные инвестиции в уставный капитал).

3. Сотрудничество с иностранными компаниями без создания юр. лица на базе договоренности о совместной деятельности (инвестиции для достижения общих целей).

Сотрудничество в первой форме не подразумевает непосредственного участия иностранного инвестора в российском бизнесе. Однако положительным моментом здесь является включение зарубежных финансовых ресурсов в развитие российской экономики, а также привлечение современных технологий и оборудования. При этом сохраняется российский контроль над предприятиями, что иногда играет немаловажную роль. Однако, кредитование, в отличие от финансовой помощи, носит возмездный характер – полученные из-за рубежа финансовые средства должны быть выплачены с определенным процентом, то есть наряду с ввозом капитала подразумевается и его вывоз, причем превышающий величину ввоза. Однако российский предприниматель получает возможность расширять производство за счет прибыли, полученной в результате привлечения иностранных заемных средств.

Вторая и третья формы связаны с непосредственным привлечением иностранного инвестора – при его частичном участии в финансировании организации или при реализации соглашения о совместной деятельности происходит объединение предприятий российских и зарубежных ресурсов (финансовых, производственных, трудовых). При этом «оплате» подлежит не вся сумма участия иностранного инвестора в российском бизнесе, а лишь сумма прибыли на капитал, которая может быть, как вывезена за пределы Российской Федерации, так и инвестирована на ее территории.

То же самое относится и к договорам о совместной деятельности.

Исдоговорамspan>

ВикиПедия – Свободная энциклопедия

Экономический словарь

Генеральное консульство Республики Польша в Санкт-Петербурге

Нормас.ру.- Новый юридический портал

Все, кто интересуется экономикой, слышали о проблеме, связанной с «утеканием» капиталов за рубеж. Государство борется с ним различными способами. Один из путей, позволяющий ограничить «вывоз» капитала – репатриация валютной выручки. Рассмотрим, в чем заключается это ограничение и какие последствия оно влечет за собой для бизнесменов, занимающихся внешней торговлей.

Что такое репатриация применительно к деньгам

Разберемся сначала с самим термином. Слово «репатриация» происходит от латинского repatriate – «возвращение на родину». Изначально о репатриации говорили в связи с возвратом беженцев или военнопленных после окончания войны.

Затем, по мере развития мировой экономики и международных расчетов, этот термин стал использоваться и в финансовой сфере. Здесь речь тоже идет о возврате «на родину», но только не людей, а финансовых средств, задействованных во внешнеторговых сделках.

Что говорит закон о репатриации валютной выручки

В российском законодательстве репатриация денежных средств установлена ст. 19 закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Эта обязанность возложена на резидентов РФ, осуществляющих внешнеторговую деятельность или выдающих займы нерезидентам.

Существуют три ситуации, в которых резидент обязан обеспечить возврат денежных средств на свои счета в российском банке:

1. Реализация товаров, работ, услуг нерезидентам.
2. Оплата нерезидентам авансов за товары (услуги) в случае, если они фактически не были ввезены (оказаны).
3. Выдача нерезидентам займов в иностранной валюте или в рублях.

Во всех этих случаях во внешнеторговых контрактах (договорах займа) должны быть указаны сроки исполнения иностранными контрагентами обязанностей по перечислению выручки, возврата аванса или займа.

Сроки репатриации валютной выручки контролируют уполномоченные банки, через которые проводятся расчеты с нерезидентами.

Закон предусматривает ряд случаев, когда резиденту разрешается не возвращать выручку в российский банк. Они перечислены в п. 2 ст.19 закона № 173-ФЗ. Это может быть, в частности, проведение взаимозачета или использование валюты резидентом для своих нужд «на месте» ее получения (например – финансирование затрат на строительство объектов или проведение культурных мероприятий за пределами РФ).

Также резидент считается исполнившим обязанности по возврату выручки из-за рубежа, если в его отношении введены международные санкции. Для этого он должен быть включен в специальный список, согласованный с налоговиками и органами валютного контроля (п. 4.2 ст. 19 закона № 173-ФЗ).

Полная отмена репатриации валютной выручки в краткосрочной перспективе вряд ли возможна. Напротив, нестабильная экономическая ситуация вполне может стать причиной ужесточения валютного законодательства.

Санкции за нарушение сроков репатриации валютной выручки

Административные штрафы за репатриацию валютной выручки с нарушением сроков установлены ч. 4 и 5 ст. 15.25 КоАП РФ. Юридические лица и индивидуальные предприниматели в данном случае могут быть подвергнуты штрафу в размере от 1/150 ставки ЦБ от суммы за каждый день просрочки до полной суммы незачисленных средств. Кроме того, ответственные должностные лица могут быть дополнительно наказаны штрафом в размере от 20 до 30 тыс. руб.

Руководитель организации или иное ответственное лицо также может попасть и под уголовное преследование. Санкции за уклонение от репатриации денежных средств предусмотрены ст. 193 УК РФ. Наказание здесь зависит от суммы сделки.

1. Если она эквивалентна сумме от 9 до 45 млн руб. (крупный размер), то наказание варьирует от штрафа в размере до 500 тыс. руб. до лишения свободы на срок до 3 лет.
2. Если же размер невозвращенной суммы – особо крупный (свыше 45 млн руб.), то штраф может вырасти до 1 млн руб. а срок лишения свободы – до 5 лет. Такое же наказание грозит за совершение деяния в составе организованной группы, с использованием подложных документов или «фиктивного» юридического лица.

Вывод

Репатриация валютной выручки – это обязанность всех российских субъектов ВЭД обеспечивать своевременный возврат финансовых ресурсов из-за рубежа. Эта мера служит для борьбы с оттоком капитала. За нарушения в данной области, в зависимости от суммы и иных обстоятельств дела, предусмотрена как административная, так и уголовная ответственность.

Читайте также: Валютные операции между резидентами

Сущность репатриации

Как термин, «репатриация» означает возвращение на родину. В мировой практике кроме возвращения людей на свою историческую родину, данное определение может применяться в отношении капиталов. Хотя по своей сути, эти процессы имеют одинаковое значение: на родину должны вернуться те ресурсы (деньги, люди), которые какое-то время находились за рубежом, с восстановлением своих законных прав.

Эмигранты, которых вынудили к переезду в чужую страну, должны получить свои гражданские права в ускоренном и упрощённом виде, так как они не были утрачены по собственной воле гражданина. Это случилось в силу определённых мировых политических или расово-этнических причин. В этом случае речь идёт о восстановлении гражданства.

В настоящее время мы можем говорить о репатриации в Россию и из России. Из нашего государства чаще всего люди уезжают для воссоединения с семьёй в Германию, Израиль, Польшу и страны Прибалтики. При этом каждое государство, которое готово принять людей, желающих вернуться на родину, преследует определённые цели.

Как правило, это урегулирование проблемной демографической ситуации и нивелирование сложившейся эмиграционной политики. Особенно это актуально в Европе, которую захлестнула волна эмигрантов из Азии и Африки, а собственная демография находится в пределах отрицательных значений.

Путём репатриации европейские стран могут получить приток «европейской крови» на свои территории. Третьей причиной, согласно которой большинство стран выдвигают программу национальной репатриации, можно назвать желание восстановить историческую справедливость и позволить людям вернуться на родную землю. Чаще всего уже речь идёт о потомках тех граждан, которые были принудительно переселены или вынуждены были бежать из страны.

Принимающая страна берёт на себя обязательства по поддержке переселенцев. Она может в себя включать денежные единоразовые выплаты, выделение пособий, предоставление льгот на таможенные сборы и перевозку вещей, содействие в трудоустройстве и обустройстве на новом месте. В некоторых странах в рамках государственной программы репатриации переселенцам оказывают поддержку при получении ипотеки.

Понятия и определения

В мировой юриспруденции используется слово «репатриировать». Оно означает «дать возможность вернуться на родину». В толковых словарях определение «репатриация» употребляется относительно военнопленных и вынужденно переселённых лиц, а также эмигрантов и беженцев. Отсюда вытекает определение «репатриант» — лицо, которое было вынуждено покинуть родину не по собственной воле, а в силу вынужденных обстоятельств.

В международной практике, в рамках государственных программ по восстановлению родственных связей, принято решение о том, что репатрианта восстанавливают в его гражданских правах, а не наделяют новыми правами быть гражданином той или иной страны.

Правовая основа репатриации

Впервые в международном праве понятие «репатриация» прозвучало в Женевской конвенции 1949 года. Тогда речь шла о возвращении на родину военнопленных. Современная правовая основа возвращения репатриантов на историческую родину основана на следующих правовых документах:

• международная всеобщая декларации прав человека от 10.12.1948 года;
• международный пакт о гражданских и политических правах, вступивший в законную юридическую силу 23.03.1976 года;
• конституция принимающего государства как основополагающий закон;
• миграционное законодательство, действующее на территории страны, принимающей репатриантов;
• отдельные законодательные акты о репатриации, вступившие в законную силу на территории государств, готовых принять репатриантов.

Исходя из вышесказанного, все страны можно поделить на четыре основные группы:

1. Возвращение на историческую землю происходит только согласно международным правовым нормам. Согласно им можно вернуться на греческую, чешскую, индийскую, румынскую и венгерскую землю.
2. Согласно конституционному праву репатриироваться можно в Армению и Болгарию. Однако в этих странах нет отдельных правовых норм, чёткого регламента и практического алгоритма действий в этой области. Все мероприятия происходят согласно Конституции.
3. Возвращение к родным израильским или польским корням поставлено на рельсы, согласно государственным законам о возвращении соотечественников. Процедура имеет чёткий регламент: порядок подачи заявки, правила пересечения государственных границ, сроки нахождения в стране и получения (восстановления) гражданства принимающей страны, а также меры государственной поддержки переселенцев.
4. Законодательно утверждённая упрощённая схема репатриации работает в таких странах, как страны Балтии, Беларусь, Испания, КНДР, Тайвань, Великобритания, Россия. Репатрианты имеют право преимущества в восстановлении гражданства и гражданских прав, при этом сама процедура позиционируется как простая и лишённая бюрократических проволочек.

Также все страны можно поделить на две категории, согласно следующим требованиям:

• обязательное личное возвращение соискателя на родную землю, при этом вступление в гражданство принимающей стороны обязывает отказаться от гражданства отдающей стороны;
• репатриация может быть произведена, опосредовано с помощью дипломатического консульства, при этом соискатель может иметь двойное гражданство.

Кто может стать репатриантом?

Вернуться на историческую землю могут те люди, которые документально докажут своё родство с лицами определённой национальности, проживающими в той стране, которая была выбрана для репатриации. Соответственно, если ваши предки евреи, то нужны факты принадлежности к еврейскому народу.

Немецкие, польские, французские, бразильские и все другие корни доказываются аналогично. При этом родство можно доказывать как по линии матери, так и по линии отца. В мировой практике репатриации чаще всего используется правило «трёх поколений». Это означает, что кровные связи могут доказываться заявителем до третьего поколения — бабушек/дедушек.

Совместно с заявителем на репатриацию могут рассчитывать его супруг/супруга (вдовцы/вдовы), дети и внуки (родные или приёмные). Однако не каждая страна готова принять женатых детей и внуков. Например, избирательно к приёму женатых детей относятся в США, в то же самое время в Израиле их принимают легко. Ещё важным моментом является, кто инициатор воссоединения семьи. В США обязательно инициатива должна исходить от совершеннолетнего (по меркам Америки) члена семьи, проживающего на американской территории. Для возвращения на иудейскую землю не нужна инициатива родственников, проживающих в Израиле, заявитель сам инициирует репатриационные действия.

Доказывание родственной связи и поиск родственников

Главным доказательством кровных родственных связей будут записи в документах, где прописана национальность, той страны, куда вы собираетесь эмигрировать. Доказательствами могут быть любые архивные метрики, записи в церковных и домовых книгах, свидетельства о рождении/смерти/браке, паспорта предков.

Нередко репатрианты представляют документы о правах собственности, депортации или реабилитации депортированных по национальному признаку родственников, а также другие государственные бумаги о принадлежности к тому или иному этносу. В качестве доказательной базы могут выступать семейные фотографии и видеозаписи. Был случай, когда репатриант доказал своё родство с давно умершей бабушкой, опираясь только на фотографию, что она была похоронена на иудейском кладбище.

Во всех случаях, когда речь идёт о кровных узах, в расчёт берутся только законные отношения (брак, отцовство). Но в случае незаконнорождённых членов семей и при обоюдном согласии родственника, ныне проживающего за границей, можно произвести анализ ДНК. Положительный результат может стать стопроцентным доказательством кровного родства.

Все бумаги, являющиеся доказательствами, представляются в оригинальном виде в соответствующий орган, занимающийся вопросами эмиграции и репатриации иностранных граждан. Также каждый документ должен быть переведён на язык принимающего государства и нотариально апостостилирован (заверен печатью нотариуса).

Кому откажут в возвращении на родину?

Не получится вернуться на историческую родину, если заявитель документально и в полной мере не доказал родственные узы или предоставил заведомо ложные сведения. Также соискатель не получит положительного ответа от принимающего государства, если он участвует в текущих следственных и судебных разбирательствах. В случае, когда заявитель был замечен в участии в террористической деятельности или враждебных действиях против данной страны, это тоже будет основанием для отказа.

Также нельзя стать репатриантом по причине действующей службы в армии, полиции на родине. Право на возвращение такие соискатели получат только после окончания срока службы. Если потенциальный эмигрант — репатриант подписывал бумаги с грифом «секретно» по роду своей профессиональной деятельности, то такого человека не выпустит даже своя страна.

Также «невыездными» становятся должники, чьи долговые обязательства не исполнены и находятся у судебных приставов. Определённо стать репатриантом у них не получится.

Кроме того, каждая страна может выставить дополнительные требования в отношении потенциального репатрианта любой национальности. Например, немецкое правительство выставляет существенным условием для русских репатриантов следующее: соискатель не может иметь советского прошлого, связанного с КГБ, а также иметь отношение к действующей коммунистической партии РФ и не пропагандировать тоталитарные идеи коммунизма или фашизма.

Что делать, в случае отказа?

Практически все страны, готовые принять репатриантов, придерживаются политики неразглашения причины отказа. И самая большая сложность на этом этапе планируемой эмиграции – это получить письменный отказ с указанием мотивированной причины. Имея на руках данный официальный документ можно разработать стратегию оспаривания решения.

Как правило, сначала подаётся апелляция в орган, выдавший отказ для потенциального переселенца, а затем в вышестоящие в иерархии структуры. Последней инстанцией может стать только суд. Судебное оспаривание также может происходить поэтапно: сначала окружной суд, затем Верховный орган судебной власти страны.

Самостоятельные «разборки» с консульствами, миграционными органами власти и иностранными судами, как правило, не приносят нужного результата. Для защиты своих интересов нужно заручиться поддержкой юриста, специализирующегося на миграционных вопросах. В зависимости от причины отказа, юрист разрабатывает тактику решения данной проблемы. Например, консул отказал по причине недостаточности доказательств родственных связей.

Опытный юрист может предложить дополнительные методы розыска доказательств, о которых соискатель даже не знал. Если отказ произошёл по причине погашенной судимости заявителя, адвокаты по миграционным вопросам стараются доказать совокупность факторов, что человек полностью искупил свою вину, перевоспитался и живёт добропорядочной жизнью.

Компромиссом в таких делах становятся «испытательные сроки», которые представляются репатрианту в новой стране, а далее пересмотр дела и получение гражданства.

Программы репатриации

Повсеместно известна программа репатриации в Израиль, а также программы по возвращению немцев, поляков, латышей, эстонцев в свои родные пенаты. Однако не многие знают, что подобные государственные программы успешно работают на постсоветском пространстве. В частности, киргизы, казахи, армяне могут вернуться на историческую землю в рамках национальных программ по репатриации.

Казахстан рассчитывает на возвращение своих соплеменников из Индии, Китая, Монголии, Турции, Ирана, чьи предки покинули страну в тяжёлый период репрессий 20-30-х годов прошлого века. Программа имеет название «Нурлы кош», что символически означает «светлый переезд».

Киргизская национальная программа под названием «Кайрылманы» (переводится как «возвратившиеся») направлена на возврат киргизов и их потомков, которые бежали в начале 90-х годов в Афганистан, Китай, Россию, Таджикистан и Узбекистан. Массовая миграция была связана со сложной национальной ситуацией в стране.

Россия возвращает своих соотечественников со всего мира после распада СССР по одноимённой программе «Соотечественники». Закон инициирован президентом РФ и вступил в законную силу в середине 2006 года.

Армянское правительство старается воссоединить армянский народ, призывая его возвратиться на благодатную родную землю по программе «Еркир». Основная цель – решение демографических проблем и привлечение специалистов в Армению.

Кроме того, практически в каждой стране мира существует рабочая модель эмиграции по причине воссоединения с родственниками. Программы не имеют нарицательных названий, но помогают своим соотечественникам обрести историческую родину.

Возвращение евреев в Израиль

Как известно, самая массовая волна репатриации происходит в отношении евреев. Национальная программа по возвращению людей с еврейскими корнями в Израиль имеет название «Алия», что означает «восхождение». Мировая история для этого народа сложилась таким образом, что до сих пор миллионы семей разрознены. Репатриация в Израиль в 2019 году осуществляется на основании закона, принятого ещё в середине 20-го века законодательным органом Кнессет. «Закон о возвращении» в Израиль провозглашает право настоящего еврея на репатриацию в Израиль. Закон даёт практическую возможность получения израильского гражданства каждому еврею, который прибывает на родину на основании этого закона.

Требования к еврейским репатриантам:

• еврейские кровные узы должны быть документально зафиксированы. В документах, подтверждающих этнос еврея, должно быть прописано черным по белому слово «еврей/еврейка». Выписки из домовых книг, метрик, церковных книг, военных билетов, свидетельств о рождении, браке, смерти и захоронении, дипломы и любые другие бумажные документы могут выступать доказательствами принадлежности родственников к еврейской нации;
• еврейские кровные связи должны быть непрерывными в трёх поколениях. Нужно предоставить доказательства непрерывности генеалогического еврейского древа: от соискателя к его матери и отцу, от матери и отца соискателя к собственным матери и отцу (дедушке/бабушке). В основном это доказывается с помощью свидетельств о рождении и браке. В современном техногенном веке в качестве доказательства может выступать анализ ДНК;
• еврей, добровольно отказавшийся от иудейства в пользу другой веры, теряет право репатриации в Израиль. Этот постулат записан в израильский «Закон о возвращении». Однако потенциальный переселенец может быть атеистом (вовсе не религиозным человеком) или же принять иудейство по собственной воле. Вступление в веру евреев не означает быстрый и простой путь. Обычно он занимает от 3 до 5 лет непрерывного доказывания раввинскому суду истинной веры и отсутствие меркантильных и иных побуждений.

Еврейская «Алия» имеет под собой следующие причины: территориальное объединение евреев, укрепление национальных традиций, решение демографических проблем внутри государства и восстановление справедливости в отношении насильно вывезенных евреев из Израиля.

Программа включает в себя несколько направлений: возвращение медицинских кадров, пенсионеров, молодого перспективного поколения и людей трудоспособного возраста, имеющих профессиональную квалификацию с малолетними детьми. В рамках «Алии» репатриантам предоставляется государственная поддержка в области образования, переобучения, трудоустройства, жилищного обустройства и во многих других областях жизни.

Германская репатриация

Ежегодно немецкое правительство устанавливает количество квот, по которым коренные немцы, рождённые с 01.01.1924 года до 01.01.1993 год, могут вернуться на историческую землю. Как правило, речь идёт о ста тысячах квот в год. Современная программа репатриации в Германию имеет название «Поздние переселенцы».

Основными требованиями для потенциальных репатриантов являются: документальные подтверждения национальности, знание немецкого языка на определённом уровне, отсутствие судимостей и отсутствие конкретного советского прошлого, связанного с должностными обязанностями. Претендент не мог занимать руководящие посты в рядах МВД и КГБ, коммунистической партии СССР, быть судьёй, дипломатом и другое.

Германская репатриация происходит в два этапа:

1. Соискатель подаёт заявку по месту своего жительства в немецкое консульство, предоставляет пакет документов, проходит собеседование, сдаёт экзамен на знание языка, после чего получает разрешение на въезд. Экзамен в РФ принимается в трёх филиалах немецкого Гёте-института в Москве, Санкт-Петербурге и Новороссийске. Дети репатриантов (до 16 лет) лет не обязаны сдавать экзамен.
2. Соискатель и его семья прибывают в специальный лагерь «Фридланд» для репатриантов на территории Германии, проходят медицинскую комиссию, получают регистрационные документы и распределение на место жительство. На этом этапе у переселенцев есть возможность сменить имена на те, которые будут более благозвучными по-немецки, также можно отказаться от отчества.

Переезд в Польшу по программе репатриации

Национальная программа по возвращению поляков на историческую родину называется «Репатриация репрессированных поляков». Она действует в отношении всех коренных жителей Польши, которые в силу репрессий и национальных гонений оказались на территории азиатской части СССР и за Уралом и проживали там до 01.01.2000 года.

Для репатриации требуется доказать наличие хотя бы одного прямого потомка поляка в роду, включительно до третьего поколения, а также подтвердить знание языка Польши, доказать знакомство с польской историей и национальными традициями. Также будущие поляки должны доказать свою финансовую состоятельность (доход и жильё на территории Польши). Исключениями будут только дети, нетрудоспособные переселенцы и репатрианты-пенсионеры.

Польскими репатриантами не могут стать те лица, которые:

• не смогли доказать польское происхождение;
• те репатрианты, которые получали статус ранее, но утратили право по причинам добровольного отказа от польского гражданства в пользу другого государства;
• покинули Польшу в период с 1944 года по 1957 год, согласно международным договорам о репатриации между Польшей и СССР, Литовской, Украинской и Белоруской союзной республикой.

Переселенцы становятся гражданами Польши с момента въезда на территорию страны, после получения отметки о въезде на границе. Регистрационные документы получаются позже.

Возвращение в Латвию, Литву и Эстонию

Данные прибалтийские страны, относящиеся к ЕС, переняли мировой опыт в отношении репатриации своих граждан. Но при этом каждая из них внесла свои собственные нюансы в процедуру возвращения коренных жителей.

Так, например, Латвия максимально упростила процесс, согласно последним изменениям в законодательстве. Страна отказалась от принципа «трёх поколений». С 2016 года и по настоящее время на репатриацию имеют право лица, в роду которых были коренные латыши в любом поколении по восходящей линии. Знание языка также не является обязательным. Для возвращения на историческую землю нужно доказать своё происхождение, материальные возможности и место проживания в стране.

Эстония, опираясь на историю страны, определила следующие даты для потенциальных переселенцев: период с 24.02.1918 по 16.06.1940 г. Если вы сможете доказать прямое родство с гражданами Эстонии, родившимися и проживающими в государстве в этом временном промежутке, то вы автоматически уже имеете эстонское гражданство.

Литва также выделила 1940 год, как отправную точку национальной репатриации. Однако эта страна не ставит условием рождение и проживание предков на территории Литвы до 1940 года, ваши родственники должны были быть гражданами Литвы по документам. Также в литовском законе есть оговорка про проживающих на территории Румынии родственников.

Как воспользоваться программой репатриации?

Возможность переселения за границу по программам репатриации – это мероприятие, которое требует от кандидата наличие доказательной базы, времени и денег. При этом на первом (подготовительном) этапе от человека требуется проявить творческие способности по поиску прямых потомков и доказательств родства.

Второй этап, напротив, имеет строгий регламент, который оглашается принимающим государством. Здесь нужно чётко соблюсти все требования, включая дополнительные, которые может выдвинуть консульство. Нередко процедура репатриации занимает годы. Денежные средства необходимы для следующих мероприятий:

• проведения поисков архивных записей;
• переписок;
• переводов документов;
• проезда;
• оплаты визы и госпошлин;
• оплаты работы помощников (юристы, риелторы банкиры);
• оплаты языковых курсов (при необходимости);
• самого переезда и перевозки вещей;
• прохождения медкомиссии;
• подтверждения финансовой состоятельности (по требованию консульства);
• аренды жилья;
• пропитания.

С чего начать?

Однозначно процесс репатриации нужно начинать с изучения своей родословной. Составление генеалогического древа – это очень полезное и познавательное дело. Родственники старшего поколения, как правило, с большим удовольствием относятся к такому роду мероприятиям и вспоминают своих предков на много поколений по восходящей линии.

И если в вашем семейном архиве сохранились документы, в которых прописаны национальности родственников, то процедура репатриации можно уже начинать. Если документов, подтверждающих ваше происхождение, дома нет, то их поиски нужно продолжить. Можно обратиться к специализированным сайтам или персональным архивистам-генеологам, которые помогают в поисках.

Кроме сбора доказательной базы, нужно согласовать с семьёй детали переезда и оценить свои финансовые возможности для осуществления репатриации. Целесообразно изучить политику государства в отношении репатриантов, чтобы понять на какую государственную поддержку вы можете рассчитывать.

Необходимо чётко соблюсти все документальные и иные требования консульства страны, в которую вы собираетесь переезжать. Возможно, потребуется знание языка. И если ваш уровень знаний не дотягивает до необходимого минимума, вам придётся заниматься этим вопросом. Некоторые страны требуют от репатриантов знания национальной истории и традиций, другие настаивают на подтверждении нужного вероисповедания.

Список документов

Все документы, которые могут понадобиться для переезда в другое государство по программам репатриации, можно поделить на несколько категорий:

1. Личные документы соискателя и его семьи. Обязательными являются цветные фото 3*4 мм каждого члена семьи, свидетельства о рождении, гражданский и загранпаспорт, документы о заключении брака, медицинская страховка и заявление установленной формы. Также нужно представить справки об отсутствии судимостей на родине.
2. Финансовые документы соискателя, подтверждающие его возможности проживания. По требованию консульства представляются выписки с банковского счёта, документы о легализации доходов, а также письменные подтверждения о временном месте жительстве в стране переезда.
3. Документы, подтверждающие род деятельности и профессиональную квалификацию соискателя. Нужно представить дипломы, сертификаты, лицензии; справки с места работы, пенсионного фонда, учебного заведения, налоговой инспекции.
4. Документы, которые подтверждают происхождение соискателя. Нужно документально подтвердить родство в трёх поколениях с родственниками подходящей национальности. В качестве доказательной базы выступают свидетельства о рождении/браке/расторжении брака/смерти родителей и бабушек/дедушек. Также можно представить любые бумаги, которые докажут факт национальности и родство.
5. Документы близких родственников, которые уже проживают в стране репатриации. Нужно предоставить для прохождения консульской проверки адреса, телефоны, фамилий родственников, которые репатриировались и (или) живут на территории данного государства, а также степень родства с ними.
6. Прочие документы по требованию консульства.

Все документы подаются консулу только в виде оригиналов.

Инструкция для репатриантов по возвращению на родину

Несмотря на то, что у каждого репатрианта складывается свой личный путь на историческую родину, в общем, весь процесс можно разделить на четыре шага:

Шаг 1. Подготовительный этап. От первых мыслей о желании репатриироваться, поиска родственников и доказательств оснований для переезда до сбора полного пакета документов, предоставляемых в консульство.

Шаг 2. Собеседование с консулом. На личной встрече с консулом нужно доказать три факта: наличие подходящего происхождения для репатриации, отсутствие угрозы для государства от кандидата и его семьи, а также твёрдое желание переезда на историческую землю.

Шаг 3. Ожидание решения, оглашение статуса. На данном этапе соискатель просто ждёт ответа от консула. В случае отказа решение можно оспорить, наняв для этой работы профессионала.

Шаг 4. Переезд и обустройство на новом месте. Сама процедура переезда как физическое явление может быть настоящим испытанием для соискателя и его семьи. А первые месяцы на новом месте – это всегда стресс. Период адаптации – это факт, который нужно пережить. Психологи советую на этот период выбрать роль стороннего наблюдателя, отказаться от сравнения и критики.

Государственная поддержка репатриантов

Каждая страна, которая имеет программы по репатриации, устанавливает собственные меры поддержки для переселенцев. В большинстве случае, репатриантам оказывается помощь в льготном переезде и сокращении таможенных пошлин для ввоза личных вещей и автомобиля.

Также лица, переселяющиеся на историческую землю, в первую очередь, наделяются гражданскими правами принимающей страны. Им оформляются документы и проводят первичное медицинское обследование.

Назначаются пособия для каждого члена семьи, а также оказываются меры поддержки при трудоустройстве и учёбе. Политика некоторых стран в отношении репатриантов может варьироваться в зависимости от того, к какой категории граждан относится репатриант: пенсионер, студент, беременная женщина, дети, инвалиды. Некоторые государственные программы направлены на получение льготного ипотечного кредита и льготного налогообложения.

Репатриация представляет собой процесс возвращения людей на историческую родину предков. При соответствующем происхождении и наличии полноценной доказательной базы потенциальные репатрианты могут начинать процедуру репатриации. В зависимости от требований принимающего государства, подача заявки может происходить по месту жительства соискателя или же непосредственно на территории страны, в которую он хочет репатриироваться.

В любом случае, репатриация — это не спонтанный и не самый быстрый способ переехать в другую страну на ПМЖ. Он требует серьёзного подготовительного этапа и чёткого соблюдения всех требований принимающей страны.

Ольга Панфилова, Экономист 71 статей на сайте В 1999 году закончила с отличием Волгоградский институт экономики, социологии и права по специальности экономист. С 2007 года и по настоящее время работаю в сфере недвижимости, в качестве индивидуального предпринимателя. Занимаюсь юридическими вопросами купли-продажи, дарения и наследства объектов жилого и нежилого фонда. Также в мои обязанности входит составление договоров и консультирование клиентов. Путешествия — это мое главное хобби. Писать статьи люблю со времен студенчества, нахожу это интересным и познавательным. Буду рада, если мои статьи окажутся полезными и помогут читателям разобраться в интересующих их вопросах. (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

репатриация

В Википедии есть страница «репатриация».

Русский

В Викиданных есть лексема репатриация (L157927).

Морфологические и синтаксические свойства

падеж	ед. ч.	мн. ч.
Им.	репатриа́ция	репатриа́ции
Р.	репатриа́ции	репатриа́ций
Д.	репатриа́ции	репатриа́циям
В.	репатриа́цию	репатриа́ции
Тв.	репатриа́цией репатриа́циею	репатриа́циями
Пр.	репатриа́ции	репатриа́циях

ре-пат-ри-а́-ци·я

Существительное, неодушевлённое, женский род, 1-е склонение (тип склонения 7a по классификации А. А. Зализняка).

Приставка: ре-; корень: -патри-; суффикс: -ациj; окончание: -я .

Произношение

• МФА:

Семантические свойства

Значение

1. полит. возвращение на родину эмигрантов с восстановлением в правах гражданства ◆ Отсутствует пример употребления (см. рекомендации).
2. полит. возвращение на родину военнопленных и гражданских лиц, оказавшихся за пределами своей страны в результате войны ◆ Отсутствует пример употребления (см. рекомендации).
3. дипл. возвращение иностранных работников в страну постоянного проживания (обычно на родину) ◆ В правиле 3.18 Правил о персонале ООН (ST/SBG/2011/1) предусмотрена выплата субсидии на репатриацию сотрудникам ООН для того, чтобы способствовать переезду сотрудников-экспатриантов в страну, не являющуюся страной их последнего места службы (обычно речь идёт о возвращении на родину). Юрий Топорин, «Язык многосторонней дипломатии (Англо-русский толковый словарь)», 2012 г.
4. экон., фин. возвращение в страну эмитированных в ней облигаций, капиталов, вложенных за рубежом, и т. п. ◆ Отсутствует пример употребления (см. рекомендации).

Синонимы

Антонимы

1. экспатриация

Гиперонимы

Гипонимы

Родственные слова

Ближайшее родство

• существительные: репатриант, репатриантка
• глаголы: репатриировать, репатриироваться

Этимология

Происходит от лат. repatriatio, далее из repatriare «возвращаться на родину», далее из re- «обратно; опять, снова; против» + patriōta, из др.-греч. πατριώτης «земляк, соотечественник», далее от πατήρ «отец». .

Фразеологизмы и устойчивые сочетания

Перевод

возвращение на родину эмигрантов

• Английскийen: repatriation
• Белорусскийbe: рэпатрыяцыя ж.
• Индонезийскийid: repatriasi
• Испанскийes: repatriación ж.
• Итальянскийit: rimpatrio м.
• Литовскийlt: repatriacija ж.
• Немецкийde: Repatriierung ж.
• Польскийpl: repatriacja ж.
• Португальскийpt: repatriação ж.; repatriamento м.
• Сербскийsr (кир.): репатријација ж.
• Украинскийuk: репатріація ж.
• Французскийfr: rapatriement м.
• Чешскийcs: repatriace
• Шведскийsv: repatriering (sv) общ.

возвращение на родину военнопленных и гражданских лиц, оказавшихся за пределами своей страны в результате войны

возвращение в страну облигаций, капиталов

• Немецкийde: Rückführung ж.
• Французскийfr: rapatriement м.

Библиография

Для улучшения этой статьи желательно: Добавить примеры словоупотребления для всех значений с помощью {{пример}} Добавить синонимы в секцию «Семантические свойства» Добавить гиперонимы в секцию «Семантические свойства» Добавить хотя бы один перевод для каждого значения в секцию «Перевод»

Репатриация валюты

Новые записи:

• Уклонение от кредиторской задолженности
• Нарушения правил перевозки пассажиров
• Разъяснения ФАС 135 ФЗ
• Валютный учет