Взаимозачеты задолженности в 1С

1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговым предприятием для Украины /
Вопросы по программе

При выборе операции «Перенос задолженности» — долг переносится с одного контрагента (или договора) на другой.

Например, отгрузили товар по одному договору, потом решили, что эту отгрузку надо было отразить по другому договору.

При выборе операции «Проведение взаимозачета» — долги закрываются.

Например, одному отгрузили, второй заплатил, обоим надо закрыть долги. Или сумму с первого договора перебрасываем на другой, как зачет аванса. Или сумму со второго договора перебрасываем на первый, как погашение долга по отгрузке. Сумма при погашении таких долгов (сумма взаимозачета ) должна быть одинаковой.

Нас находят: корректировка долга в 1с 8 2 перенос задолженности проводки, корректировка долга в 1с 8 2, корректировка долга в 1с 8 2 перенос задолженности, корректировка долга перенос задолженности в 1с 8 2, перенос задолженности и проведение взаимозачета в 1с 8 2 что это, как сделать корректировку долга в 1с 8 2, перенос задолженности с одного договора на другой 1с 8 2, перенос задолженности в 1с 8 2, корректировка долга перенос задолженности, перенос задолженности с одного контрагента на другого в 1с 8 2

Документ «Корректировка долга» находится в панели разделов «Регламент»..

Корректировка долга может проводиться по различным причинам. Данный документ позволяет откорректировать взаиморасчеты следующими видами операций:

  • проведение взаимозачета – используется для взаимного погашения дебиторской и кредиторской задолженности одного или двух контрагентов;
  • списание задолженности – используется для списания безнадежного долга.

Кроме этого, документом можно оформить ввод начальных остатков по взаиморасчетам с контрагентами.

Взаимозачет

На практике встречаются не только простые двухсторонние взаимозачеты, когда взаимозачет производится между предприятием и одним контрагентом, но и сложные многосторонние взаимозачеты, когда взаимозачет производится между предприятием и двумя контрагентами. Как простой, так и сложный взаимозачет оформляется с помощью документа «Корректировка долга» с установленным видом операции «Проведение взаимозачета».

С помощью данного документа можно также производить перенос задолженности с одного договора взаиморасчетов на другой по одному и тому же контрагенту. Например, контрагент имеет задолженность перед учреждением по договору №1 на сумму 1000 тенге и по договору №2 на сумму 2000 тенге. По первому договору контрагент оплатил 500 тенге, а оставшуюся часть задолженности необходимо перенести на договор №2. Для оформления такой операции необходимо указать в качестве кредитора и дебитора одного и того же контрагента и в табличной части указать основания взаиморасчетов и сумму закрытия.

Взаимозачет может проводиться в тенге или в иностранной валюте. Если взаимозачет производится в тенге, то для зачета могут использоваться задолженности по договорам в тенге. Если взаимозачет производится в иностранной валюте, то для зачета могут использоваться задолженности по договорам в указанной валюте.

При проведении документа проводки формируются без использования вспомогательных счетов с возможным дроблением сумм, указанных в табличной части документа

Под табличной частью документа показывается справочная информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, отраженной в табличной части документа. Для проведения зачета взаимных требований необходимо, чтобы эти суммы были равны, в этом случае в правом нижнем углу документа появляется надпись «ВЗАИМОЗАЧЕТ».

Документ может быть заполнен как вручную, так и автоматически с помощью кнопки «Заполнить». При автоматическом заполнении табличная часть документа будет заполнена всеми договорами, по которым имеется задолженность.

При этом необходимо заметить, что в шапке документа «Корректировка долга» присутствуют такие реквизиты, как источник финансирования, программа, код платных услуг и специфика, совокупность которых образует классификацию расходов. Уже упоминалось, что учет расчетов с контрагентами ведется в разрезе бюджетной классификации. Заполнение документа также производится в разрезе бюджетной классификации. Соответственно, проведение взаимозачета между контрагентами, имеющими задолженность по разным статьям классификации расходов невозможно.

Для списания задолженности в документе «Корректировка долга» устанавливается вид операции «Списание задолженности».

Документом может быть одновременно списана как кредиторская, так и дебиторская задолженность. Для разделения вида задолженности в документе используются соответствующие закладки.

Задолженность списывается на те счета, которые указаны на закладке «Счета учета».


Рекомендуем:

Автоматизация бизнеса и бизнес-процессов

Продукты Битрикс24

Автоматизация производственного процесса

Автоматизация торговли

Разработка сайтов

Опубликовано 20.09.2014 22:23 Просмотров: 68851

В этой статье речь пойдет о том, как правильно провести взаимозачет в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8. Мне очень хотелось бы, чтобы эту статью прочитали и запомнили как можно больше бухгалтеров, потому что очень часто я вижу, что взаимозачет в программах 1С делается при помощи ручных проводок, а это в корне неверно и влечет за собой проблемы в дальнейшей работе.

При формировании отчета «Анализ субконто» для контрагента «ИнноТрейд» мы видим задолженность одновременно по счетам 60.01 и 62.01.

Для того, чтобы провести взаимозачет, необходимо воспользоваться документом «Корректировка долга», который находится на вкладках «Продажи» и «Покупки».

Cоздаем новый документ, выбираем организацию, указываем вид операции — «Зачет задолженности». В поле «Зачесть задолженность» в данном случае можно выбрать любое значение, т.к. контрагент является и поставщиком, и покупателем, также нужно указать самого контрагента. Затем нажимаем кнопку «Заполнить» в самой верхней части формы и выбираем «Заполнить все задолженности остатками взаиморасчетов». При нажатии на эту кнопку заполняются сразу обе вкладки.

В нашем примере дебиторская задолженность больше кредиторской, поэтому внизу документа можно увидеть ненулевую разницу.

Если мы попытаемся сейчас провести документ, то программа выдаст ошибку «Не совпадают суммы дебиторской и кредиторской задолженности при проведении взаимозачета». В этом случае суммы в таблице необходимо исправить вручную, уменьшив ту задолженность, которая больше. У нас взаимозачет будет осуществлен на 6000 рублей, при проведении документа формируется следующая проводка.

Теперь можно распечатать акт взаимозачета, нажав на соответствующую кнопку в верхней части формы.

Если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по .

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Иногда возникают ситуации, что в организации имеется задолженность перед контрагентом-поставщиком. В этом случае, в счет задолженности, можно оказать контрагенту услуги или поставить товары. То же самое и с контрагентом-покупателем. Предлагаем рассмотреть, как правильно оформить процедуру взаимозачета долга в программе 1С Бухгалтерия 3.0, чтобы было корректное отображение в учете.

Давайте рассмотрим несколько вариантов: взаиморасчеты между контрагентами, перенос задолженности между контрагентами и договорами и списание задолженности кредитора или дебитора. Посмотреть долги по контрагентам можно в отчете «Оборотно-сальдовая ведомость по счету». Находится он во вкладке меню «Отчеты», раздел «Стандартные отчеты».

Для формирования отчета необходимо ввести интервал, за который нужно выявить расхождение в оплате, и выбрать номер счета. В данном случае 62 (расчеты между покупателями и заказчиками).

Взаимозачеты между контрагентами

Проведение взаимозачетов в 1С 8.3 происходит с помощью типового документа «Корректировка долга». Найти его можно в разделах меню «Продажи» или «Покупки», в обоих случаях в подразделе «Расчеты с контрагентами», пункт «Корректировка долга»:

Рассмотрим заполнение документа.

Самым важным является поле «Вид операции». Здесь нужно правильно выбрать вид корректировки из выпадающего окошка.

Давайте рассмотрим, как, в зависимости от указанного вида операции, будет меняться заполнение нижних полей. Нажимаем, программа предлагает выбрать: зачет авансов, зачет задолженности, перенос задолженности, списание задолженности и прочие корректировки.

Выбираем первый вид — зачет аванса. Во втором поле «Зачесть аванс» можно выбрать покупателю или поставщику.

В зависимости от выбора, указываем в поле «В счет задолженности» кому засчитывается аванс: нашей организации перед поставщиком/нашей организации передтретьим лицом или покупателя перед нашей организацией/третьего лица перед нашей организацией:

Следующий вид операции – зачет задолженности, заполняется аналогично зачету аванса. Во втором поле указываем кому: покупателю или поставщику. В третьем также выбираем: нашей организации перед поставщиком/покупателем или нашей организации перед третьим лицом.

Если выбрать вид операции «Перенос задолженности», то появляется активным поле «Перенести» и из выпадающего окна выбираем куда: задолженность покупателя, авансы покупателя, задолженность поставщику, авансы поставщику.

Далее выберем вид «Списание задолженности». Поле «Списать» заполняется аналогично предыдущему виду: задолженность покупателя, авансы покупателя, задолженность поставщику, авансы поставщику.

И последний вид операции – «Прочие корректировки», здесь возможно произвести абсолютное любое действие, которое касается взаиморасчетов. С помощью этого пункта можно оформить все четыре взаиморасчета, описанные ранее. Для этого нужно заполнить поля необходимыми данными.

Выполним перенос задолженности с одного контрагента-покупателя на другого. Заполняем поля:

  • Вид операции – перенос задолженности;

  • Перенести – задолженность покупателя;

  • Номер и дата – пропускаем, так как они формируются автоматически после проводки документа;

  • Покупатель (дебитор) – выбираем контрагента, с которого необходимо перенести задолженность;

  • Новый покупатель – контрагент, на которого переносим задолженность.

Теперь нажмем кнопочку «Заполнить» и выберем «Заполнить остатками по взаиморасчетам»:

Произошло заполнение табличной части на основании введенной информации. Отображается договор по контрагенту, документ расчетов, сумма и счет учета.

Нужно заполнить строку «Новый договор», то есть выбрать договор, на который переносим задолженность, и провести документ. Теперь необходимо распечатать «Акт взаиморасчетов» через кнопку в верхней панели и отдать на подпись.

В оборотно-сальдовой ведомости можно просмотреть перенос задолженности. С одного контрагента она ушла, а у другого образовалась:

Теперь давайте посмотрим, как сделать списание задолженности через тот же документ «Корректировка долга». Создаем новый документ и заполняем поля:

  • Вид операции – выбираем списание задолженности;

  • Списать – задолженность покупателя;

  • Номер и дата – формируются автоматически, пропускаем;

  • Покупатель (дебитор) – контрагент, с которого спишется долг;

  • В табличной части нажимаем «Заполнить».

Программа выведет все документы, по которым имеется какой-либо долг. Необходимо указать счет, на который будем убирать долг. Проходим на вкладку «Счет списания» и вводим номер счета списания дебиторской задолженности:

Если у организации существуют резервы по сомнительным долгам, необходимо выбрать счет 63 (резервы по сомнительным долгам). Если такие резервы не формируются, списания будут происходить по счету 91.02 (прочие расходы).

На усмотрение можно указать необходимую информацию в полях: «Прочие доходы и расходы» и «Реализуемые активы». Проводим. Теперь нажмем на маленькую кнопку панели «Показать проводки и другие движения документа» и увидим, что на основании документа корректировки сформировалась проводка: Дт 91.02 Кт 62.01 – списание задолженности.

Если списание будет происходить по нескольким документам, то и проводки формируются на каждый документ.

Проверить списание можно в оборотно-сальдовой ведомости по счету.

А также, можно просмотреть в общей оборотно-сальдовой ведомости:

Для формирования здесь необходимо указать интервал дат и в настройках поставить галочку «По субсчетам». Формируем. В отчете будет отображена информация по счетам: 91.02 – задолженность появилась и 62.01 — задолженности нет.

Несмотря на формальные правила, в реальности контрагенты, с которыми у предприятия подписаны договоры одновременно и на покупку, и на продажу, зачастую предпочитают взаимозачет, при котором денежные расчеты производятся исходя из нетто-остатка.

Также нередко случается, что у поставщика (или покупателя) меняется юридическое наименование. Формально для компании такая перемена – это создание нового контрагента в системе, на которого надо правильно перевести задолженность.

Для правильного редактирования данных задолженностей в программном продукте 1С для бухгалтерии, разработанном на платформе 1С:Предприятие, целесообразно использовать типовой документ Корректировка долга.

Под корректировкой в контексте программы подразумевается «переброска» долга на другого контрагента/договор/подразделение и закрытие задолженности неденежными средствами. Когда период в программе уже закрыт, проведение корректировки долга в 1С – это, по сути, упорядочение входящих остатков по тем же параметрам, но уже в новом, возможно, текущем, периоде.

Редактировать остатки по дебиторке надо в разделе Продаж…

Рис.1 Редактировать остатки по дебиторке

…а корректировать кредиторскую – соответственно в Покупках.

Рис.2 …а корректировать кредиторскую – соответственно в Покупках

Основное назначение документа – обеспечение правильного отображения остатков по контрагенту и предотвращение их «раздутия». У документа есть 5 видов операций:

  1. Зачет авансов – используется для зачета авансов;
  2. Зачет задолженности – используется, если контрагент одновременно является и поставщиком и покупателем, и с ним, соответственно, заключены 2 договора;
  3. Перенос задолженности – используется в ситуации, когда нужно перекинуть долг на другого контрагента, например, переуступив права требования, а также при замене подразделения/фирмы или перенести задолженность на другой договор;
  4. Списание задолженности – для списания безнадежной задолженности и если ее погашение происходит неденежными средствами;
  5. Прочие корректировки – используется, когда не подходят остальные виды операций.

Если у вас остались вопросы по работе с корректировкой долга, обратитесь в нашу службу сопровождения 1С в Москве, оставив заявку на сайте или по телефону. Мы свяжемся с вами в кратчайшие сроки.

Рассмотрим, как сделать корректировку долга на примере операции «Зачет авансов»

По данным за первый квартал по контрагенту Универмаг числится полученный аванс на сумму 14 160 000,00 руб. и задолженность перед организацией по договору на сумму 84 814 297,14 руб.

Рис.3 Как сделать корректировку долга на примере операции «Зачет авансов» Рис.4 Как сделать корректировку долга на примере операции «Зачет авансов»

Идем по пути: Покупки/Продажи -> Расчеты с контрагентами -> Создать. Необходимо выбрать вид операции, например, Зачет авансов. Определяем, кому будет зачтен аванс – Поставщику или Покупателю.

Также определяем, в чью пользу будет зачет – непосредственно выбранного контрагента или при трехсторонних соглашениях зачет буде учтен в пользу другого контрагента. Выбираем из перечня контрагентов нужного нам.

Нажимаем Заполнить -> Заполнить остатками по взаиморасчетам, чтобы автоматом заполнилась табличная часть. Если вносим данные «руками» жмем на Добавить.

Рис.5 Заполнить остатками по взаиморасчетам

Тут суммы авансов и задолженности могут расходиться, поэтому опять редактируем сумму взаимозачета руками. В нашем примере мы хотим зачесть 14 160 000 руб. Проведем документ.

Рис.6 Проведем документ

Проверить сформированные проводки.

Рис.7 Проверить сформированные проводки

Оценить результаты при помощи оборотно-сальдовой ведомости, где отображен выровненный остаток.

Рис.8 Оборотно-сальдовая ведомость

Мы видим, что сальдо на конец периода не заполнилось, то есть мы добились поставленной цели. Если вам необходима более подробная консультация по программе 1С 8.3, обратитесь к нашим специалистам, оставив заявку на сайте или по телефону.

Взаимозачеты задолженности в 1С

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *