Страхование ответственности директоров

Страхование профессиональной ответственности

Описание продукта

Страхование различных видов профессиональной ответственности — это защита страхователя от исков со стороны третьих лиц в связи с ошибками и упущениями, допущенными страхователем во время оказания профессиональных услуг.

Страхование риска профессиональной ответственности компании- это защита страхователя от исков со стороны третьих лиц в связи с ошибками и упущениями, допущенными страхователем во время оказания профессиональных услуг.

Защитить страхователя от исков со стороны третьих лиц по причине ошибок и упущений в процессе осуществления им деятельности призвано страхование профессиональной ответственности. В настоящее время законодательство предусматривает покрытие возможных профессиональных рисков риэлтеров, юристов, а также компаний, предоставляющих услуги в области информационных технологий и телерадиовещания. AIG может предложить договор страхования профессиональной ответственности данным целевым группам. Для них мы разработаем специализированную программу страхования профессиональной ответственности адвокатов, программу страхования профессиональной ответственности архитекторов, программу страхования профессиональной ответственности врачей, программу страхования профессиональной ответственности риелторов, программу страхования профессиональной ответственности оценщиков и др. Договор страхования защитит профессиональную ответственность адвоката, врача, риелторов, проектировщиков и экспертов других профессий.

Объекты страхования:

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы застрахованного лица по договору лица, связанные с риском его ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда имуществу, жизни или здоровью третьих лиц (клиентов) при осуществлении застрахованным лицом профессиональной деятельности.

Риски:

  • Ошибки и упущения
  • Pасходы на защиту, сборы и издержки

Дополнительно полисом страхования проф ответственности могут предоставляться следующие покрытия:

  • Восстановление компьютерных данных и документов
  • Возмещение за участие в судебном разбирательстве
  • Право на объекты интеллектуальной собственности
  • Нечестность сотрудников
  • Устная и письменная клевета

Среди клиентов AIG по страхованию профессиональной ответственности наиболее часто встречаются бухгалтеры, юристы, мультимедийные и IT компании. За последнее время часто наблюдается требование заказчика от подрядчика обязательного страхование профессиональной ответственности.

Основные преимущества:

  • Условия страхования профессиональной ответственности, специально разработанные для различных видов профессий
  • Высокие стандарты урегулирования убытков, включающие элементы контроля качества урегулирования на разных уровнях управления компанией
  • Возможность организации страхования подразделениями AIG в других странах мира, включая возможность разработки глобальной страховой программы с выпуском локальных полисов по страхованию рисков в странах для соответствия требованиям законодательства или требованиям страхователя

Бухгалтерскую ответственность можно застраховать

  • 24.10.2008
  • Рубрика:

Каждый человек способен совершить ошибку, но для бухгалтеров даже самый небольшой просчет может повлечь огромные финансовые проблемы. Уберечь от неприятных последствий неверного решения и сгладить конфликт с потерпевшей стороной сумеет страхование профессиональной ответственности.

Страховка для избранных

Любая профессиональная деятельность связана с риском. В одном случае опасности подвергается сам работник, в другом — окружающие его люди. От рисков, которые грозят человеку на его рабочем месте, по закону должен страховать работодатель, но с риском причинения вреда третьим лицам дело обстоит иначе.

Уже достаточно давно на рынке страховых услуг существуют предложения застраховать профессиональную деятельность юристов, аудиторов, бухгалтеров, врачей, риэлторов и людей ряда других профессий, где

непреднамеренное упущение, ошибка, совершенная в ходе выполнения служебных обязанностей, может повлечь за собой нанесение вреда здоровью или имуществу клиента. Возмещение ущерба, причиненного третьим лицам, больно ударит по карману незадачливого работника. А по заверениям многочисленной рекламы, заключив договор страхования профессиональной ответственности с компанией-страховщиком, специалист получит возможность избежать финансовых проблем.

Правда, для бухгалтеров страхование ответственности — путь довольно тернистый. К примеру, крупные страховые компании не оформляют полис страхования ответственности штатных бухгалтеров, работающих по трудовому договору. Объясняют это тем, что в данном случае отношения сотрудника с работодателем регулируются Трудовым, а не Гражданским кодексом. Заключить соглашение со страховыми компаниями бухгалтер может, только если он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и оказывает услуги по ведению бухучета. Либо когда он работает в консалтинговой фирме по гражданско-правовому договору и оказывает сторонним организациям услуги по ведению или восстановлению бухгалтерского учета.

Для выяснения причин такой несправедливости по отношению к нашим дорогим читателям «Московский бухгалтер» обратился в страховую компанию «Росгосстрах». Один из сотрудников организации рассказал, почему страховщики так неохотно берутся за бухгалтерские дела:

— Проблема в том, что с каждым подобным клиентом требуется проводить отдельную и тщательную работу, оценивать его квалификацию, рассматривать обороты деятельности компании. В данный момент не существует какой-либо готовой формы для страхования профессиональной ответственности бухгалтеров, поэтому приходится каждый случай разбирать индивидуально. А это слишком тяжело и крайне рискованно.

В результате предложений по страхованию бухгалтеров мало, но они все же есть. Например, в «Русской страховой компании» не боятся брать на себя ответственность по возмещению возможного вреда, причиненного по вине специалиста:

— В нашей компании страхуются имущественные интересы бухгалтера, которые связаны с обязанностью возместить ущерб третьим лицам. Непреднамеренные ошибки при составлении бухгалтерской отчетности, расчете налогов — все это страховые случаи, которые подпадают под возмещение убытков.

Средняя сумма годовых тарифов по страхованию профессионального риска бухгалтеров колеблется от 0,7 до 3 процентов от суммы страховой выплаты. На размер тарифа влияет стаж работы клиента, годовой оборот компании, в которой он осуществляет профессиональную деятельность, род услуг, оказываемых бухгалтером, и оформленные страховые случаи, при наступлении которых специалистом возмещается ущерб. Договоры страхования ответственности заключаются на суммы от 100 000 до 500 миллионов рублей.

Юридические нюансы

При заключении договора страхования необходимо обратить внимание на некоторые существенные условия, которые должны быть соблюдены в обязательном порядке. Во-первых, в соглашении четко прописывается предмет договора. Во-вторых, существенными являются условия, касающиеся предмета договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых, по заявлению одной из сторон, должно быть достигнуто соглашение (ст. 432 ГК).

При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение (ст. 942 ГК):

  • об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
  • о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);
  • о размере страховой суммы;
  • о сроке действия договора.
Пределы возмещения

Нужно отметить, что страховые компании не всегда возмещают убытки. Причинами отказа выполнить обязательства по страховому договору для бухгалтеров могут стать следующие случаи. Во-первых, клиент нарушил свои обязательства по договору страхования. Например, не уплатил страховой взнос, скрыл информацию или сообщил заведомо ложные сведения об объекте страхования и т. д. Во-вторых, произошедшее событие попадает в перечень исключений из страхового покрытия. К примеру, когда фирма осуществляет деятельность без соответствующей лицензии (допустим, ее действие закончилось в течение срока действия договора страхования). Кроме того, страхование прекращается тогда, когда наступает уголовная ответственность. Важно помнить, что несколько лет назад Верховный Суд Российской Федерации увеличил меру ответственности бухгалтеров до уголовной. Говорит юрисконсульт организации «Право» Елена Ветошина:

— Согласно пункту 12 постановления Пленума Верховного Cуда от 28 декабря 2006 г. № 64, «финансовый порог» любого «неуголовного» преступления устанавливается в размере 500 000 рублей. Если учитывать бурные темпы развития сегодняшней экономики, даже средние компании могут совершить ошибку на такую сумму, не говоря уже о гигантах бизнеса.

В таком контексте сегодняшнее страхование выглядит нужной, но не очень практичной мерой предосторожности. Из-за этого многие эксперты уверены, что ситуацию следует менять на законодательном уровне. Говорит налоговый консультант Вера Зосимова:

— В России в налоговой сфере до сих пор не существует презумпции невиновности налогоплательщика. В то время как ее появление в корне поменяло бы дело, поскольку на данный момент компаниям приходится доказывать в суде отсутствие вины. Хотя, по логике вещей, сначала налоговые инспекторы должны доказать наличие состава преступления.

Страховать или не страховать?

Руководители многих компаний говорят о полном доверии к своим бухгалтерам и не видят нужды оформлять страховку, считая ее лишней тратой денег. Однако страховой полис может стать не последним инструментом защиты бизнеса и залогом спокойствия бухгалтеров. По мнению Михаила Кузнецова, главного бухгалтера столичной строительной компании, страховать нужно:

— К сожалению, пока мало кто из моих коллег задумывается о страховании профессиональной ответственности. Я считаю, что разумное зерно в таком виде страхования, безусловно, есть — ошибку в работе может совершить каждый. А в деятельности бухгалтера любая неточность неизбежно приводит к финансовым потерям, так что застраховать риск материального ущерба не помешало бы.

Но поскольку страхование ответственности перед третьими лицами для бухгалтеров — явление новое, к нему возникает и закономерное недоверие. Осторожную позицию заняла Надежда Тарасова, бухгалтер сети продуктовых магазинов:

— Я бы не торопилась оформлять страховку. Нужно, чтобы прошло время и механизм такой услуги стал отлаженным. Не спорю, это радужная перспектива — отдать страховой компании все издержки по решению финансовых проблем. Но на данный момент страхование не вызывает доверия, потому что сложно учесть все и грамотно обозначить страховые случаи.

Екатерина Тюрина

Источник материала —

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Журнал для акцiонеровъ, 3 июля 2003 г.
Страхование ответственности должностных лиц компании
5575 просмотров

Впервые полисы по страхованию ответственности директоров и должностных лиц появились в 30-х годах прошлого века, однако вплоть до 1949 года этот вид страхования отдельно не рассматривался. Самым емким рынком страхования ответственности являются США, которые небезосновательно считаются наиболее развитой юридической средой. В странах Западной Европы страхование ответственности директоров и должностных лиц стало широко распространено и доступно в течение последних десятилетий. Рынок страхования ответственности директоров и должностных лиц сейчас активно растет во всем мире, так как директора и руководящие сотрудники компаний начинают понимать, к чему могут привести взятые на себя обязательства, и насколько велика вероятность возникновения их личной ответственности. Поэтому для всех директоров и руководящих сотрудников компаний возникла насущная необходимость позаботиться о страховом покрытии для защиты своего личного имущества.
Страхование ответственности директоров и должностных лиц в России связано со следующими факторами:
Участники органов корпоративного управления теперь считаются профессиональными руководителями, то есть профессионалами, которые должны отвечать за свои действия. Такое изменение видения ответственности руководителей в общественном сознании сопровождается увеличением количества требований/исков к членам органов корпоративного управления.
Участники органов корпоративного управления наиболее подвержены искам, когда компании проходят через существенные изменения в структуре акционеров, торговые убытки, слияния, поглощения, продажу или приобретение, а также осуществление выпусков акций. Одним из наиболее существенных покрытий, предоставляемых полисом страхования ответственности директоров и должностных лиц, является защита компании и ее директоров от возможных исков, которые могут быть поданы против них в тех случаях, когда компания продает свои акции на биржах США или Канады посредством выпуска АДР либо на внебиржевом рынке этих стран.

Срахование ответственности
«Страхование D&0» (страхование ответственности директоров и должностных лиц) защищает директоров и должностных лиц компании, а также ее дочерних компаний (более чем на 50% принадлежащих материнской компании) от возможных претензий, заявленных третьими лицами против директоров и должностных лиц. Кроме того, обычно полис также покрывает расходы компании в случае исков, заявленных по ценным бумагам, выпущенным компанией. Третьими лицами могут являться: — государственные органы, акционеры, работники компании; — иные третьи лица (включая клиентов, конкурентов и т.д.).
Полис покрывает неверные действия, по которым заявлен иск: — любое нарушение должностных обязанностей по управлению, ошибочное действие, бездействие (но не профессиональную ответственность), ошибочное или вводящее в заблуждение заявление; — любое действие в ходе исполнения обязанностей директора или должностного лица; любое действие в ходе исполнения обязанностей директора или должностного лица обособленного предприятия (дочерней компании, в которой материнской принадлежит менее 50%, но которая внесена в полис).

Специфика рынка страхования в России
Даже при первом взгляде на российский рынок страхования ответственности директоров и должностных лиц обществ становится ясно, что сейчас этот рынок находится в зачаточном состоянии. Но в последнее время в России в отличие от многих стран, которые относятся к категории «emerging markets» («возникающих рынков»), приобрела особое развитие тема корпоративного управления и независимых директоров. Появляется все больше различных институтов, работающих в сфере корпоративного управления, и, как результат, проблемы корпоративных отношений и ответственности их участников воспринимаются как отдельными компаниями, так и бизнес-сообществом в целом весьма серьезно. И в связи с тем, что Россия по сравнению с другими развивающимися странами находится в этом отношении в выигрышном положении, неудивителен резкий всплеск интереса к страхованию ответственности директоров и должностных лиц, которое является неотъемлемой частью хорошего корпоративного управления.

Страхование директоров и должностных лиц компаний
Любой вид страхования основывается на оценке риска. У всех компаний-страховщиков существуют свои способы такой оценки и эти способы могут значительно отличаться друг от друга. Но чаще всего риск оценивается исходя из нескольких составляющих, таких, как, например, финансовые показатели, корпоративная культура стабильность бизнеса и т.д. Результатом такой оценки является предоставление условий страхования — совокупность лимита (подлимитов) ответственности, франшизы (нескольких франшиз), возможных исключений из покрытия и, наконец, цены страхования.
Компания AIG Russia, которая занимается страхованием ответственности в России, обычно продает полис не отдельному директору или должностному лицу, а компании, то есть корпорация сама приобретает полис для своих директоров. В большинстве случаев главная (материнская) компания покупает полис, по которому автоматически страхуются все директора и должностные лица, занимающие посты также и в дочерних компаниях (тех, где материнской компании принадлежит более 50% акций). Во многих зарубежных странах существует иная практика, а именно: полисы продаются отдельным лицам — директорам, но в России такие полисы обычно не предоставляются. Тот же подход принят и в отношении исполнительных и независимых директоров — при выдаче полиса эти категории в принципе не разделяются.
Таким образом, при выдаче корпорации единственного полиса «покрывающего» всех ее должностных лиц оценивается, в основном, только риск самой компании. А такие важные составляющие как квалификация директоров, индивидуальный подбор корпорацией директоров, особенности их найма на работу проверка качества их работы обычно остаются на втором плане.

Оценка риска
Основа оценки риска — проверка финансовой отчетности. Фактически у любого страховщика существует некий набор инструментов, который позволяет учесть данные финансового отчета. Также в расчет принимаются и иные соображения: индустрия, в которой работает компания-заявитель, ее опыт, место в рейтинге корпоративного управления, наличие исков против директоров и должностных лиц этой компании — и это, безусловно, находит отражение в предполагаемом размере премии. Используется, в том числе, и методика определения базовой премии, исходя из которой рассчитывается ее реальный размер для каждого конкретного случая. Естественно, в каждом случае процесс котировки, или оценки риска, и, соответственно, выработка условий для каждого конкретного полиса происходят индивидуально. По свидетельствам специалистов, никакой общей таблицы определения премий не существует — к каждому риску страховщик ищет индивидуальный подход.
Более того, в некоторых случаях процесс определения премии усложняется «вмешательством сверху». Так, например, AIG Russia действует по принципу регионального подчинения. Россия является лишь частью Центрально-Европейского региона, и работа местного филиала контролируется главой этого регионального подразделения, а он, в свою очередь, подчиняется начальству из Нью-Йорка (AIG — American International Group Inc — американская компания). И риски из России, связанные со страхованием ответственности директоров, напрямую контролируются из головной штаб-квартиры в Нью-Йорке: настолько они считаются важными и серьезными для компании. Поэтому в случае страхования ответственности директоров далеко не все определяется на месте.

Выплата возмещения
Полис страхования ответственности директоров покрывает расходы на защиту в суде (помимо самого ущерба, нанесенного клиентом каким либо третьим лицам) даже в большей степени, чем обычный полис страхования ответственности. В отличие от стандартного полиса страхования общей гражданской ответственности, когда во многих случаях обстоятельства убытков таковы, что можно с вероятностью 70-90% доказать действительную законность ущерба и, соответственно, признать адекватность суммы, запрашиваемой третьим лицом, страхование ответственности директоров всегда осуществляется, исходя только из суммы предъявленного иска. И, как показывает практика, эти суммы всегда можно уменьшить, особенно если речь идет о таких случаях, как классовые иски со стороны акционеров в США (например, по поводу падения стоимости акций и, соответственно, нанесения ущерба акционерам). Конечно, очень большое значение имеет, каким образом подобный иск будет вестись в суде.
Компания приобретает полис для того, чтобы иметь возможность квалифицированной защиты даже в случаях, если потом придется еще оплачивать и возмещение после судебного разбирательства (хотя во многих случаях вообще можно признать иск недействительным). В любом случае компании приходится закладывать какие-либо суммы на защиту интересов в суде. И даже специалистами рынок страхования ответственности директоров признается сравнительно опасным. Часто для работы с полисом страховщики заранее согласовывают участие юридических консультантов, и клиенты могут связываться с ними для консультаций напрямую и потом в любой момент взять этих юристов на защиту в суде. Итак, первое — полис предоставляет защиту в суде.
Второе, если компанию-страховщика устраивают результаты суда или она смогла достичь какого-то мирового соглашения во внесудебном порядке с представителями истца, она должна оплатить возмещение. И, соответственно, возмещение опять же оплачивается на основании соглашения юристов той и другой стороны.
Таким образом, когда клиент приобретает полис, он получает от страховщика защиту своих интересов и существенно уменьшает свое участие в ведении дела (и, главное, затраты на него). Единственное, что обязательно должен сделать клиент, это уведомить вовремя о том, что произошел факт требования возмещения финансового ущерба третьей стороной.

Поводы для подачи исков
Самыми серьезными рисками в российской и мировой практике признаются те, которые связаны с подачей исков акционерами. Именно от такого вида риска обычно пытаются защититься корпорации. Такие иски со стороны владельцев ценных бумаг чаще всего связаны с тем, что истцы-акционеры теряют деньги на ценных бумагах, выпущенных компанией. И для российских корпораций самая большая опасность исходит со стороны обиженных американских акционеров: ведь многие российские компании продают свои акции в виде АДР на американских торговых площадках.
На практике кроме исков акционеров могут подаваться и иски, связанные с возмещением финансового ущерба каким-либо компаниям-партнерам, поставщикам либо, наоборот, покупателям товаров. Эти иски базируются на нарушениях допущенных директорами, которые в свою очередь, приводят к предъявлению претензий к корпорациям.
Слияние и поглощение — рыночные процессы, вызывающие предъявление большого количества исков. Чаще всего акционеры поглощаемой компании предъявляют претензии, связанные с сокрытием директорами информации с неправильным ее предоставлением с непредумышленным обманом.

Претензии служащих
В американской и европейской практике страхования этот вид претензий занимает все большее и большее место. По отчетам по индустрии страхования ответственности директоров в США первое место уверенно занимают претензии акционеров, а второе место — за претензиями служащих. В основном эти риски связаны со служебной дискриминацией (необоснованное непродвижение по службе, отказ в найме на работу и так далее). Конечно, это более характерно для американских корпораций, но тенденция к увеличению доли претензий служащих набирает обороты и в Европе и в конце концов, по прогнозам специалистов, эта практика станет обычной и для России.

Российская практика
Несмотря на все увеличивающееся внимание к рассматриваемому виду страхования прецедентов крупных судебных разбирательств в российской практике еще не было. Исков со стороны акционеров в России по свидетельству специалистов было предостаточно. Но либо они решались с помощью мирового соглашения, которое не приводило к большим расходам, либо были настолько незначительными, что затухали сами собой и не производили большого резонанса.
В российских условиях судебная практика еще не достигла такого уровня, чтобы определенно добиться решения суда в пользу какой-либо из сторон или вообще добиться грамотного решения. И даже если суд принял какое-то решение, добиться его исполнения крайне сложно. Причина этого — в очевидном несовершенстве российской судебно-процессуальной, и, в целом, юридической системы. По сути дела, законы России позволяют привлекать к ответственности людей за нарушение законодательства по ценным бумагам, законодательства об акционерных обществах — в значительно меньшей степени, чем на Западе. Хотя в российском Законе «Об акционерных обществах» определено, что акционеры, которые владеют более чем 1% акций имеют право подать в суд на директоров и должностных лиц напрямую, и, значит, директора должны будут отвечать за свои поступки. При всем при том можно резюмировать, что в России пока громких прецедентов в сфере страхования ответственности директоров нет.
В основном полисы покупаются российскими компаниями в случаях, когда у них есть существенный элемент так называемого «американского» или «европейского» риска (то есть участниками либо акционерами компании являются иностранные граждане), либо в случаях, когда директора или должностные лица корпорации — иностранцы и поэтому могут отвечать в суде за пределами России. А там законодательство может быть более суровым, и они попросту могут нести ответственность всем своим имуществом. Как показывает практика, в этих двух случаях директора просто настаивают на том, чтобы их компания купила полис страхования ответственности директоров.

Страхование ответственности при слияниях и поглощениях
По информации специалистов, значительных выплат по искам такого вида в России пока что тоже не было.
Как показывает существующая практика, даже если директор, допустивший ошибку — весьма богатый человек, его сбережений все равно будет недостаточно для того, чтобы погасить убытки, которые он мог нанести акционерам некоего поглощенного предприятия своим решением. Конечно, речь идет только о достаточно крупных по российским меркам предприятиях.
Создается парадоксальная ситуация — хотя директор не может погасить ущерб даже всем своим имуществом, полисы предприятия предпочитают не покупать. По оценкам профессиональных игроков на этом рынке в России крупные полисы по ответственности директоров пока можно пересчитать по пальцам двух рук.
Как показывает практика страхования ответственности в России, директора или владельцы предприятий начинают задумываться о покупке полиса, только если сумма предполагаемого невозмещаемого убытка может составить примерно $100000, а общий лимит ответственности — более $5 млн. К тому же большинство страховщиков работают с суммами именно такого порядка.
То есть, как только появляется возможность того, что некий директор, или должностное лицо или компания (за своего директора) будет вынуждена заплатить такую сумму, представители компании начинают незамедлительно обращаться к страховщикам за предоставлением полиса страхования ответственности директоров и должностных лиц. Однако все равно чаще встречается практика, когда полис приобретается лишь тогда, когда компании выходят на незнакомый рынок со специфической юридической средой.

Профессиональные страховщики ответственности
Из-за пока что небольшого объема рынка страхования ответственности директоров и должностных лиц количество профессиональных игроков на этом рынке весьма ограниченно. Как уже было отмечено, количество полисов крупных предприятий не превышает десятка. И большинство предприятий — клиенты самого крупного страховщика ответственности России — компании AIG Russia. По оценкам, около 90% полисов на крупные суммы выданы именно этой компанией.

Правовое обеспечение рынка ответственности
Пока что рынок правового обеспечения страхования директоров в России развит явно недостаточно. Во-первых, практически нет юристов, которые бы хорошо знали именно страховую тематику. Во-вторых, — и это главное — наша юридическая система просто не стимулирует подачу исковых требований в суд. Это обусловлено тем, что российская судебная система крайне несовершенна и часто вызывает сомнения в своей компетентности.
По мнению специалистов, отечественная судебная система начнет эффективно работать в сфере страхования ответственности лишь тогда, когда появятся прецеденты положительного решения дел, связанных со страхованием ответственности.

Возможно ли страхование бизнес-риска?
Этот вопрос давно уже не кажется профессиональным страховщикам парадоксальным: страховым компаниям часто приходится сталкиваться с многочисленными просьбами застраховать риск потери средств при изменении курсовой стоимости ценных бумаг. Несмотря на большое количество подобных обращений, страховщики бизнес-риск не страхуют. По сути дела, этот случай просто относится к другому сегменту рынка, на котором работают инвестиционные фонды.

Страхование акционеров
Классический полис по страхованию ответственности директоров включает в себя исключительно ответственность, которая может быть возложена на них. Современный полис страхования ответственности директоров и должностных лиц расширяется еще и на ответственность компаний. То есть появляется дополнение, по которому страховые компании покрывают также претензии, поданные против корпораций, но только по ценным бумагам. Таким образом, полис предоставляет сложную защиту, которой обеспечиваются как директора, так и компании (и, соответственно, акционеры).

Крупнейшие случаи выплаты страховых возмещений
Небезызвестная корпорация Enron приобрела в свое время полис на $400 миллионов. Юристы, представлявшие интересы истцов в суде, зная, что компания застрахована на такую сумму, заверили пострадавших при банкротстве акционеров, что выигрыш в суде в отношении исков на сумму до $400 миллионов обеспечен.
Страховой полис Enron’a был разбит на несколько уровней, за которые несли ответственность разные страховщики (одна компания была бы попросту не в состоянии обеспечить покрытие на такую крупную сумму). Но, как отмечалось в прессе, многие страховщики платить возмещение отказались, мотивируя свое решение тем, что директора сознательно допустили неверные действия и ввели в заблуждение акционеров, что, в результате, и вызвало банкротство предприятия.
Вообще классовые иски (совместные иски владельцев ценных бумаг) в англосаксонской корпоративной практике — дело обычное: в базе данных классовых исков американских акционеров фигурирует большое количество очень известных корпораций (там можно найти и таких гигантов, как «Алкатель», «Хьюлетт-Паккард», «Форд» — за 2002 год, «Байер» (АГ) и «Моторола» — за 2003).

Прогноз развития российского рынка страхования ответственности
Общемировая практика страхования ответственности давно предполагает диверсификацию предлагаемого продукта, так, большинство страховщиков на мировом рынке давно предлагают отдельные полисы страхования независимых директоров. Такие услуги уже давно реализуются и на европейском рынке, но в России пока такой практики не существует.
Сейчас в России, по мнению специалистов, разделение сообщества директоров при выдаче полисов на исполнительных и неисполнительных нецелесообразно. Специфика российской экономики такова, что должностному лицу компании предъявляют иск в том случае, когда есть реальная возможность возместить убытки. И неважно — этот человек действительно несет вину за все ошибки менеджмента или нет. Конечно, декларируется то, что иск предъявляется наиболее виновному, но фактически (и это подтверждается практикой) судят тех, кто может возместить ущерб.
Тем не менее, по прогнозам специалистов, именно диверсификация продукта будет безусловным стимулом развития рынка страхования ответственности как во всем мире, так и в России.
Мало того, диверсифицироваться будут и целевые сегменты рынка. Так, в России большинство клиентов страховщиков ответственности директоров и должностных лиц — «голубые фишки» фондового рынка, компании мирового уровня. В то же время профессиональные страховщики планируют в ближайшем будущем постепенный выход на рынок среднего капитала, который при тотальной недооцененности российских компаний обладает огромным потенциалом развития, что возможно, приведет к появлению в скором времени нового ряда «голубых фишек». Для таких предприятий страховщики уже сейчас готовят новые варианты предлагаемого продукта — полиса.
Главное препятствие развитию рынка страхования ответственности директоров и должностных лиц корпораций — его ограниченность. По сути дела, рынок не развивается, потому что число компаний, желающих купить полис страхования ответственности для своих директоров, крайне невелико. Компании, которые действительно заинтересованы в страховании ответственности своих директоров, стараются соответствовать американским стандартам, но, увы, не российским. Большинство из них желают работать в двух экономических и юридических системах — отечественной и международной, пытаясь привлечь иностранный капитал соответствием международным стандартам — как финансовым, так и стандартам страхования.
Подготовил Андрей Вырковский с использованием материалов компании AIG Russia.

ВЫРКОВСКИЙ А.

Вся пресса за 3 июля 2003 г.
Смотрите другие материалы по этой тематике: Управление риском, Страхование ответственности
Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

Страхование ответственности директоров

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *