Условия оплаты в договоре

Условия оплаты по договору поставки

194 юристa сейчас на сайте 3753консультаций за 24 часа

1. С физ лицом заключили договор на поставку компьютерных принадлежностей. По условию договора оплатил 100 процентов. Через установленное время. Поставки не было. Физ лицо говорит что проблемы с заводом. Прошло уже пол года. Завтраками кормит. Куда обратиться и что делать?

1.1. Предъявите претензию. Затем с иском в суд обращайтесь, либо в Арбитражный суд о взыскании денежных средств. Можете в личку обратиться за помощью к юристу. Услуга платная. Удачи.

2. Можно ли взыскать с Покупателя пени за просрочку оплаты за товар по договору поставки, если условие о размере пени не подписано сторонами (предусматривалось данное условие в протоколе разногласий, который не подписал Покупатель)

2.1. Если условие не согласовано, то договор в этой части не заключен. Можно взыскать пени в размере предусмотренном не договором, а законодательством.

3. Наше ООО по договору поставки поставило пансионату оборудование с условиями 100% оплаты. Однако из-за трудностей устно оплатили где-то 80%. Оборудование поставили. В составе оборудования по спецификации, согласованной заказчиком в договоре был монтажный комплект стоимостью 76 тыс руб. при монтаже он не понадобился, т.к. подошло старое оборудование. После запуска насосной заказчик отказался принимать монтажный комплект и вычеркнул (подчеркнул) из накладной и не оплачивает задолженность. Подскажите, как правильно выставить претензию?

3.1. обратитесь к юристу с вашим договором и он составит вам претензию

3.2. Вам необходимо составить претензию согласно условий Вашего договора.

4. По договору поставки покупатель должен день. Условия оплаты в договоре оплата по факту. Груз приняли СMR накладную подписали печать поставили, а деньги не заплатили. Просроченая дебиторская задолженность составляет 51 день. В адрес покупателя отправляли два претензионных письма, ответа нет. Как поступить чтобы дело не довадить до суда но покупателя заставить погасить дебиторскую задолженность?

4.1. Без суда ни как, если игнорирует претензии.

4.2. Без суда вряд ли получится и чем раньше тем лучше можно в упрощенном порядке без вызова сторон в суд если сумма долга юр. лица до 300 тыс. ИП до 100 тыс.

5. Я заключил договор с фирмой по поставке запчастей на авто и внес оплату 100%,по условиям договора они в течении 14 дней должны были доставить мой заказ, но вот уже прошло 2 месяца, а они все обещают и деньги возвращать не хотят. Что мне делать?

5.1. Обращайтесь в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела по факту мошенничества.

5.2. Пишите претензию о возврате уплаченных вами денежных средств, в случае отказа обращайтесь в суд со всеми последствиями закона о защите прав потребителей.

6. 1.09.14 я заключила договор о поставке дивана, оплатила его стоимость 100% по условиям договора доставка до 29.12.14 г. Все это время я звонила им, говорили ждите скоро привезем, а сегодня сказали мы больше не выпускаемых такие диваны, забирайте деньги. Диван стоил 10000, теперь я и кресло не куплю на эти деньги. Что я могу взять с этой фирмы. По договору все споры сторон разрешаются законодательством РФ.

6.1. Можно взыскать неустойку и обязать поставку аналогичного дивана, если нужно составить документы для этого обращайтесь.

7. Нами был заключен договор с заказчиком на изготовление и поставку двух деталей. Условия оплаты по договору:
1.Авансовый платеж 50% от общей суммы договора.
2.Окончательный платеж 50% от общей суммы договора после уведомления заказчика о готовности детали к отгрузке.
Заказчиком был проплачен аванс 50% от общей суммы договора, который был эквивалентен стоимости одного изделия по договору.
Данное изделие нами было отгружено заказчику по факту его изготовления.
По факту изготовления второго изделия мы дважды официальными письмами информировали заказчика о готовности изделия к отгрузке, для проведения им окончательной оплаты 50% по договору. Даже подписали акт приема-передачи детали по договору.
Но прошел уже месяц, а заказчик оплату не производит. Им выдвинуто условие — изменить пункт договора по оплате на: Окончательный платеж 50% по договору будет произведен заказчиком в течение 3-х банковских дней после получения им детали. Наша сторона на это условие не пойдет.

7.1. Необходимо направить в его адрес письменную претензию об оплате, если нужно ее составить обращайтесь.

8. По договору поставки с поставщиков условия поставки и оплаты товара указывается в спецификации на конкретную партию товара. В спецификации указано что порядок оплаты: 100% аванс, срок поставки 24 недели. По факту поставлено 50% товара за который была произведено оплата, вторая часть товара не поставлена и не была оплачена. Подскажите пожалуйста имеет ли право поставщик выставить неустойку.

8.1. Если неустойка предусмотрена договором, то право есть (ст. 421 ГК РФ)

9. Интересует вопрос о условиях поставки и оплаты товара по договору поставки. Насколько верно будет прописать в условиях договора следующее. Покупатель перечисляет на расчетный счет Поставщика денежные средства в размере, определенном предварительной заявкой на поставку. Поставщик осуществляет поставку товара партиями на сумму, оговоренную в предварительной заявке. По окончании срока действия договора между сторонами оформляется акт взаиморасчетов.
Суть условия в том, чтобы Покупатель произвел оплату один раз, до отгрузки товара, а поставщик делал отгрузку несколько раз, с оформлением всех подтверждающих и закрывающих документов (счет-фактура, товарная накладная)

9.1. Уважаемая Дарья!
Предварительная заявка Покупателя не влечет за собой обязательство Продавца поставить товар, указанный в заявке. У Продавца может не быть нужного количества товара или к моменту поставки изменится цена товара.
Взаиморасчеты после окончания срока поставки при многоразовой отгрузки товара партиями, приедут к невозможности надлежащего оформления расчетов и расчетов с госбюджетом обеими организациями.

10. Условие оплаты по договору поставки — 100% предоплата. Поставщик по ошибке поставляет количество товара, больше, чем мы оплатили. Но пока разбирались что к чему, поставщик тянул с документами (обменивались ими по почте), выясняли сумму долга, прошло 1,5 месяца. Долг мы оплатили. Но теперь поставщик пытается взыскать пеню за просрочку оплаты товара. Правомерно ли это? Все приложения к договору с нужным количеством товара мы получили по почте гораздо позже, и, не ожидая такой подлости от поставщика, все подписали.

10.1. Инна Александровна!
В Вашей ситуации целесообразнее разбираться при наличии документов по сделке, тем более, что речь идет от взыскании денежных средств.
Предлагаем Вам связаться с нами по нижеуказанным контактным данным для оказания в последующем Вам юридической помощи.
С уважением,

11. По условиям договора поставки нам (мы Покупатели) предоставляется 30 дней с даты поставки для оплаты партии товара. Однако, мы не смогли реализовать товар. Возравт товара не предусмотрен в договоре. Есть условие что неоплаченный товар не считается в залоге у Продавца. Вопрос. Как возвратить непроданный Товар?

11.1. Здравствуйте, Аркадий!
Вернуть товар вы мжете если он имеет существенные недостатки либо по взаимному соглашению с поставщиком.

12. У меня такой вопрос: По договору поставки на условиях предоплаты одна из сторон (Покупатель) оплатил первую поставку, однако Продавец не поставил Товар. Через определенное время (оговоренное в договоре) была начислена пеня, через месяц составлено соглашение о расторжении договора в одностороннем порядке. Можно ли продолжать начислять пеню после данного соглашения до момента погашения задолженности? И до какого момента можно начислять пеню, если дело будет передоваться в суд?
Заранее благодарна,
Панякина Я.В.

12.1. Уважаемая Яна.
Пеня начисляется в соответствиями с условиями договора. Если договор расторгнут, то с даты ег расторжения начисление пени прекращается. Но у вас есть право начислить проценты по ст. 395 ГК РФ на сумму основного долга до дня вынесения судебного рушения.
Что касается соглашения. Вы говорите о расторжении договора на основании какого-то соглашения, причем в одностороннем порядке. Не видя условий договора и самого соглашения трудно сказать о легитимности такого документа и, соответственно, о правомерности начисения процентов.
С уважением,

12.2. Если пеня за просрочку поставки товара была определена договором, то она начисляется в соответствии с условиями договора, до момента его расторжения. После расторжения договора пеню или проценты за это нарушение начислять неправомерно, поскольку обязательство поставить товар не является денежным и положения ст. 395 ГК РФ в этом случае не применяются (Постановление Пленумов ВС и ВАС РФ № 13/14). Если вы расторгли договор на основании п.2 ст. 523, п.3 ст.450 ГК РФ, то при наличии обстоятельств, указанных в ст. 524 ГК РФ, вправе требовать возмещения убытков. Также на основании п.3 ст. 487 ГК РФ, вы вправе требовать уплаты процентов в порядке ст. 395 ГК РФ начисляемых только на сумму предоплаты, за каждый день просрочки, со дня расторжения договора (срока возврата суммы предоплаты) до дня фактического возврата Продавцом денежных средств.
С уважением,

13. По договору поставки оборудования заказчик оплатил по условиям договора
2/3 суммы, остальное должен был оплатить при получении оборудования. Платил исключительно изготовителю, но в договоре есть еще и поставщик оборудования, которому заказчик тоже должен был платить. Поставщик и изготовитель все взаиморасчеты вели между собой, так как имеют один юр. адрес, и руководители изготовителя и поставщика – родные братья. Оборудование не поставлено заказчику уже более 2 лет. Хочу подать исковой о взыскании % по статье 395 ГК РФ. У меня такой вопрос, в исковом заявлении у меня ответчик изготовитель или заказчик? И в таком случае будет ли третья сторона? Поясните, пожалуйста. С уважением, Юлия.

13.1. Взыскивать проценты за пользование чужими денежными средствами только с того, с кем у Вас заключен договор и кто по договору должен был поставить Вам оборудование. Изготовителя можете привлечь в качестве третьего лица. А вообще для того, чтобы конкретно ответить на Ваш вопрос необходимо смотреть договор.

14. В договоре поставки условием оплаты является: оплата по мере реализации.
Кто в таком случае будет и может являться собственником полученного товара, если оплата, предположим, состоится через месяц?

14.1. Законом иное не предусмотрено. Оплата здесь не причем.
ГК РФ.
» Статья 223. Момент возникновения права собственности у приобретателя по договору
1. Право собственности у приобретателя вещи по договору возникает с момента ее передачи, если иное не предусмотрено законом или договором».

15. Наша организация занимается поставкой металлопроката. Работаем по договорам поставки. Условия оплаты бывают разные, поэтому в каждом конкретном случае расписываем условия оплатыв приложениях к Договору. Можем ли мы в случае предоставления отсрочки платежа оформить это как коммерческий кредит, но прописав это в Приложении, не меняя основного договора поставки. Заранее спасибо за ответ.

15.1. Приложение к договору — есть часть договора, сколько угодно.

>Как прописать сроки оплаты в договоре

Образец как прописать в договоре с физ лицом сроки оплаты

Поводом для отказа в оплате может послужить несоблюдение четко указываемых сроков.

ст. 190 — 194 ГК РФУсловие договора о сроке оплаты является ничтожным как противоречащее закону (ст.

В целях защиты своих интересов исполнителю следует помнить основные рекомендации по заключению договора ГПХ: Подробное описание предмета договора Нужно детально прописать все требования заказчика к результату работы Четкое определение сроков Если на выполнение по договору отведен месяц, заказчик не вправе требовать выполнения работы через неделю Точное определение стоимости работ Желательно в конкретной сумме и в национальной валюте Внимание!

При заключении договора ГПХ заказчик не вправе указывать исполнителю, как, где и когда выполнять работу. Весь процесс сводится к выдаче задания и приему готового результата.

Все дополнительные условия действительны только при указании их в основном договоре. Социальные гарантии и компенсации На исполнителя не распространяются гарантии, предусмотренные ТК РФ (ежегодный оплачиваемый отпуск, оплата пособий по временной нетрудоспособности и т.д.)

Как в договоре прописать сроки оплаты

314 ГК РФ >>> 1.

В данном варианте будет соответственно проще и в случае каких либо изменений по следующим договорам, но он не дает гарантии что следующие две поставки будут гарантированы в данных условия. Если обязательство предусматривает или позволяет определить день его исполнения либо период, в течение которого оно должно быть исполнено (в том числе в случае, если этот период исчисляется с момента исполнения обязанностей другой стороной или наступления иных обстоятельств, предусмотренных законом или договором), обязательство подлежит исполнению в этот день или соответственно в любой момент в пределах такого периода. 2. В случаях, когда обязательство не предусматривает срок его исполнения и не содержит условия, позволяющие определить этот срок, а равно и в случаях, когда срок исполнения обязательства определен моментом востребования, обязательство должно быть исполнено в течение семи дней со дня предъявления кредитором требования о его исполнении, если обязанность исполнения в другой срок не предусмотрена законом, иными правовыми актами, условиями обязательства или не вытекает из обычаев либо существа обязательства.

Прописать правильно в договоре оплату по факту поставки

Все расходы, связанные с банком ПОКУПАТЕЛЯ несет ПОКУПАТЕЛЬ, Все расходы с банком ПРОДАВЦА несет ПРОДАВЕЦ.

Можно в виде сноски как условие купли/продажи…. Инфо Сторона, которая не исполняет своего обязательства вследствие действия обстоятельств непреодолимой силы, должна немедленно известить другую сторону о препятствии и его влиянии на исполнение обязательств по Договору.

8. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ 8.1. Все споры по настоящему Договору решаются путем переговоров.

Варианты оплаты по договору могут быть различны в зависимости от ситуации. Это может быть предварительная оплата, оплата по факту или абонентская плата. Так «порядок расчетов между сторонами» является одним из важных разделов любого договора и в зависимости от вида договора, который заключается стороны сами должны определить порядок расчетов.

Читайте как исправить ошибки в бухгалтерских документах по платным услугам в статье журнала Платные услуги учреждения.

Рекомендация: Разные варианты оплаты услуг (оплата по факту, абонентская плата, предоплата): преимущества и риски для заказчика

В договоре возмездного оказания услуг могут быть установлены следующие варианты оплаты:*

  • предварительная оплата или аванс (услуги оплачиваются до момента их получения заказчиком);
  • оплата услуг после их оказания (услуги оплачиваются после их оказания в полном объеме);
  • абонентская плата (услуги оплачиваются регулярно в одинаковом размере за потребление неограниченного объема услуг).

Во всех вариантах оплаты есть свои преимущества и риски для заказчика.

Внимание! Для некоторых видов услуг обязательно требуется указывать порядок их оплаты.

Это образовательные услуги и большая часть услуг связи (п. 14 Правил оказания платных образовательных услуг, утвержденных постановлением Правительства РФ от 5 июля 2001 г. № 505, п. 54 Правил оказания услуг местной, внутризоновой, междугородной и международной телефонной связи, утвержденных постановлением Правительства РФ от 18 мая 2005 г. № 310, п. 20 Правил оказания услуг подвижной связи, утвержденных постановлением Правительства РФ от 25 мая 2005 г. № 328, и т. д.).

Как учесть предоставление платных образовательных услуг смотрите в рекомендации Системы Госфинансы.

Когда заказчику нужно оплатить услуги, если порядок оплаты в договоре не согласован

В таком случае оплата производится в разумный срок после оказания услуг в полном объеме или в течение семи дней с момента предъявления требования исполнителем (п. 2 ст. 314 ГК РФ). Иначе заказчику придется уплатить проценты по статье 395 Гражданского кодекса РФ или договорную неустойку за просрочку оплаты услуг по статье 330 Гражданского кодекса РФ. Однако во взыскании договорной неустойки исполнителю может быть отказано, если суд не сможет установить период просрочки (постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 28 октября 2009 г. № 07АП-7137/09 по делу № А67-2985/09).

Очень часто в договоре оплата и срок выплаты вознаграждения исполнителю ставятся в зависимость:

  • от действия или решения государственного органа;
  • от действия третьих лиц;
  • от достижения иного результата.

Однако на практике суды отказывают во взыскании такой оплаты, поскольку постановка условия о выплате вознаграждения в зависимость от указанных выше событий противоречит статьям 779 и 781 Гражданского кодекса РФ (постановления Конституционного суда РФ от 23 января 2007 г. № 1-П, ФАС Западно-Сибирского округа от 21 января 2010 г. по делу № А03-3041/2009, ФАС Московского округа от 15 июня 2010 г. № КГ-А40/4882-10 по делу № А40-136500/09-21-954).

Предоплата*

Преимущества для заказчика:

  • договором можно предусмотреть условие о процентах за пользование коммерческим кредитом в виде предварительной оплаты (аванса).

Риски для заказчика:

  • если контрагент не исполнит обязательство по оказанию услуг, то могут возникнуть трудности с возвратом уплаченного аванса;
  • если сам заказчик нарушит обязательство о предоплате, ему придется уплатить исполнителю предоплату и договорную неустойку (п. 1 ст. 330 ГК РФ) или проценты по пункту 1 статьи 395 Гражданского кодекса РФ.

Большим недостатком предоплаты для заказчика также является сам факт изъятия денежных средств из оборота до получения услуги.

Кроме того, даже в случае невыплаты заказчиком предоплаты исполнитель может оказать услуги и потребовать их оплаты.

Не нашли ответ на свой вопрос?
Задайте его экспертам «Системы Госфинансы»

Если стороны выбрали вариант с предоплатой, то в договоре нужно указать следующее.

1. Срок и размер предоплаты:

  • срок можно определить календарной датой или периодом времени, которые наступают до момента завершения процесса оказания услуг или его этапа (ст. 190–194 ГК РФ);

Пример формулировки условия договора о сроке предоплаты*

«Заказчик обязуется оплатить услуги «___» _________ 20__ г. (указывается календарная дата)» или «Заказчик обязуется оплатить услуги не позднее ______ (количество дней) дней с момента _________ (указывается событие, которое должно неизбежно наступить)».

  • размер предоплаты можно указать в определенной сумме денежных средств или в процентах от общей цены услуг;

Пример формулировки условия договора о размере предоплаты*

«Заказчик обязуется оплатить услуги в следующие сроки:

в срок до «___»_________ 20__ г. – 50% цены услуг;

в срок до «___»_________ 20__ г. – оставшиеся 50%».

«Оплата услуг осуществляется заказчиком в соответствии с графиком платежей согласно приложению № 1, которое является неотъемлемой частью настоящего договора».

  • в случае разделения оплаты на части нужно указать срок и размер оставшейся части.

Пример формулировки условия договора о частичной предоплате

«Заказчик обязуется оплатить аванс в размере ___________ в срок до «___» _________ 20__ г.

Оставшуюся часть в размере ______________ заказчик обязуется внести в течение _________ дней с момента подписания акта сдачи-приемки услуг».

2. Проценты на сумму предоплаты – коммерческий кредит (п. 1 ст. 823 ГК РФ).

Если внести такое условие в договор, то исполнитель будет обязан уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты (аванса). При этом рекомендуется в договоре особо выделить, что «исполнителю предоставляется коммерческий кредит в виде предварительной оплаты (аванса)».

Обязательно нужно указать:

  • размер процентов;
  • момент начала начисления процентов.

Пример формулировки условия договора о предоплате на условиях коммерческого кредита

«На сумму аванса начисляются проценты в размере ___% годовых за каждый день с момента получения исполнителем суммы предварительной оплаты до момента получения услуг заказчиком».
Если условие о процентах договором не предусмотрено, то будет считаться, что предоплата не является коммерческим кредитом. А значит, заказчик сможет взыскать только проценты по статье 395 Гражданского кодекса РФ за период просрочки оказания услуг.

Внимание! Заказчик сможет вернуть предоплату от исполнителя, который не оказал услуги, только после расторжения договора, если иное не установлено законом или соглашением сторон

Это связано с тем, что по общему правилу стороны не вправе требовать возвращения того, что было исполнено по обязательству до момента изменения или расторжения договора (п. 4 ст. 453 ГК РФ).

Более того, ВАС РФ указал, что положения о неосновательном обогащении подлежат применению только к требованиям:

  • о возврате ошибочно исполненного, а также
  • о возврате исполненного в случае расторжения договора.

(п. 4 информационного письма Президиума ВАС РФ от 11 января 2000 г. № 49 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с применением норм о неосновательном обогащении» (далее – информационное письмо № 49), п. 65 постановления от 29 апреля 2010 г. Пленума Верховного суда РФ № 10, Пленума ВАС РФ № 22 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при разрешении споров, связанных с защитой права собственности и других вещных прав» (далее – постановление № 10/22)).

Таким образом, по общему правилу заказчик может потребовать от исполнителя вернуть перечисленную предоплату только после того, как:

  • истечет срок действия договора, либо
  • стороны подпишут соглашение о расторжении договора, либо
  • откажется от исполнения договора в одностороннем порядке.

Оплата по факту*

Преимущества для заказчика.

В случае некачественного оказания услуг или нарушения срока их оказания заказчик может отказаться оплачивать услуги (п. 1 ст. 711, п. 1 ст. 720, ст. 783, п. 2 ст. 405 ГК РФ). Это условие стимулирует исполнителя к надлежащему и своевременному оказанию услуг.

Риски для заказчика.

Может быть установлена обязанность заказчика уплачивать проценты на цену услуг с момента их получения (приемки) до момента осуществления оплаты по договору.

Если стороны выбрали вариант с оплатой по факту, то в договоре нужно указать следующее.

1. Срок оплаты

Срок можно определить календарной датой или периодом времени, которые наступают после момента завершения процесса оказания услуг или его этапа (ст. 190–194 ГК РФ). Также можно связать срок оплаты с событием, которое неизбежно должно наступить или наступило (например, принятие услуг, заключение договора).

Пример формулировки условия договора о сроке оплаты

«Заказчик обязуется оплатить услуги «___»_________ 20__ г. (указывается календарная дата)»

«Заказчик обязан оплатить услуги не позднее ______ (количество дней) дней с момента подписания акта сдачи-приемки услуг».

2. Проценты за пользование коммерческим кредитом в случае отсрочки или рассрочки оплаты

Это условие противоположно условию о процентах за пользование коммерческим кредитом в виде предварительной оплаты (аванса). Если оно будет включено в договор, то заказчик будет вынужден уплачивать проценты на цену услуг с момента их получения (приемки) до момента осуществления оплаты по договору.

Заказчику выгодно избегать включения этого условия в договор.

Коммерческое кредитование

Под коммерческим кредитованием понимается предоставле­ние предприятием-продавцом предприятию-покупателю отсроч­ки платежа за поставленный товар. При этом предприятие-про­давец является кредитором, а предприятие-покупатель — заем­щиком.

Существуют два основных способа оформления коммерче­ского кредита:

1) записью по открытому счету;

2) векселем.

Оформление записью по открытому счету. Предприятие-про­давец (поставщик) отгружает товар покупателю и выписывает на­кладную (счет-фактуру), в которой указывает наименование то­вара, цену единицы товара, общую стоимость поставки, условия продажи. При этом формально продавец не выдает покупателю кредит, а покупатель не предоставляет продавцу письменного свидетельства погасить свои обязательства (оплатить поставлен­ный товар).

Оформление векселем. Если предприятию-продавцу требуется письменное подтверждение обязательства вернуть долг (оплатить поставленный товар), то поставка товара в кредит оформляется простым или переводным векселем.

Условия оплаты поставки товара.

При оформлении коммерческого кредита векселем оплата поставки товара производится посредством оплаты указанной в векселе суммы. При оформлении коммерческого кредита запи­сью по открытому счету предприятие — продавец товара может предоставить покупателю более гибкие условия оплаты поставки.

Существуют три основных варианта условия оплаты товара:

1) до поставки;

2) на момент поставки;

3) через определенное время после поставки.

В первом и втором случаях продажа товара происходит без отсрочки платежа и, следовательно, без предоставления коммерческого кредита. В третьем случае оплата товара через определенное время после поставки означает предоставление предприятием-продавцом предприятию-покупателю коммерческого кредита. Как правило, поставку товара оплачивает предприятие-прода­вец. И если товар доставлен, а предприятие-покупатель вдруг от­казывается его приобрести, предприятие-продавец несет убытки.

Оплата до поставки товара (полная предоплата) (cash befor delivary — CBD) крайне выгодна предприятию-продавцу, так как дебиторская задолженность погашается досрочно. Оплата до по­ставки товара помогает предприятию-продавцу избежать риска необоснованных транспортных расходов. От оплаты до поставки товара (полной предоплаты) следует отличать поэтапную оплату на различных стадиях производства продукции, будущего товара, вплоть до даты поставки конечной продукции. Поэтапная оплата применяется при покупке дорого­стоящих объектов, производство которых включает значитель­ные промежуточные расходы денежных средств.

Оплата на момент поставки товара (cash on delivery — COD) выгодна продавцу, так как дебиторская задолженность погашает­ся сразу. Однако в случае поставки товара предприятием-продав­цом и неожиданного отказа его купить предприятием-покупате­лем предприятие-продавец несет необоснованные транспортные расходы.

Оплата через определенное время после поставки товара (пре­доставленная отсрочка платежа) называется коммерческим кре­дитом (trade debt), условия которого могут варьироваться. Наи­более распространенными условиями оплаты при отсрочке пла­тежа являются:

1) чистый период без скидки;

2) истый период со скидкой;

3) датировка.

Под чистым периодом понимается период, равный 30 дням.

1. Условие «чистый период без скидки» подразумевает два варианта оплаты:

1) «чистые 30»;

2) «чистые 15 ЕОМ».

Условие «чистые 30» означает, что оплата (независимо от способа оформления коммерческого кредита) должна быть про­изведена в течение 30 дней с момента поставки товара. Условие «чистые 15 ЕОМ» означает, что товар, отгруженный до конца текущего месяца, должен быть оплачен до 15-го числа следующего месяца. К такому условию оплаты, как правило, прибегают предприятия, осуществляющие постоянные ежеме­сячные поставки.

2. Условие «чистый период со скидкой» подразумевает предоставление покупателю не только отсрочки платежа (коммерческого кредита), но и скидки в случае оплаты товара в течение месяца (чистого периода). Наиболее распространенным вариантом предоставления скидки в течение чистого периода является условие «2/10, чистые 30», которое подразумевает предоставление покупателю 2%-ной скидки в случае оплаты поставленного товара в течение первых 10 дней чистого (30-дневного) периода. Если в течение первых 10 дней оплата не произведена, то поставка опла­чивается полностью до конца чистого (30-дневного) периода, т.е. в течение последующих 20 дней.

3. Датировка подразумевает установление определенных дат в периоды сезонных продаж. Известно, что спрос на некоторые то­вары увеличивается в определенные сезоны (например в летние месяцы), а в остальное время года практически отсутствует. Уста­новление определенных дат — сезонных датировок (seasonal dating) означает, что любая поставка товара до начала сезона мо­жет быть оплачена после его наступления. Досрочные заказы приносят значительную выгоду продавцу, так как привлекают дополнительных покупателей и позволяют сэкономить на расхо­дах, связанных с длительным хранением товара в течение боль­шей части года до наступления сезона продаж. Досрочные заказы для покупателя означают предоставление отсрочки платежа за поставленный товар, превышающей обычные сроки коммерче­ского кредита.

Коммерческий кредит можно рассматривать как краткосроч­ный источник финансирования деятельности предприятия. Дей­ствительно, денежные средства, предназначенные для оплаты то­вара, остаются в распоряжении предприятия в течение отсрочки платежа, представляющей срок предоставленного коммерческого кредита. Если предприятие систематически осуществляет по­ставки с условием отсрочки платежа, то коммерческий кредит становится гибким и контролируемым встроенным источником финансирования его деятельности, интенсивность и время ис­пользования которого изменяется в зависимости от изменения производственного цикла. По мере расширения производства и, соответственно, увеличения объема реализации, в том числе реа­лизации в кредит, растет кредиторская задолженность, расширяя возможности финансирования деятельности предприятия в тече­ние срока коммерческого кредита. Коммерческий кредит, как и любой другой источник финан­сирования, имеет свою стоимость, которая приравнивается к из­держкам, связанным с использованием кредита. Как уже было сказано выше, отсрочка платежа может быть предоставлена без скидки и со скидкой. В случае отсрочки платежа без предостав­ления скидки издержки, связанные с использованием кредита, отсутствуют. В случае отсрочки платежа с предоставлением скид­ки предприятие-покупатель использует ее по своему выбору:

1) если скидка используется, то издержки, связанные с ис­пользованием кредита, отсутствуют;

2) если скидка не используется, то предприятие упускает вы­году, размеры которой приравниваются к стоимости используе­мого кредита.

ПРИМЕР, Стоимость поставки — 100 ООО руб. Условия продажи «2/10, чистые 30». Предприятие отказывается от скидки, сумма которой составит 2000 руб. Необходимо рассчитать издержки, связанные с использованием оставшегося кредита (98 000 руб.) за дополнительные 20 дней, которые приравниваются к стоимости неиспользованной скидки.

Как уже было сказано, стоимость коммерческого кредита приравнивается к стоимости скидки. Непосредственно стои­мость кредита может быть выражена годовой процентной став­кой, приведенной к сроку пользования или процентным доходом кредитора в денежном выражении. Поэтому для расчета стоимо­сти коммерческого кредита следует воспользоваться формулой расчета процентного дохода.

Процентный доход = сумма кредита х (процентная ставка/100%) х (срок кредита в днях кредита / расчетное количество дней в финансовом году)

Процентная ставка = процентный доход х 100% х 365 / сумма кредита х срок кредита в днях

Процентная ставка по коммерческому кредиту (стоимость коммерческого кредита) в нашем примере составит:

2000руб. х 100% х 365 дн. / 98 000руб. х 20 дн. = 37%.

Как показывают расчеты, коммерческий кредит является дос­таточно дорогим источником финансирования. Взаимосвязь между стоимостью коммерческого кредита, вы­раженного годовой процентной ставкой, и количеством дней действия скидки наглядно иллюстрирует график на рисунке.

Отсрочка выплаты кредиторской задолженности. Предпри­ятия не всегда соблюдают сроки погашения обязательств по пре­доставленным коммерческим кредитам. В случае отсрочки пога­шения коммерческой кредиторской задолженности предприятие увеличивает срок спонтанного финансирования, однако несет определенные издержки, в том числе связанные:

1) с отказом использовать скидку (если условия поставки ее предусматривают);

2) с ухудшением рейтинга кредитоспособности.

Если издержки, связанные с отказом использовать скидку, можно подсчитать, то издержки, связанные с ухудшением рей­тинга кредитоспособности, однозначно оценить трудно. Реакция поставщиков на систематическое нарушение сроков коммерческого кредита может быть неоднозначной. Предпри­ятие-поставщик при оформлении последующих поставок может устанавливать более жесткие условия их оплаты или вообще пре­кратить деловые отношения с предприятием, злоупотребляющим нарушением сроков коммерческого кредита. В то же время при наличии проблем со сбытом продукции предприятие-поставщик может «смириться» с плохой финансовой дисциплиной «окупателя». Даже при задержке оплаты продукция все равно продается, а предприятие-поставщик получает доход. В любом случае при задержке платежа за поставленный товар предприятие-покупатель предоставляет предприятию-продавцу полную информацию о сложившейся ситуации и о предполагае­мых сроках погашения просроченной задолженности.

Преимущества и недостатки коммерческого кредита. Ком­мерческое кредитование имеет как преимущества, так и недос­татки, которые необходимо сопоставлять. К преимуществам можно отнести доступность и постоянство использования коммерческого кредита в качестве краткосрочно­го источника финансирования. При использовании других ис­точников финансирования существует временной разрыв между возникновением потребности в кредите и его получением. При коммерческом кредитовании предоставленная отсрочка платежа за поставленный товар заменяет привлечение денежных средств для его оплаты. Таким образом, коммерческий кредит предостав­ляется в момент возникновения потребности в нем. При коммерческом кредите не требуется обсуждение с креди­тором условий привлечения денежных средств, а также предос­тавление кредитору гарантий их возврата.

Предприятие, использующее коммерческий кредит, само­стоятельно распоряжается денежными средствами, высвобож­денными в связи с отсрочкой платежа за поставленный товар. Согласование с предприятием-поставщиком (кредитором) требу­ется только в случае задержки погашения кредиторской задол­женности. К тому же поставщики, как правило, более спокойно относятся к задержке оплаты, чем банки. Получение коммерческого кредита не связано с денежными затратами, как при банковском кредитовании. Проценты при коммерческом кредите также не начисляются.

К недостаткам коммерческого кредитования можно отнести издержки, связанные:

1) с отказом от использования скидки;

2) с повышением цены товара из-за постоянных задержек платежей;

3) с ухудшением кредитного рейтинга.

При использовании коммерческого кредита необходимо помнить, что в случае задержки платежа сверх предоставленно­го срока поставщик будет стремиться покрыть свои издержки посредством повышения цены на товар (которое не обусловле­но изменением спроса и предложения на рынке). Таким образом, поставщик перекладывает свои расходы на покупателя.

Условия оплаты – это важнейшая составляющая любых коммерческих отношений. Поэтому для человека, который собирается связать свою деятельность с торговлей, необходимо обязательно знать обо всех нюансах, что возникают в тех или иных случаях. Условия оплаты товара бывают разными. Самые распространенные это: предоплата, оплата по факту, наложенный платеж, отсрочка платежа и оплата по продаже. При этом стоит усвоить, что любые из них предполагают предварительную обоюдную договоренность сторон процесса купли-продажи – продавца и покупателя. Участники такой сделки могут договориться между собой в устной форме, которая, конечно же, не подразумевает никакой гарантии выполнения обязательств.

Можно также составить официальный договор, где тщательно прописать каждый пункт, который предполагает ответственность и последствия невыполнения соглашения. При этом нельзя утверждать, что договор является стопроцентной гарантией выполнения обязательств обеими сторонами. Его сила и нейтральность по отношению и к продавцу, и к покупателю зависит от грамотности составления. Очевидно, что этим должны заниматься квалифицированные юристы, как и проверять документ перед подписанием. Если не придерживаться этого правила, любая из сторон может попасть в ситуацию, которая грозит серьезными финансовыми потерями.

В любом случае документальное оформление договора применяют только официальные организации, деятельность которых полностью легальная. Понятное дело, что в остальных ситуациях ни о какой документации речь не идет, по крайней мере, о ее законности. Поэтому здесь остается только рассчитывать на добропорядочность оппонента, а еще лучше взять с него расписку о получении в долг определенной суммы денег на конкретный срок. Это единственная зацепка, которая может помочь вернуть свои финансы в непредвиденных ситуациях.

Рассмотрим подробнее самые популярные условия оплаты, чтобы наглядно убедиться в том, сколько «подводных камней» они могут скрывать.

Предоплата

Предоплата – это предварительная передача покупателем денег за товар продавцу по обоюдному соглашению. Она может быть полной (вся сумма) или частичной (оговоренный минимум). Это довольно рискованный вид оплаты, поэтому при его осуществлении следует быть очень внимательным.

Зачастую предоплата для продавца становится определенной гарантией того, что клиент не откажется от заказа. Также аванс могут потребовать в качестве оплаты производственных издержек, если продукция заказана под изготовление, или логистики (деньги, которые будут потрачены на отсылку товара). Это в идеале, когда речь идет о добросовестных поставщиках. Однако никто не мешает мошенникам под таким самым предлогом просто выманивать деньги у доверчивых покупателей.

Чем может руководствоваться заказчик, соглашаясь на предоплату? Как правило, это эксклюзивное предложение, которое подразумевает большие скидки, стабильную стоимость товара, его своевременное получение. Конечно же, все это может предложить и вполне серьезная компания, настроенная плодотворное сотрудничество. В любом случае действует правило: доверяй, но проверяй. Не помешает зайти на официальный сайт поставщика. Он должен быть представительным, удобным и содержательным. Мошенники не будут тратиться на создание качественного интернет-портала. Большое значение имеют также реальные контактные данные. Клиент имеет право знать, кому он переводит деньги. И, конечно же, не стоит забывать о времени деятельности компании, наличии отзывов и их содержание.

Оплата по факту

Оплата по факту – это передача денег из рук в руки по факту получения товара. Заказчик может рассчитаться прямо на месте осуществления сделки (самовывоз) или заплатить за товар после его доставки в указанное место. Какую опасность могут скрывать эти, казалось бы, вполне приемлемые условия для обеих сторон?

С позиции покупателя можно получить некачественный товар, за который уже заплатил деньги. Особенно, если речь идет о больших партиях. Очень сложно сразу же на месте проверить качество всей продукции. Поэтому здесь должно быть место предварительной договоренности по поводу того, как именно поставщик компенсирует брак или ошибочное вложение (не та продукция, которую заказывал). Уважающие себя компании тщательно следят за своей репутацией и всегда оговаривают такие случаи.

Что касается продавца, то при таких условиях он может потратиться на доставку, а покупатель просто-напросто откажется от товара. Поэтому в таком случае следует работать только с проверенными клиентами. Новичкам лучше поначалу отправлять небольшие объемы, если оплата по факту неизбежна.

Наложенный платеж

Наложенный платеж – расчет происходит по факту приема товара в пункте доставки (покупатель оплачивает товар после получения посылки). Для покупателя такие условия оплаты имеют ряд преимуществ. В первую очередь, это надежно (платит за то, что уже держит в руках). Однако и в этом случае не исключен риск получить некачественный товар или не тот, который заказывал. Поэтому посылку нужно внимательно осматривать на месте, прежде чем за нее расплатиться. Наложенный платеж удобен и минимальными затратами времени, поскольку не предполагает посещения какого-либо финансового учреждения для внесения оплаты. Определенным недостатком для покупателя можно считать увеличенные расходы за счет стоимости доставки.

Что касается поставщика, то он опять-таки рискует, что отправленный товар не заберут, поэтому ему придется самому компенсировать стоимость доставки. В этом случае он может как раз договорится о предоплате за логистику, тогда риски будут сведены к минимуму. Если не учитывать, тот факт, что продукция определенное время останется непроданной, а значит, может вообще не принести прибыли, или она окажется гораздо ниже запланированной. Например, в случае, когда речь идет о трендовом товаре.

Оплата по продаже

Оплата по продаже (ответхранение) – поставщик передает свой товар на хранение компании, которая взымает за это отдельную плату. При этом предприятие должно быть оборудовано соответственно (помещение, техническое оснащение). Посредник (реселлер) может проводить продажу товара прямо со своего склада (при условии предварительной договоренности) и после этого оплачивать поставщику стоимость продукции. Варианты сотрудничества:

  • Продажи происходят при участии официального представителя поставщика. Он проверяет количество и качество товара, занимается оформлением сопровождающей документации.
  • Реализация товара без официального представителя поставщика. При этом необходимо заключить договор о поручении на реализацию данной продукции.

Такие условия оплаты, как и многие другие, допустимы только в случае надежности реселлера. Поскольку нередки случаи, когда недобросовестные партнеры не вовремя отдают деньги за проданный товар или отдают поставщику продукцию, которая неправильно хранилась, потеряла внешний вид, обесценилась. Если сотрудничество предполагает заключение официального договора, то стоит подробно описать каждый момент.

В завершение следует сказать, что нет абсолютно безопасных условий оплаты, как для продавца, так и для покупателя. В любом случае необходимо тщательно взвешивать все за и против, знать, с кем ты собираешься сотрудничать, и помнить, что не всегда все зависит от самого человека. Иногда обстоятельства складываются не так, как предполагал, даже когда работаешь с добросовестным партнером. Поэтому всегда нужно рассчитывать свои силы и возможности. В некоторых случаях можно воспользоваться услугой страхования.

Условия оплаты в договоре

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *