Сдать отчетность в налоговую

Содержание

Сдача электронной отчетности бесплатно — миф или реальность

Последние несколько лет государство все активнее подталкивает организации к переходу на сдачу налоговой отчетности в электронном виде, которая осуществляется посредством специализированных операторов связи (не бесплатно).

Невольно прослеживается ассоциация с платными дорогами, где обязательно должна присутствовать бесплатная альтернатива платному участку. Так как основное направление моей деятельности — максимальное сокращение расходов организаций на ИТ, то в данной статье я попытаюсь рассмотреть возможность бесплатной сдачи электронной отчетности.

Сразу обозначу область — будет рассматриваться общая ситуация без углубления в операционные системы и прочее ПО, так как это тема других статей, готовящихся к пуликации.

Обязанность предоставления отчетности в электронном виде

Обязанность предоставлять отчетность в электронном виде устанавливается каждым контролирующим органом. Также позволительно добровольно перейти на электронный документооборот (ЭДО). Более подробную информацию можно узнать обратившись в контролирующий орган или на их официальных сайтах:

  • Федеральная налоговая служба (ФНС)
  • Федеральная служба государственной статистики (Росстат, ГКС или ТОГС)
  • Пенсионный фонд РФ (ПФР)
  • Фонд Социального Страхования (ФСС)
  • Росприроднадзор (РПН)
  • Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка (ФСРАР)

Полезные ресурсы и материалы:

  • ФНС: Представление налоговой и бухгалтерской отчётности
  • Росстат: Статистическая отчетность в электронном виде
  • ПФР: Электронный документооборот
  • ФСС: Шлюз приема расчета формы 4ФСС в электронном виде
  • Бухгалтерия онлайн: профессиональное электронное издание
  • Справочный портал СБиС: Об электронной отчетности

Необходимое программное обеспечение

Для сдачи электронной отчетности должно выполняться, как минимум, три условия:

  1. Наличие программы для заполнения и составления отчетности в электронном виде;
  2. Наличие сервиса или программы для передачи отчетности в электронном виде;
  3. Наличие Квалифицированной электронной подписи (КЭП) и программы-криптопровайдера.

Неплохо было бы еще иметь толкового бухгалтера и системного администратора.

Краткий обзор рынка

Рынок продуктов для ЭДО представлен в основном четверкой спецоператоров: «Тензор», «Такском», ЗАО «ПФ «СКБ Контур» и ЗАО «Калуга Астрал». Есть ряд и более мелких игроков, например, ООО «Русь-Телеком» со своим флагманом под названием Фельдъегерь.

Помимо продуктов для передачи отчетности, есть программы для ведения бухгалтерского учета с возможностью передачи отчетности в контролирующие органы: 1С (для передачи используется Калуга Астрал), Контур.Эльба и Контур.Бухгалтерия, Мое дело, Кнопка, БухСофт-Онлайн, ImBoss, Небо.

Все решения представляют комплексный подход, предлагая заполнение отчетности, подгрузку готовых файлов из других систем бухгалтерского учета и их передачу, а также ряд сопутствующих услуг (нормативная база, ЭДО с контрагентами и пр.). Естественно, что все решения платные и их стоимость может значительно варьироваться в зависимости от типа организации и режима налогообложения.

На сайте Федеральной налоговой службы РФ приведен список Организаций — операторов Электронного Документооборота.

Не стоит забывать, что каждый контролирующий орган дает возможность заполнять и сдавать электронную отчетность с помощью собственных программ и ресурсов. Об этом далее.

Заполнение и составление отчетности

Обычно отчетность выгружается из программ для ведения бухгалтерского учета (1С, Парус, SAP и т.д.). Зачастую это сопряжено с рядом проблем, так как форматы электронной отчетности постоянно изменяются и не все программы успевают за этими обновлениями. Иногда сами пользователи не удосуживаются вовремя установить очередное обновление, либо выгрузка невозможна по иным техническим причинам (отсутствие нужного формата, невалидные XML на выходе и т.д.).

В этом случае можно воспользоваться бесплатным ПО для подготовки электронной отчетности, которое предлагают сами контролирующие органы:

  • ФНС: Налогоплательщик ЮЛ (смотрите также прочее ПО);
  • Росстат: Программное обеспечение для заполнения форм статотчетности в режиме off-line ;
  • ПФР: Программа «Spu_orb»;
  • ФСС: Программа «Подготовка расчетов для ФСС» (также 4ФСС можно заполнить на портале. В некоторых регионах доступна отправка Листков Нетрудоспособности);
  • РПН: Модуль природопользователя;
  • ФСРАР: Декларант-Алко.

Также на сайтах контролирующих органов есть дополнительное ПО и сервисы, которые могут пригодиться несмотря на способ составления электронной отчетности.

Многие продукты спецоператоров связи (за которые платятся немалые деньги) напрямую обращаются к ресурсам контролирующих органов:

  • Выписки ЮГРЮЛ/ЕГРИП (в том числе юридически значимые);
  • Узнать свой/чужой ИНН;
  • Программа проверки отчетности в Пенсионный фонд для плательщиков — CheckPFR;
  • и др.

Вопреки расхожему мнению (что государственное ПО крайне несовершенно), все вышеперечисленные программы вполне приемлемого качества и свои функции выполняют. Многие из них построены по принципу отдельной подгрузки xml-шаблонов необходимых форм. Это требует некоторого контроля со стороны пользователя, так как шаблоны часто обновляются (особенно у Росстата).

Совет! Имеет смысл сделать промежуточный репозиторий нужных xml-шаблонов, чтобы затем централизованно обновлять их. В данный момент я рассылаю шаблоны и информирую бухгалтеров об обновлениях с помощью нескольких простеньких Python-скриптов.

Передача отчетности

Контролирующие органы предоставляют бесплатную возможность передачи отчетности через собственные сервисы:

  • ФНС: Сдача налоговой, бухгалтерской отчетности;
  • Росстат: Система сбора отчетности;
  • ПФР: Кабинета страхователя;
  • Шлюз ФСС;
  • Веб-портал РПН;
  • Веб-портал ФСРАР.

Требования для работы с ресурсами стандартны. Необходимо иметь Квалифицированную электронную подпись (КЭП), программу криптопровайдер и может потребоваться плагин для работы криптопровайдера с браузером.

Минусом такого способа является необходимость отдельной регистрации на каждом из ресурсов, что не очень удобно при больших объемах данных. В отличии от платных решений, которые предлагают единый бесшовный интерфейс.

Квалифицированные электронные подписи (КЭП)

Перед отправкой, подготовленные файлы отчетов необходимо подписать электронной подписью. Это единственное узкое место, которое не поддается удешевлению, так как бесплатно подпись для юрлиц никто не делает (на самом деле можно получить бесплатно в рамках акции, об этом далее).

На официальных ресурсах приводятся списки аккредитованных удостоверяющих центров, в которых можно оформить электронную подпись. Там же приведены требования к ним. Если уже имеется какая-либо электронная подпись, то вполне возможно, что она подойдет для подписания отчетов.

Также необходимо наличие программы-криптопровайдера. На официальных ресурсах контролирующих органов в основном используется КриптоПро. Программа имеет пробную лицензию на три месяца. Для экономии можно поставить версию КриптоПро 3.9, а потом установить КриптоПро 4.0 (), выиграв 6 месяцев бесплатной работы. Потом во избежание проблем и головной боли проще приобрести лицензию.

Ряд спецоператоров предлагают для своих сервисов облачные КЭП (КлаудКЭП), которые хранятся на сервере специализированного оператора связи. Для работы с КлаудКЭП не требуется наличие криптопровайдера. Но работать с КлаудКЭП на сторонних ресурсах невозможно.

Upd: Калуга-Астрал позволяет использовать бесплатный криптопровайдер VipNet CSP.

Другие способы экономии

Есть еще один вполне простой способ экономить — всевозможные акции спецоператоров связи. На данный момент (10.05.2016 г.) действуют следующие акции:

  • СБиС: Отчетность во все госорганы 6 месяцев бесплатно;
  • Тест-драйв Контур.Экстерна: 3 месяца бесплатно;
  • Получите скидку 50% при переходе на Контур.Экстерн;
  • Год бесплатной Эльбы для начинающих ИП;
  • Такском: Отчетность бесплатно;
  • Такском: Скидка 50% при переходе.

КЭП выдаются в рамках акции. Тестируй — не хочу!

Итоги

При использовании программ и ресурсов контролирующих органов придется потратиться на приобретение КЭП. Средняя стоимость на текущий момент (10.05.2016 г.) составляет примерно 1500 р. Отдельно отмечу, что КЭП и программы-криптопровайдеры используются не только для передачи отчетности, но и для интернет-банкинга, различных ресурсов (госулуги и т.д.). Поэтому расходы на них нельзя относить исключительно к электронной отчетности.

Данный подход подойдет далеко не всем. Он не подходит крупным компаниям с большим объёмом данных (и совершенно другими бюджетами), им целесообразнее использовать платное решение. Но небольшие организации и ИП вполне могут использовать бесплатные аналоги.

Вариант с тест-драйвами подойдет всем, так как они дают доступ к полному функционалу программ, но временный. Конечно, если вы не собираетесь регистрировать новую компанию каждый год.

Многие спецоператоры предлагают минимальные тарифные планы начиная с 500 рублей (без учета акций). Дешевизна достигается благодаря тому, что многие операторы одновременно являются и удостоверяющими центрами, выпускающими КЭП. При этом, подобные тарифы имеют множество ограничений и нюансов, поэтому перед приобретением нужно очень внимательно уточнять все подводные камни дешевых решений. Например, они могут включать только возможность передачи отчетности, без возможности ее заполнения.

Через некоторых сепцоператоров можно сдать нулевую отчетность абсолютно бесплатно. При таком подходе не придется тратиться на КЭП. Это может оказаться оптимальнее, чем использование официальных каналов.

Ознакомиться с тарифами можно по следующим ссылкам:

  • СБиС;
  • Контур.Экстерн;
  • Такском;
  • Астрал;
  • Фельдъегерь.

Внимание! При выборе тарифного плана обязательно указывайте ваш регион, так как в разных регионах разная стоимость.

Отдельного внимания заслуживают решения для ведения бухгалтерской отчетности с возможностью ее сдачи. Совокупная стоимость владения подобными решениями может оказаться дешевле:

  • Небо;
  • ImBoss;
  • Эльба;
  • Контур.Бухгалтерия;
  • БухСофт-Онлайн.

Не проще ли купить комплексное решение?

Многие ошибочно полагают, что достаточно заплатить деньги и спецоператор будет делать все сам. Это заблуждение. Функции спецоператора определены достаточно четко, а договоры составлены грамотно. По большому счету, единственная обязанность оператора — взять отчет и доставить его до приемного комплекса контролирующего органа. За все остальное он никакой ответственности не несет.

По своему опыту скажу, что с купленными комплексными решениями проблем не меньше (а порой и больше), чем с описываемым подходом. Во многом проблемы связаны не столько с операторами, сколько с приемными комплексами госорганов и не очень грамотными инспекторами.

Бывают случаи когда спецоператоры попросту не успевают реализовать новые версии форм или случаются технические неполадки и приходится обращаться к бесплатным программам, а отчетность передавать по официальным каналам.

Также стоит иметь ввиду, что маркетологи отлично выполняют свою работу и грамотно навязывают дорогостоящие решения (от 6000 руб. и выше). Несмотря на то, что пользователю требуется сдавать всего два-три отчета.

Пресловутый человеческий фактор

За свою практику я встречал много различных бухгалтеров. Среди них были молодые девушки, впадающие в ступор при перемещении ярлыка в другой угол на рабочем столе. Были и пожилые матроны, умеющие чистить Cookies в браузере. Многое зависит от человеческого фактора, который тоже следует учитывать.

Порой целесообразнее выбрать готовое комплексное решение и перекинуть тугого бухгалтера на плечи официальной технической поддержки спецоператора связи, сэкономив свои нервы и время (это спорный момент).

Есть категория бухгалтеров, которые видят в спецоператорах некоторый гарант спокойствия или козлов отпущения, на случай неоднозначных ситуаций. Многие спецоператоры предоставляют официальные письма в случае каких-либо технических проблем.

Заключение

Как видно, сдать электронную отчетность не заплатив ни рубля — можно. Но временно. Использование официальных бесплатных ресурсов требует определенных денежных затрат. С другой стороны, по рамкам этого бизнеса, 1500 рублей — смехотворная сумма.

К минусам бесплатных решений можно отнести их фрагментированность, что не является проблемой при небольших объемах отчетности. При грамотном подходе со стороны системного администратора и адекватности бухгалтера, бесплатное решение можно настроить не хуже платного. Дальнейшее сопровождение обоих вариантов все равно потребует периодического вмешательства со стороны системного администратора (обновление КЭП и корневых сертификатов, исправление xml, настройка криптопровайдеров и прочие сопутствующие проблемы).

Сдаем отчетность на сайте Налог. ру

  • Без посредников
  • Условно бесплатно
  1. Будут доп. траты

Как отправлять отчеты, подготовленные в своей бухгалтерской программе?

В личном кабинете на сайте ФНС можно отправлять отчеты, подготовленные в любой другой программе учета (1С, Бухсофт, Контур, Инфо-Предприятие и другие). Но эти отчеты обязательно «пропускать» через программу «Налогоплательщик ЮЛ», ведь именно в ней формируется транспортный контейнер – обязательное условие для отправки отчетов через nalog.ru.

Программу «Налогоплательщик ЮЛ» можно бесплатно скачать на сайте налоговой, инструкция по работе прилагается к установочному файлу. Там же выкладываются обновления к программе – обновлять ее мы рекомендуем перед каждым отчетным периодом.

После формирования отчета и выгрузки его из «Налогоплательщика», необходимо:

  1. Зайти в личный кабинет на сайте ФНС.
  2. Перейти в раздел «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде»:

  3. Пройти процедуру технической проверки условий работы с сервисом. Сайт проверит, соответствует ли компьютер требованиям, то есть:
    1. Установлена ли ЭЦП.
    2. Осуществлен ли вход из браузера Internet Explorer.
    3. Есть ли средство криптозащиты.
    4. Установлена ли на компьютере нужная версия операционной системы Windows.
  4. Когда проверка будет пройдена, вы увидите на экране 4 зеленые галочки. В этом окне нужно будет нажать на кнопку «Начать работу с сервисом».
  5. При самом первом входе в личный кабинет требуется обязательно заполнить «Профиль пользователя» – название компании, ИНН, КПП. В дальнейшем этот шаг будет отсутствовать.
  6. Теперь можно открыть основной интерфейс личного кабинета. Здесь все просто:

  7. В пункте меню «Загрузка файла» необходимо загрузить заранее приготовленный файл с отчетом. Это будет тот самый файл в формате xml, пропущенный через программу «Налогоплательщик ЮЛ». Нажимайте на кнопку «Отправить» – и начнется передача файла. После этого личный кабинет автоматически переадресует вас на страницу проверки статуса отчета. Здесь можно будет увидеть свежий отчет (и все ранее загруженные отчеты тоже). Состояние у нового файла будет «в ожидании». После того, как состояние декларации изменится на «Завершено (успешно)», отчетность считается принятой.

Как отправлять отчеты, если своей программы для их формирования нет?

Сформировать отчеты можно в программе «Налогоплательщик ЮЛ». Это придется делать вручную, но зато бесплатно.

Как мы уже писали выше, скачать программу можно на сайте ФНС вместе с инструкцией по работе в ней.

Как следить за состоянием отправки отчета и получать подтверждения?

Все сданные через личный кабинет ФНС отчеты отображаются в пункте меню «Список переданных файлов»:

По каждому отчету можно подсмотреть подробности, нажав на ссылку в столбце «Состояние». Здесь будут видны все детали, а также можно скачать документы-подтверждения или справку от отказе:

Можно ли переписываться с налоговой через личный кабинет?

На сайте nalog.ru говорится о том, что через личный кабинет также можно:

  • Делать запросы в налоговую по задолженности перед бюджетом, по переплатам, зачете и возврате переплат и т.п.
  • Получать выписку из ЕГРН в отношении самого себя.
  • Сверяться с налоговой по состоянию расчетов по налогам, пеням, штрафам и т.п.
  • Отправлять в ФНС заявления на уточнение невыясненного платежа, платежных документов (если в них вы нашли ошибки самостоятельно), заявления о зачете/возврате переплаты.
  • Подавать документы на регистрацию юрлица, внесение изменений в ЕГРЮЛ, постановку на учет обособленных подразделений и снятие их с учета, постановку на учет в качестве плательщиков ЕНВД.

Декларация ИП— заполнение, подача, виды

Налоговый кодекс обязывает всех индивидуальных предпринимателей декларировать результаты своей деятельности в территориальном органе УФНС по месту своей регистрации не в пределах установленных Законом сроках.

Решили взять КРЕДИТ? БЕРИТЕ С УМОМ

Персональный подбор кредитов:

  • Решили купить дом, квартиру, или машину?
  • Затеяли ремонт?
  • Срочно нужна определённая сумма денег?
  • Виды налоговых документов различаются в зависимости от применяемой ИП системы налогообложения и налогооблагаемого имущества.

    Декларация подается на бланке, утвержденном действующем законодательством.

    Форма документа различается в зависимости от вида уплачиваемого налога.

    Заполнение так же осуществляется в соответствии с правилами, утвержденными Законом Российской Федерации.

    Виды налоговых деклараций для ИП

    Относительно выбранной системы налогообложения индивидуальный предприниматель обязан подать одно из следующих заявлений:

    1. По КНД 1152016 в случае, если ИП не имеет наемных работников и предоставляет только один тип услуг (ЕНВД);
    2. По КНД 1152017 при условии, что предприниматель выбрал режим УСН;
    3. По КНД 1151059 для бизнесменов, производящих сельскохозяйственную продукцию в соответствии с пунктом 1 статьи 346.10 и пунктом 1 статьи 346.2 Налогового кодекса (ЕСХН);
    4. По КНД 1151001, КНД 1151021 для отдавших предпочтение общей системе налогообложения (ОСНО).
    5. По КНД 1151020 сдают все без исключения, в независимости от системы.

    Подача декларации не предусмотрена при выборе в качестве правовой формы патентного режима. Уплата денежных средств в пользу государства осуществляется 1 раз – при покупке патента. УФНС России предлагает онлайн-калькулятор суммы платежа.

    Декларация для ИП— правила заполнения в 2019 году

    На сегодняшний день на территории Российской Федерации законодательно введено 5 основных режимов и 1 экспериментальный:

    • ОСНО. Данный режим не имеет никаких ограничений и дополнительных условий применения. При ОСНО уплате подлежат НДФЛ, НДС, налог на имущество, акцизы и пошлины;
    • УСН. Наиболее популярна среди представителей малого бизнеса. Однако для перехода на данную систему необходимо соблюсти ряд условий:

    1. штатная численность не должна превышать 100 человек;
    2. остаточная балансовая стоимость имущества должна быть менее 100 000 000 рублей;
    3. годовая прибыль не должна превышать 60 000 000 рублей.
    • ЕСХН. Применять такую систему могут только ИП, производящие сельхозпродукцию или выбравшие рыболовство своим основным видом деятельности. Государство законодательно поощряет развитие этих отраслей. Поэтому ставка единого с/х налога составляет всего 6%.
    • ЕНВД. Здесь НК ограничивает возможные виды деятельности. Выбрать ЕНВД могут только ИП, работающие в сфере услуг и не имеющие наемных сотрудников;
    • ПСН. Аналогично ЕНВД ограничения при переходе на данный режим касаются отсутствия сотрудников, основного вида деятельности – оказания услуг. Однако, здесь государство дает небольшую поблажку и разрешает применять ПСН для мелких товаропроизводителей.
    • В качестве эксперимента только на территории Москвы, Московской области, Калужской области и Республики Татарстан выделена отдельная категория налогоплательщиков – самозанятые граждане. Для них так же действуют опреденные ограничения:
    1. регистрация в территориальном органе УФНС;
    2. предоставление услуг, согласно перечню, установленному законом;
    3. отсутствие наемных работников

    Общие требования к заполнению бланков определены приказом ФНС от 28.07.2014 №ММВ-7-3/384@:

    1. Допустимый цвет чернил – фиолетовый, черный,синий;
    2. Буквы – только заглавные. При использовании печатной формы шрифт Courier New.
    3. Запрещено:
    • вносить любые исправления;
    • использовать печать на 2 сторонах листа;
    • скреплять листы с помощью степлера.
    1. Единица измерения суммовых показателей – российский рубль.
    2. Применяется сквозная нумерация листов в формате -001-, -002- и т.д.
    3. Недопустимо оставлять пустые ячейки. В случае если показатель отсутствует или его значение равно нулю, ставят прочерк.

    Декларация для ЕНВД

    Приказом ФНС России от 26.06.2018 №ММВ-7-3/414@ (далее – ММВ/414@) утвержден новый бланк заявления о сумме налогооблагаемой базы для ИП, применяющих ЕНВД.

    Согласно ММВ414@ все разделы являются обязательными для заполнения в соответствии с общими требованиями.

    Декларировать результаты своей деятельности бизнесмены обязаны независимо от того оказывали они услуги в отчетном периоде или нет.

    Расчет и уплата единого налога на вмененный доход осуществляется каждый квартал.

    Налоговая декларация для УСН

    Изменения в законодательстве не обошли и “упрощенку”. Так, с 1 января 2019 года повышается минимальный размер оплаты труда, размер и ставка фиксированных страховых взносов и ставка НДС. Из положительных моментов стоит отметить отмену налога на движимое имущество. Кроме того, декларировать полученный доход становится необязательным для ИП, использующих online-кассу. Предоставление отчетности для УСН осуществляется ежеквартально, уплата налога – раз в год.

    Приказом ФНС России от 26.02.2016 №ММВ-7-3/99@ (далее – ММВ/99@) утверждена форма отчетности для “упрощенки”. Согласно ММВ/99@ разделы заполняются в соответствии с выбранным объектом налогообложения.

    Нулевая декларация

    В случае приостановки деятельности или отсутствия прибыли, законодательство предусматривает так называемую “нулевую декларация. Все показатели заполняются следующим образом:

    Декларация для ЕСХН

    Этот вид отчетности сдается в территориальный орган УФНС ежегодно в соответствии с формой, утвержденной приказом ФНС от 01.02.2016 №ММВ-7-3/51@(далее – ММВ/51@).

    В соответствии с ММВ/51@ обязательными для всех сельхозпроизводителей являются титульный лист и разделы 1, 2.

    Предприниматели, понесшие убытки, кроме того, заполняют раздел 2.1, сельхозпредприниматели, воспользовавшиеся господдержкой – 3.

    Налоговые декларации при ОСНО

    При выборе ОСНО ИП обязаны декларировать НДФЛ и НДС. Имущественный налог УФНС рассчитывает самостоятельно и присылает физлицу квитанцию для оплаты. Акцизы уже включены в стоимость товаров, а пошлины и сборы оплачиваются однократно в момент приобретения выгоды от государства.

    Приказом ФНС России от 29.10.2014 №ММВ-7-3/558@ утверждена форма отчетности по НДС. Заполняется данными из книги покупок и продаж.

    Приказом ФНС России от 27.12.2010 №ММВ-7-3/768@ (далее – ММВ/768@) утвержден бланк отчета о предполагаемом доходе.

    Согласно ММВ/768@ заполняются все разделы в соответствии с общими требованиями.

    Декларация по форме 3-НДФЛ для ИП

    В соответствии с ММВ-7-11/569@ заполнению подлежат все предназначенные для этого поля на общих основаниях.

    Кроме того, для лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, при наличии наемных работников, в территориальные органы УФНС сдаются следующие отчеты:

    • Сведения о среднесписочной численности персонала;
    • Единый расчет по страховым взносам (ЕРСВ);
    • Форма 6-НДФЛ;
    • Справка 2-НДФЛ.

    Как подать декларацию для ИП

    Декларирование результатов деятельности является обязательным для всех индивидуальных предпринимателей независимо от того:

    • был ли получен доход;
    • осуществлялся ли процесс непрерывно или был приостановлен.

    Сроки подачи декларации

    Сроки подачи деклараций для ИП следующие

    Налог Периодичность Срок (число месяца, следующего за отчетным периодом)
    ЕНВД ежеквартально 20
    УСН ежегодно 30 апреля
    ЕСХН ежегодно 31 марта
    НДС ежеквартально 20
    НДФЛ ежегодно 30 апреля

    Подача декларации в территориальном отделении ФНС России

    Традиционный способ сдачи отчетности – личный визит в территориальный орган УФНС.

    При выборе данного способа следует помнить, что все документы сдаются в 2 экземплярах – один остается в органе власти, второй с отметкой о получении возвращается индивидуальному предпринимателю.

    Как подать декларации онлайн в личном кабинете ИП

    ФНС России предлагает удобный онлайн-сервис – личный кабинет индивидуального предпринимателя.

    Получить доступ к online-услугам можно 3 способами:

    • зарегистрировать учетную запись лично посетив территориальный орган УФНС. При себе необходимо иметь паспорт и ИНН;
    • войти в личный кабинет с помощью единого портала ГосУслуг;
    • авторизоваться с помощью учетных данных квалифицированной электронно-цифровой подписи.

    Современный способ предоставления отчетов значительно экономит личное время. Кроме того, задекларировать полученные доходы можно как ни выходя из дома, так и находясьв любой точке мира.

    Подача по почте

    Законодательство предусматривает предоставление налоговой отчетности с помощью почтовой службы. Органы УФНС предъявляют единственное требование к данному способу отправки – ценное письмо с описью вложений.

    Подача декларации через доверенное лицо

    Согласно пункту 3 статьи 29 Налогового кодекса РФ для представления налогового отчета третьим лицом необходима нотариально заверенная доверенность. В остальном весь процесс никоим образом не отличается от личного декларирования доходов.

    Ответственность за несвоевременную подачу декларации ИП

    Индивидуальные предприниматели несут личную ответственность за несоблюдение сроков подачи отчетов. Это бремя накладывает на них Пункт 1 статьи 289 НК РФ.

    По истечении 10 рабочих дней с момента истечения периода декларирования, наступает ответственность в форме штрафных санкций.

    Декларация Кто подает Чем грозит Основание
    (законы РФ),ст.
    НДС Все ИП, кроме работающих по упрощенной системе налогообложения Возможна заморозка счета. 76 НК
    Штраф — 5-30% от величины невыплаченного налога за каждый полный или неполный месяц неуплаты, минимум — 1000 рублей 119 НК
    Административное наказание (по представлению фискальной службы): от 300 до 500. 15.5 КоАП
    Уголовное наказание за уклонение от выплаты крупных платежей (за 3 финансовых года): штраф до 300 000 либо принудительные работы до 2 лет, арест на полгода или тюремное заключение на 2 года. Штраф за непредоставление или ложную информацию установлен в ту же сумму. 199 УК
    НДФЛ Все ИП 1000 рублей за нарушение времени сдачи, в том числе и «нулевого отчета» 119 НК

    Как сдать отчетность в налоговую через интернет

    Не секрет, что отчетность можно сдавать на бумажном носителе, а можно сдать отчетность в налоговую через интернет. Ниже расскажем, как отчитываться электронно и возможно ли сдать отчет в налоговую через интернет бесплатно.

    Декларации в ФНС в электронном формате

    Малые предприятия большую часть отчетности могут сдавать на бумаге. Однако такой способ требует лишних затрат времени. Сдать отчетность через интернет в налоговую инспекцию гораздо проще. Кроме этого, отправляя отчеты через спецоператоров, вы можете отследить всю цепочку прохождения декларации — от ее отправки до приема специалистами.

    Некоторые компании и вовсе не могут обойтись без электронной отчетности, ведь Налоговый кодекс обязывает их отчитываться только по телекоммуникационным каналам связи. Такое правило действует для декларации по НДС. Почти все категории плательщиков вынуждены отправлять данную декларацию через интернет, исключение существует только для отдельных групп налоговых агентов (абз. 2, 3 п. 5 ст. 174 НК РФ).

    Как бесплатно отправить налоговую декларацию через интернет

    Налоговая инспекция давно разработала сервис, который помогает всем юридическим лицам и ИП отправлять декларации бесплатно через сайт ФНС. Однако, пользуясь этой системой, придется перебивать все цифры с бумажного носителя вручную — такой способ может привести к ненужным ошибкам и недочетам. Если плательщик будет очень внимателен, ошибок, вероятно, не возникнет, но потратить деньги все-таки придется. Связано это с тем, что отправить отчет можно только с помощью электронной подписи, которая покупается в удостоверяющем центре РФ.

    Для облегчения процесса многие IT-компании создают специальные сервисы электронной отчетности. У них же любая компания может приобрести и электронную подпись. Через электронные сервисы можно легко и быстро отправить любой отчет в ФНС. Помимо этого, компании могут запросить сверку по всем налогам, отправить письма, ответить на требования инспекторов и даже приложить сканы запрашиваемых документов. Сервисные центры оказывают техподдержку пользователям и всегда помогают решить возникшие вопросы.

    Отчетность через интернет: в чем ее преимущества для ИП и как ее сдавать

    Кто из ИП обязан сдавать отчетность через интернет

    Сразу отметим, что большинство предпринимателей вправе выбирать способ представления отчетности — «на бумаге» или в электронном виде. Тем не менее, существует ряд случаев, когда ИП обязан сдавать отчетность через интернет или, говоря юридическим языком, представлять отчетность в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи. (Подробнее об этом см. «Электронная отчетность: кто обязан отчитываться в контролирующие органы через интернет»).
    Так, предприниматели, у которых среднесписочная численность наемных работников за предшествующий год превысила 100 человек, должны отчитываться по налогам исключительно в электронной форме. Способ сдачи отчетности по страховым зносам на обязательное пенсионное (сдается в ИФНС) и обязательное медицинское страхование (сдается в ФОМС), а также на обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (в ФСС) тоже зависит от численности персонала. Эту отчетность необходимо отправлять через интернет, если среднесписочная численность работников за предшествующий период превысила 25 человек.

    Заполнить, проверить и сдать расчет по страховым взносам через интернет

    Кроме того, ИП обязан сдавать через интернет отчетность в ФСС по взносам «на травматизм», если в предшествующем году численность работников, оформленных по трудовому договору, была больше 25 человек. Наконец, ИП обязан сдавать через интернет отчетность в ПФР по формам СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ, если количество лиц, включенных в каждый из этих отчетов, составляет 25 и более человек. Обратите внимание: в СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ включаются и те, кто оформлен по трудовым договорам, и те физлица, с которыми ИП заключил гражданско-правовые договоры (подробнее см. «Форма СЗВ-М: как заполнить и сдать новую форму для ежемесячной отчетности в ПФР»).
    Кроме того, в электронной форме сдается отчетность по налогу на добавленную стоимость. Количество сотрудников при этом значения не имеет.

    Бесплатно заполнить, проверить и сдать декларацию по НДС через интернет

    Но обычно предприниматели не нанимают много сотрудников, и стараются работать на специальных режимах налогообложения (УСН, она же «упрощенка», а также ЕНВД, она же «вмененка»), при применении которых НДС не уплачивается (см. «Налоги у ИП или ООО: как выбрать «выгодную» систему налогообложения»). Поэтому они могут сами выбрать, как им отчитываться — «на бумаге» или через интернет.
    Также см. «Отчетность ИП: когда её сдавать и что будет, если не сдать отчеты вовремя».

    Вести учет, готовить и сдавать отчетность по УСН и ЕНВД через интернет

    В настоящее время для сдачи отчетности в электронном виде используются две технологии:

    • сдача отчетности через оператора электронного документооборота (не надо путать оператора ЭДО с уполномоченной бухгалтерией; оператор всего лишь является арбитром между вами и налоговой, который фиксирует время отправки отчета, а «уполномочка» сдает вашу отчетность по доверенности);
    • самостоятельная загрузка отчетов на приемные шлюзы контролирующих органов.

    Прием отчетности без участия операторов ЭДО сейчас практикуют два контролирующих органа: ФСС России и Росалкогольрегулирование (сдача налоговой отчетности ИП через портал ФНС России проводится в рамках пилотного проекта).
    Подробнее см. «Электронная отчетность: чем сдача через спецоператоров отличается от самостоятельной загрузки на приемный шлюз».

    Что нужно для отправки отчетности через оператора ЭДО

    Чтобы сдать электронную отчетность через оператора ЭДО, вам потребуются следующие компоненты:

    • сертификат электронной подписи, который можно получить в удостоверяющем центре;
    • договор со спецоператором связи, через которого будет проходить отправленная вами отчетность
    • веб-сервис или офлайн-система для отправки отчетности;
    • шифровальная программа (средства криптозащиты информации или СКЗИ).

    Подробнее см. «Что потребуется для сдачи электронной отчетности».
    Как правило, все компоненты, необходимые для сдачи отчетности, можно приобрести в одном месте. Например, при подключении к специальному веб-сервису для ИП, который позволяет вести учет, заполнять платежки, автоматически готовить и сдавать отчетность.

    Подключитесь к веб-сервису для ИП, чтобы вести учет и сдавать отчетность через интернет Подать заявку

    Если говорить упрощенно, то отправка отчетности происходит путем направления контролирующему органу (например, ИФНС) специального файла. Он подписывается не собственноручной подписью человека, а цифровой. Цифровая подпись — это некий файл с определенным набором символов. Все подписанные таким способом документы имеют такую же юридическую значимость, что и бумажные.
    Подробнее об электронной подписи см. «Как работает электронная цифровая подпись».
    Кратко опишем алгоритм передачи и приема отчетности:

    1. Отправка отчета — оператор ЭДО фиксирует дату отправки и создает подтверждение даты.
    2. Получение отчета — ИФНС присылает извещение о том, что получила ваш отчет.
    3. Проверка отчета. По ее итогам вам могут прислать:
    • уведомление об отказе — отчет не принят. Нужно исправить ошибки, и заново выслать первичный отчет;
    • квитанцию о приеме — отчет принят. Считается, что вы сдали его в дату отправки;
    • уведомление об уточнении — отчет нужно скорректировать и заново выслать исправленный отчет;
    • извещение о вводе — все закончилось успешно, вы сдали отчет.

    Обычно весь описанный выше документооборот занимает до двух суток. Если же между контролирующими органами и предпринимателем возникнет спор о времени сдачи отчета, суд будет ориентироваться на данные, предоставленные оператором ЭДО. Имеется немало примеров положительных для налогоплательщиков решений (см., например, «Суд не позволил налоговикам оштрафовать компанию, подавшую электронную декларацию без доверенности представителя» и «Суды отменяют штрафы за несвоевременное представление отчетности при наличии подтверждения спецоператора связи»).

    Бесплатно сдать отчетность во все контролирующие органы через оператора ЭДО

    Какие преимущества ИП получает, отчитываясь через интернет

    «Электронный» способ представления отчетности имеет ряд неоспоримых преимуществ. Прежде всего, это экономия времени. Предпринимателю не нужно тратить время ни на походы в налоговую инспекцию или фонды и стояние в очередях, ни на составление нотариальной доверенности своему представителю, ни на очереди в почтовых отделениях. Это особенно актуально для ИП-одиночек, которые ведут учет и сдают отчеты самостоятельно.

    Еще одно преимущество состоит в том, что при составлении отчетности в электронной форме практически невозможно ошибиться. Такая отчетность готовится с помощью специальных веб-сервисов. Как правило, они отслеживают ошибки пользователя и выдают подсказки, позволяющие исправить отчет.
    Среди других несомненных преимуществ электронной отчетности перед «бумажной» выделим следующие:

    • сдавать электронную отчетность можно, не выходя из дома или офиса; в любое время и из любого места, в том числе, находясь в другой стране;
    • не надо лично общаться с контролирующими органами;
    • документы шифруются электронной подписью и недоступны никому, кроме владельца подписи;
    • отчетность будет гарантированно доставлена до адресата (при обрыве связи веб-сервис самостоятельно дошлет файлы после устранения проблемы);
    • оперативное автоматическое обновление форматов отчетности.

    Недостатки электронной отчетности

    Главный недостаток отчетности через интернет — зависимость от сетей связи. При отсутствии доступа к интернету сдать электронную отчетность не получится.
    Другой недостаток электронной отчетности заключается в том, что за нее надо платить. Если при «бумажном» способе сдачи налоговую декларацию можно скачать из интернета, распечатать, заполнить и самостоятельно отнести в инспекцию, то для составления электронной налоговой декларации потребуется купить и установить специальный программный комплекс или оплатить доступ к специальному веб-сервису, а также купить электронную подпись. Определенную денежную сумму (в частности, на оформление электронной подписи) придется потратить и для самостоятельной загрузки отчетов на приемные шлюзы контролирующих органов.
    Впрочем, производители сервисов для ИП зачастую делают очень большие скидки для начинающих ИП. Так, недавно зарегистрированные предприниматели могут в течение года бесплатно пользоваться веб-сервисом «Контур.Эльба» (см. «ИП, зарегистрированные менее трех месяцев назад, могут бесплатно вести учет и сдавать электронную отчетность в течение года»).

    Отчетность ИП через интернет

    Каждый индивидуальный предприниматель после регистрации должен выбрать систему налогообложения.

    Существует несколько таких систем:

    • общая система (ОСНО),
    • упрощенная система (УСН),
    • единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

    Самой оптимальной системой налогообложения для индивидуальных предпринимателей по праву считается упрощенная система.

    Что же касается отчетности, то способы ее подачи аналогичны для любых форм налогообложения.

    Способы сдачи отчетности ИП через интернет

    Своевременная сдача грамотно оформленной налоговой отчетности – первое, с чем сталкивается индивидуальный предприниматель после регистрации.

    От выбранной системы налогообложения зависят формы и сроки сдачи отчетности. Необходимо обратить внимание: сроки подачи отчетности отличаются от сроков фактической уплаты налогов.

    В соответствии с действующим российским законодательством формы налоговой отчетности должны полностью соответствовать требованиям Налогового кодекса РФ.

    В случае если ИП не вел предпринимательскую деятельность на протяжении года, он все равно обязан сдать нулевую отчетность. В противном случае ИП может быть подвергнут штрафным санкциям.

    Независимо от формы налогообложения могут применяться следующие варианты сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности для ИП:

    • сдача документов в бумажном виде самостоятельно при личном обращении в контролирующие органы;
    • оформление доверенности и сдача через доверенное лицо;
    • сдача отчетов по почте;
    • сдача отчетов через Интернет.

    Индивидуальные предприниматели обязаны сдавать отчетность не позднее установленных сроков. Просрочка всего в один день может привести к штрафным санкциям. Воспользовавшись онлайн-услугами бухгалтерских сервисов, ИП всегда будет в курсе нововведений и сроков сдачи отчетов.

    Как отправить отчетность ИП через интернет

    Благодаря федеральной программе «Электронная Россия» сдача налоговой и бухгалтерской отчетности из долгой бюрократической волокиты превратилась в достаточно интересное занятие. Электронная отчетность стала новым витком в развитии и упрощении деятельности индивидуальных предпринимателей.

    Множество разнообразных сервисов: «Мое дело», «Эльба» и многие другие – позволяют сдавать правильно оформленную бухгалтерскую и налоговую отчетность, не выходя из уютного офиса. Индивидуальный предприниматель может сдавать отчетность во все контролирующие органы: ФСС, ФНС, ПФР, Росстат.

    Расчет заработной платы и начисление налогов в Пенсионный и Страховой фонды достаточно трудоемкий процесс, требующий тщательного рассмотрения всех статей налоговых вычетов.

    Каждая организация должна провести расчет заработной платы при увольнении своего сотрудника, а также документально оформить всю процедуру. О том, как грамотно произвести расчет читайте в этой статье.

    Сдача отчетности через Интернет для ИП является самым простым, удобным, надежным и экономичным способом документооборота. На данный вид сдачи нет никаких ограничений. Каждый документ заверяется специальной электронной подписью. Таким образом, электронный документ имеет юридическую силу наряду с бумажным.

    С помощью современных интернет-сервисов каждый предприниматель имеет возможность вести сложный бухгалтерский учет без установки дорогостоящих программ. Чтобы воспользоваться услугами онлайн-сервисов, пользователю необходимо всего лишь в них зарегистрироваться.

    Чтобы отправить бухгалтерскую или налоговую отчетность, индивидуальному предпринимателю необходимо иметь компьютер, свободный доступ в Интернет и регистрацию в одном из онлайн-сервисов, которые гарантируют полную конфиденциальность и сохранность персональных данных пользователя.

    Сдача документации займет не больше 10 минут. При этом каждый пользователь имеет возможность получить грамотную консультацию опытных специалистов онлайн. Кроме того, ошибки в заполнении документов полностью исключены.

    Система самостоятельно формирует отчеты исходя из документов пользователя, находящихся в личном кабинете.
    Цифры попадут в нужные строки безошибочно, и неопытному предпринимателю не придется ломать голову или прибегать к дорогостоящим услугам бухгалтеров.

    Преимущества сдачи отчетности через Интернет:

    • экономия денег и времени – ИП не нужно ехать в другой конец города и стоять в длинных очередях;
    • ошибки исключены;
    • безопасность – сдача отчетности производится через защищенное соединение и обязательно заверяется цифровой подписью;
    • сдать отчетность можно в любое время в любом уголке страны.

    Отчетность может сдаваться через Интернет также и с использованием специальных программ, устанавливаемых для этого на компьютер пользователя.

    Сервисы для онлайн отправки отчетов ИП через интернет

    Каждый ИП рано или поздно сталкивается с проблемой грамотного оформления и своевременной сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности. Нанимать бухгалтера для индивидуального предпринимателя не всегда рациональное решение.

    Бухгалтерский и налоговый учет характеризуется строгими правилами и регулярными нововведениями. Поломав голову, каждый ИП, конечно, сможет самостоятельно составить и сдать отчетность.

    Но стоит ли тратить время, жечь нервы, не будучи уверенным, что самостоятельное оформление бухгалтерской и налоговой отчетности закончится успешно? К тому же сейчас существуют различные онлайн-сервисы, способные помочь в этом нелегком, но необходимом деле.

    Многие из них позволяют сдавать отчетность через Интернет при УСН, ОСНО, ЕНВД – то есть при любой системе налогообложения.

    Современные программы для учета товара на складе позволяют систематизировать целый комплекс хозяйственных операций. Заложенные шаблоны первичной документации помогают сотрудникам сократить время на бумажном оформлении движения товаров.

    На каждом коммерческом предприятии, которое имеет остатки товарно-материальных ценностей, должно быть обустроено складское помещение. Обязанность руководителя компании организовать грамотное управление складом. О том, как это сделать читайте .

    Рассмотрим некоторые из этих онлайн-сервисов.

    «Сделки 24»

    Целевой аудиторией данного сервиса является средний бизнес. «Сделки 24» дает возможность вести лайт-бухгалтерию (первичные документы), после чего опытный бухгалтер выгружает все документы в 1С и готовит итоговую отчетность. Сервис не может похвастаться интуитивно понятным интерфейсом. И дизайн, к сожалению, симпатии не вызывает.

    Для ИП лучше подойдут сервисы, представленные ниже.

    «Мое дело»

    Сервис привлекает внимание посетителей приятным дизайном. Работать с «Мое дело» можно еще до регистрации ИП, сервис при необходимости сгенерирует необходимые документы для подачи в налоговую инспекцию.

    Данные сервис позволяет легко и просто вести учет доходов и расходов. Еще одним преимуществом сервиса является наличие календаря отчетности. Пользователь может формировать отчетность самостоятельно. Учет нанятых сотрудников и сдача отчета через Интернет небесплатны. Цена пользования сервисом составляет 1500 рублей.

    Пользователи, оплатившие аккаунт, могут бесплатно консультироваться у специалистов.

    «Эльба»

    С помощью сервиса каждый пользователь имеет возможность бесплатно составлять и отправлять отчетность. Платные услуги будут стоить от 300 рублей в месяц. Они включают отчетность по нанятым работникам, выписки из ЕГРИП.

    «Эльба» безопасна, для входа на сайт на телефон, указанный при регистрации, высылается смс с одноразовым паролем. Сервис работает на любых браузерах, для удобства пользователей было даже создано специальное приложение на андроиде. ИП обязательно обрадует круглосуточная поддержка опытных специалистов.

    Сравнительная таблица онлайн-сервисов

    Критерий Сделки 24 Мое дело Ельба
    Регистрация ИП нет да да
    Удобство интерфейса нет да да
    Составление отчетности да да
    Сдача отчетности платно бесплатно
    Общая стоимость в год бесплатно От 4000 руб. От 2000 руб.
    Безопасность + – + – Отлично

    Формирование бухгалтерской и налоговой отчетности – непростое, но очень важное дело. Благодаря возможности сдать документацию через Интернет, да еще с помощью умных онлайн-сервисов, работа индивидуальных предпринимателей значительно упростилась.

    Именно поэтому число пользователей таких сервисов неуклонно растет. Вместе с тем немало и таких предпринимателей, кто предпочитает сдавать отчетность через Интернет, используя специальные программы у себя на компьютере.

    Электронная отчетность ИП

    На текущий момент подавляющее большинство юридических лиц и индивидуальных предпринимателей уже перешли на сдачу отчетности в электронном режиме. Данный вид работы с налоговыми органами отличается низкими финансовыми и временными затратами, а также позволяет автоматизировать значительную часть бюрократических процедур. К примеру, еще несколько лет назад сдача отчетности ИП требовала заполнения отчета, его распечатки, посещения налоговой службы, ожидания в очередях и повторения процедуры в случае, если налоговый инспектор выявит ошибки в заполнении документации. Сегодня подача отечности проводится при помощи электронной цифровой подписи и специализированных компьютерных программ в течение нескольких минут, что существенно облегчает предпринимательскую деятельность в контексте бюрократических процедур.

    Продукты по направлению:

    При регистрации индивидуального предпринимательства важнейшим моментом является выбор системы налогообложения, по которой будет осуществляться деятельность. На данный момент существует множество систем налогообложения для ИП, каждая из которых подразумевает свой спектр отчетности. Также важным моментом для всех систем сдачи электронной отчетности ИП является выбор формы подачи документов в контролирующие органы. На данный момент существует всего 2 формы сдачи отчетности ИП: классическая бумажная и электронная.
    Выбор электронной сдачи отчетности индивидуальными предпринимателями обусловлен многими факторами, которые в целом позволяют существенно сэкономить на этом трудоемком процессе. Одной из самых важных причин, почему ИП перешли на подачу отчетности через интернет — это экономия времени. Кроме этого, электронная форма позволяет избавиться от бумажной рутины, упрощает процесс взаимодействия с контролирующими органами и позволяет избежать ошибок при сдаче за счет форматно-логистического контроля.

    Требования и особенности электронной отчетности для ИП

    Для осуществления предпринимательской деятельности и подачи отчетности в государственные органы по результатам данной деятельности за конкретный временной период все ИП могут применять систему электронного документооборота. Данная система пользуется огромным спросом среди различных организаций коммерческого и некоммерческого типов, а также индивидуальных предпринимателей.
    Электронная отчетность ИП в налоговую представляет собой пакет установленных законодательством документов, который должен подаваться в государственные органы контроля в установленные законом временные сроки.
    Нормативные акты РФ разделяют 2 вида ИП, что могут сдавать отчетность в электронном формате.

    • Индивидуальные предприниматели, что занимаются предпринимательской деятельностью самостоятельно, без привлечения наемных работников.
    • Индивидуальные предприниматели, что нанимают сотрудников для своей деловой деятельности.

    Электронная отчетность для ИП без работников отличается от отчетности предпринимателей с наемным персоналом. Так, к примеру, первая категория предпринимателей предоставляет отчетность исключительно местным налоговым органам. Тогда как сдача отчетности ИП в электронном виде, что имеют сотрудников, подразумевает представление документов в ПФР, ФСС и другие государственные структуры.

    Преимущества сдачи отчетности ИП в электронном формате

    Электронная отчетность через Интернет для ИП является прямой альтернативой отчетности в классическом бумажном формате. Данная форма сотрудничества с налоговыми органами не является обязательной, но пользуется неимоверно высоким спросом среди индивидуальных предпринимателей.
    Тем не менее существуют регламентированные законом ситуации, когда электронный вид отчетности является единственным и безальтернативным методом. Данное требование регламентируется статьей 80 НК РФ. Подача отчетных документов возможна исключительно в электронном формате для организаций, где численность наемных работников превышает 100 человек, что неприменимо к ИП. Кроме того, исключительно электронная отчетность применима к современным налогам, что утверждены за последние годы и не ориентированы на классическую подачу отчетных документов.

    Преимущества отчетности через Интернет для ИП:

    Высокая оперативность

    Предельный уровень надежности

    Полная конфиденци
    альность

    Бесперебойность передачи

    Что необходимо, чтобы сдавать отчетность ИП онлайн

    Для начала работы с системами налоговой отечности ИП электронного формата частному предпринимателю необходимо:

    Обратиться к менеджерам нашей компании

    Выбрать выгодный тарифный план

    Получить список документов для подключения

    Предоставить документы нашему менеджер

    Оплатить выставленный счет

    Установить ПО и успешно сдавать отчетность

    Наша компания предлагает весь спектр услуг в данной сфере, от оформления КЭП до внедрения программ электронного документооборота для отчетности ИП, включая «1С Отчетность» и собственную разработку нашей компании «Астрал Отчет».

    Отчетность ИП в зависимости от формы налогообложения

    Отчетность ИП напрямую зависит от выбранной системы налогообложения, наличия сотрудников, наличия кассовой техники, а также наличия недвижимого коммерческого имущества.
    Наиболее важным моментом, который влияет на налоговую отчетность, является система налогообложения.
    На данный момент онлайн-отчетность для ИП в контексте системы налогообложения бывает таких категорий.

    Отчетность по ОСНО

    Сдача отчетности ИП по данной системе налогообложения предполагает подачу отчетной документации в ПФР, ФСС и ФНС. Перечень подаваемых документов напрямую зависит от наличия или отсутствия наемных сотрудников.

    Отчетность по УСН

    Данный вид налогообложения относится к упрощенному типу. Спектр отчетности по УСН также зависит от наличия наемных сотрудников. Ключевым отличием данной системы налогообложения является уменьшенная процентная ставка.

    Отчетность по ЕСХН

    Подобная система налогообложения является узкоспециализированной и направлена на помощь предпринимателям, что занимаются коммерческой деятельностью в области сельского и рыбного хозяйства. В данной системе налогообложения электронная отчетность ИП, что не имеет сотрудников, заключается только в подачи декларации ЕСХН. При наличии сотрудников требуется подача спектра документов в ПФР и ИФНС.

    Отчетность по ЕНВД

    Такая система налогообложения подразумевает сдачу всей налоговой отечности по аналогии с ОСНО. Данная система ен предполагает сдачу бухгалтерской и нулевой отчетности.
    Важным моментом для всех выше представленных систем налогообложения является сдача нулевой отчетности, которая сдается при отсутствии прибыли или отсутствии фактической деятельности ИП.

    Нулевая отчетность по:

    • ОСНО — сдается;
    • УСН — сдается;
    • ЕНВД и патент — не сдается;
    • ЕСХН — сдается.

    Способы отправки электронной отчетности для ИП

    Сдача электронной отчетности для ИП может производиться при помощи широкого спектра программ.
    Одной из наиболее распространенных программ такого типа является «1С Отчетность», которая позволяет работать с отчетными документами в формате привычной для большинства предпринимателей программы «1С Предприятие».
    Данная программа для сдачи отчетности ИП через Интернет позволяет подавать отчетные документы во все существующие органы государственного контроля прямо из бухгалтерских программ, вести неформализованную переписку с налоговыми органами, а также получать справки, выписки или подавать запросы в налоговые органы.
    Наша компания предлагает сдачу отчетности ИП посредством собственной разработки «Астрал Отчет». Данная программа содержит все лучшие наработки других программ для электронной отёчности и отличается высоким уровнем надежности, интуитивно понятным интерфейсом и высоким уровнем автоматизации.
    Кроме того, мы предлагаем квалифицированную онлайн-поддержку программного продукта в формате 24/7, где вы можете решить любой актуальный вопрос при помощи узкоспециализированных экспертов нашей компании.

    Отчетность через интернет

    Налоговая отчетность по интернету

    Услуга Стоимость
    Разовая сдача отчета по доверенности.
    Отправка одной декларации или отчета в налоговую «в последний день» — 1000 рублей. В корзину
    500 руб.

    Заказать передачу отчета по ТКС:

    Телефон: 8 (499) 110-62-67
    Телефон: 8 (800) 222-62-67
    Файлы отправляйте на почту: nds@fiogarant.ru

    Мы предлагаем два вида услуги в области электронной сдачи отчетности. Это годовое обслуживание и разовая отправка. Рассмотрим подробнее обе услуги:

    Разовая отчетность через интернет (по доверенности)

    Это предложение действует только по направлению ИФНС. Для этой услуги не требуется создание ЭЦП клиента, а отправка происходит от имени нашей организации на основании доверенности. Можно использовать для многих случаев. Например, для быстрой отправки в последние дни отчетности. Особенно это актуально для Декларации по НДС, которую нельзя сдать на бумаге. Для отправки разовой отчетности мы используем программу СКБ Контур.


    Цена:

    • Отправка одной декларации или отчета в налоговую — 500 рублей.
    • Отправка одной декларации или отчета в налоговую «в последний день» — 1000 рублей.
    • Переотправка, исправление, уточнение отчета — по 100 рублей.
    • Отправка и получение писем и требований — 200 рублей.

    Все что Вам нужно сделать, это прислать файлы отчетности в электронном виде и реквизиты. Также потребуется прислать скан подписанного отчета. После этого мы формируем в программе доверенность, которую нужно будет подписать, отсканировать и прислать нам, а также предоставить в ИФНС до сдачи отчетности. Данное требование основано на Административном регламенте ФНС России п.133, утвержденном Приказом Минфина от 18.01.2008 г. №9н, но в основной массе отчеты принимаются без бумажной доверенности.

    По нашим данным, не принимают отчеты по доверенности без предоставления оригинала доверенности «на бумаге» налоговые Москвы: 7701, 7702, 7703, 7707, 7708, 7709, 7713, 7714, 7718, 7722, 7724, 7725, 7729, 7730, 7731, 7734, 7736, 7743. Для этих нарпавлений, требуется заранее отвезти оригинал доверенности на бумаге в инспекцию.

    После завершения документооборота с инспекцией мы предоставляем подтверждающие отправку документы: подтверждение отправки, квитанцию, протокол.

    ВНИМАНИЕ!! Для ИНФС 23 и 27 по г. Москве отправка по доверенности не производится. Мы не отправляем сомнительные Декларации — НДС к возмещению, большие обороты с минимальным налогом и т.п. Для таких операций предлагаем оформить собственную ЭЦП. Для отправки отчетов через СБИС плюс, нужно получить ЭЦП на руководителя организации. Через Контур.Экстерн отправка по доверенности идет в обычном порядке.

    • Подключение ЭЦП на год для отправки отчетности — 1500 рублей.
    • Подключение ЭЦП на год для других целей — 3000 рублей.

    Годовая подписка на электронную сдачу отчетности

    Во втором варианте формируется ЭЦП Вашей организации или ИП для отправки Вашей налоговой отчетности по телекоммуникационным каналам связи! Это предложение актуально для бухгалтеров, которые не хотят самостоятельно устанавливать и обслуживать программное обеспечение по передаче данных в контролирующие органы на постоянной основе.

    Цены:

    • Подключение к программе сдачи отчетности (получение ЭЦП) одной организации на год — 1500 рублей. *все направления.
    • Разовая отправка одного файла отчетности любого направления — 500 рублей.
    • Отправка всей отчетности компании за год, стоимость отправки одного файла отчетности со скидкой — 300 рублей.
    • Отправка и получение письма, требования, запроса — 200 рублей.
    • Мониторинг поступления писем, требований и другой корреспонденции от налоговой (по каждой организации за месяц) — 1000 рублей

    Для отправки отчетности мы используем сервис, предоставленный оператором ЭДО Астрал-отчет, СБИС+ или Контур.Экстерн. Данный сервис позволяет подавать отчетность по следующим направлениям:

    • в ИФНС — Налоговую инспекцию;
    • в ФСС — Фонд социального страхования;
    • в ПФР — Пенсионный фонд Российской Федерации;
    • в Росстат (статистику).

    Для отправки отчетов в Пенсионный фонд дополнительно потребуется заключить с ПФР «Соглашение об обмене электронными документами в системе электронного документооборота ПФР по телекоммуникационным каналам связи».

    Порядок предоставления услуги:

    На первом этапе формируется электронно-цифровая подпись руководителя организации или ИП, для этого нужны реквизиты клиента и данные на руководителя.

    Далее Вы присылаете фалы отчетности, выгруженные из Вашей бухгалтерской программы (1С, Бухсофт и т.д.), а мы отправляем ее и возвращаем Квитанции и Протоколы о приеме в контролирующих органах.

    *Примечание к ценам: клиенты Правового центра Фиолент на бухгалтерском обслуживании оплачивают только подключение в размере 1300 рублей/год, передача отчетности осуществляется бесплатно в рамках тарифов на бухгалтерский учет.
    Поделитесь полезной информацией с друзьями:

    Получить консультацию

    Электронная отчетность

    Услуги электронной сдачи отчетности через интернет

    Сервис Вам подходит:

    1) для разовой сдачи отчетности в налоговую инспекцию через уполномоченного представителя,

    2) для разовой сдачи декларации НДС по доверенности,

    3) для регулярной сдачи отчетности в электронном виде в любые контролирующие органы Санкт-Петербурга и Москвы,

    4) для сдачи отчетности за компанию с недостоверным адресом в ЕГРЮЛ

    5) для заказа подготовки отчетности нашими бухгалтерами,

    6) для получения требований и сверок по налогам (при условии регулярной сдачи).

    Личный кабинет для отслеживания отправленной отчетности

    Отслеживание в режиме реального времени
    Выгрузка подтверждения об отправке сразу после отправки отчета
    Выгрузка печатного бланка отчета с отметкой оператора
    Выгрузка на печать протоколов обработки отчета в контролирующем органе
    Возможность сдачи отчетности за несколько организаций и ее отслеживание
    100% гарантия защиты данных от доступа посторонних лиц

    Способы отправки отчета

    По доверенности Доверенность на нашу компанию сроком 1,3 и 6 мес на Ваш выбор.
    С выпуском электронной подписи Облачная электронная подпись на директора либо любого сотрудника Вашей компании.

    Стоимость услуг электронной отчетности

    Опция

    ФНС

    ПФР, ФСС, Росстат

    Отправка отчета за индивидуальных предпринимателей и юридических лиц* 500 300
    Отправка отчета в последний по сроку день 1000

    Сверка с бюджетом по налогам, взносам, пеням, штрафам, перечню сданной отчетности
    Получение требований и входящих документов
    Отправка пояснений на требования и писем

    бесплатно

    Отправка с недостоверным юр.адресом

    Отправка отчета в ИФНС по доверенности 1000 руб.
    Выпуск сертификата ЭП сроком действия 1 год 5000 руб.
    Отправка отчета при наличии сертификата ЭП в ИФНС/ПФР, ФСС, Росстат 500/300 руб.

    Сдать НДС электронно разово

    По доверенности

    Нулевки* Обороты в пределах 2,5 млн. руб. в квартал
    500 руб. 1000 руб.

    С выпуском облачной ЭП

    Корректировки* Обороты более 2,5 млн. руб. в квартал*
    500 руб.+стоимость выпуска ЭП 500 руб.+стоимость выпуска ЭП

    *Стоимость действует во все дни, кроме последнего по сроку дня подачи отчета.

    Подготовка отчетности

    Квалифицированные бухгалтеры нашей компании помогут Вам подготовить любую отчетность для налоговой инспекции, Пенсионного фонда, Фонда социального страхования, Росстата. Учтут все Ваши пожелания по оптимизации налогообложения. Просто укажите в заявке, что для Вас требуется.

    Подготовка нулевой отчетности

    От 500 руб. в течение 15 минут

    Подготовка отчетности с начислениями

    От 1000 руб. в течение 2 рабочих часов.

    Корпоративным клиентам

    Наша компания обслуживает корпорации и холдинги. Для каждой группы компаний индивидуальные условия и тарифы.

    Для того, чтобы стать корпоративным клиентом, Вам необходимо:
    1) подать заявку на сдачу отчетности более чем за 15 компаний,
    2) в заявке указать один для всех организаций адрес электронной почты,
    3) оплатить авансовый платеж за обслуживание (размер аванса будет определен индивидуально).

    Будем рады сотрудничеству с новыми корпоративными клиентами!

    Информация сервиса

    Порядок обслуживания

    Уважаемые пользователи сервиса «Электронная отчетность». Мы всегда готовы найти для Вас оптимальное решение по обслуживанию. Поэтому при возникновении любых вопросов обязательно обращайтесь к нам по телефону либо оставляйте заявку на обслуживание, если даже не уверены, что сможете получить именно то,что для Вас требуется. Заявка Вас ни к чему не обязывает.
    Обращаем Ваше внимание, что мы работаем на условиях публичной оферты, и взаимные обязательства возникают лишь только после получения от Вас необходимой информации и документов, и оплаты по счету, который будет Вам направлен после получения заявки и урегулирования всех уточняющих вопросов, которые возможно у Вас возникнут.
    В целом для успешного оказания услуги от Вас требуется минимум документов, подтверждающих Вашу принадлежность к субъекту предпринимательства, и оплата. Мы не распространяем и не передаем информацию третьим лицам, поскольку используем политику конфиденциальности, поэтому за безопасность данных Вы можете не беспокоится.
    Если Вы оставили заявку, и таковая успешно зарегистрирована, Вы получите уведомление на Вашу электронную почту, указанную в заявке. Далее в течение 2 рабочих часов на Вашу электронную почту будет направлено письмо от наших специалистов, где будет предложен оптимальный вариант обслуживания, либо сразу счет и документы для подписания, если Вас все интересует ровно так, как Вы указали в заявке. Поэтому пожалуйста будьте внимательны при указании электронной почты. После получения оплаты и сканов подписанных документов, все необходимые услуги будут оказаны.
    Для контроля за ходом оказания услуги в сервисе «Электронная отчетность» есть личный кабинет, постоянный доступ к которому Вы получите сразу после получения оплаты и сканов документов. Информация по отправляемой отчетности отражается в личном кабинете в режиме реального времени. Поэтому как только отчет отправляется, в личном кабинете можно увидеть его статус и выгрузить подтверждение оператора об отправке отчета. Также в личном кабинете можно выгрузить протоколы обработки отчетности и сам отчет с отметкой оператора и налоговой инспекции и распечатать их. В личном кабинете отображаются абсолютно все отправляемые через нашу компанию отчеты. Поэтому если у Вас возникают какие-либо сомнения, в личном кабинете Вы можете ознакомиться со всей необходимой информацией.
    При последующих обращениях заявку на обслуживание оставлять не требуется. Достаточно обратиться к нам по электронной почте, контакты которой Вам будут доступны сразу после оформления заявки.
    Обращаем Ваше внимание, что мы работаем только на условиях полной оплаты. Оплата производится как за каждую отправку отдельно, так и авансовым платежом на желаемую Вами сумму, который будет зачислен на Ваш баланс. Выбор способа оплаты Вы можете установить по Вашему желанию.
    Наша компания не оказывает услугу, если в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности данных о руководителе/учредителях компании-налогоплательщика либо приложенный в заявке паспорт руководителя числится в базе МВД как недействительный.

    Порядок сдачи отчетности в ФНС по доверенности на уполномоченного представителя

    Обязательное оформление доверенности перед отправкой отчета

    Гражданским кодексом РФ устанавливаются общие положения о доверенностях и их порядке оформления и удостоверения. Согласно ГК РФ доверенностью признается признается письменное полномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу или другим лицам для представительства перед третьими лицами. Соответственно представительство не может быть оформлено «на словах» и требует оформления на бумаге. Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это в соответствии с законом и учредительными документами. Таким образом, для сдачи отчетности за юридическое лицо достаточно с Вашей стороны подписать у руководителя бланк доверенности, полученный от представителя, и поставить на нем печать организации (при наличии). Если Вы не хотите заниматься вопросами доверенности, есть альтернатива — облачная электронная подпись, выпущенная на имя руководителя или любого сотрудника компании. Обращаем Ваше внимание, что отчетность за физических лиц и индивидуальных предпринимателей по доверенности мы не отправляем и выпускаем облачную электронная подпись для оказания всех необходимых услуг.

    Обязанность представления доверенности в налоговый орган

    Налоговым кодексом РФ в статье 23 пункте 5.1 абзаце 5 предусмотрено, что «документы, подтверждающие полномочия указанных в настоящем пункте уполномоченных представителей, должны быть представлены в налоговый орган лицом лично или через представителя либо направлены в налоговый орган в электронной форме в виде электронных образов документов (документов на бумажном носителе, преобразованных в электронную форму путем сканирования с сохранением их реквизитов) через оператора электронного документооборота не позднее трех дней со дня предоставления уполномоченному представителю соответствующих полномочий.» Иными словами, доверенность от имени Вашей организации заранее необходимо передать в оригинале либо скан доверенности в налоговую инспекцию направляет наша компания через оператора связи,с которым у нас заключен договор. Кроме того, на практике существуют альтернативные способы передачи оригиналов доверенности — Почта России и курьерские службы. Но как правило, это ненадежные способы, занимающие больше времени, чем если бы Вы сделали это лично.

    Также есть территориальные правила предоставления доверенности, т.е. в конкретном регионе и конкретной налоговой инспекции, что не противоречит порядку НК РФ, а НК РФ, в свою очередь, допускает такую возможность исходя из положений ст. 23 п. 5.1 абз. 6. Поэтому перед электронной сдачей отчетности мы Вам всегда рекомендуем уточнять по месту порядок представления доверенности. Ниже перечислены налоговые инспекции, требующие оригинал доверенности на бумажном носителе, заверенный печатью организации и подписью руководителя. Обращаем Ваше внимание, что Вы самостоятельно решаете вопрос доставки доверенности в налоговый орган, поэтому необходимо решить данный вопрос заблаговременно.

    Коды налоговых инспекций, требующих бумажный оригинал доверенности перед отправкой отчета*

    * информация актуальна по состоянию на 25.09.2019 г.

    Внимание. ИФНС 7723 и 7727 не принимают отчетность по доверенности. Требуется выпуск сертификата ЭП.

    Ответственность уполномоченного представителя

    Уважаемые клиенты. Мы ценим каждое Ваше обращение и благодарим за доверие. Поэтому стараемся максимально обезопасить и Вас, и также нас. В связи с участившимися случаями мошенничества на территории РФ по представлению деклараций по НДС неустановленными лицами, а также грубым регулированием ФНС деятельности представителей, в нашей компании есть определенные ограничения по отправке отчетности по доверенности. Во избежание нашей ответственности по статьям 159, 199 УК РФ, не все отчеты могут быть сданы с использованием нашего сертификата электронной подписи. При отправке всех корректирующих отчетов и отчетов с общей налоговой базой 2,5 млн. руб. и более, Вам будет предложен выпуск облачной электронной подписи. Также для Вашего спокойствия рекомендуем Вам изначально получить сертификат облачной электронной подписи, поскольку с начала 2019 года сотрудники ФНС в рамках оперативно-розыскных мероприятий стали часто прибегать к блокировкам электронных подписей уполномоченных представителей без разбора и без наличия каких-либо юридических оснований.

    Порядок сдачи отчетности в Пенсионный фонд РФ и Фонд социального страхования

    Обращаем Ваше внимание, что в связи с длительностью и сложностью процесса мы не осуществляем отправку отчетности в ПФР и ФСС по доверенности на нашу компанию. В связи с этим при необходимости сдачи отчетности в фонды мы сразу предлагаем выпуск облачной электронной подписи.
    Самое первое и главное. Вопрос электронной сдачи в ПФР не решается одним днем. Поэтому начинать организовывать электронный документооборот необходимо как минимум за неделю до начала отправки отчетности. В некоторых региональных управлениях ПФР действует регламент, согласно которому сотрудникам ПФР выделен срок до 3 недель на обработку документов, полученных от страхователя, для сдачи отчетности в ПФР. Поэтому мы рекомендуем начинать процесс оформления отношений с ПФР до начала отчетного периода.
    Для сдачи отчетности в ПФР в электронном виде требуется наличие заявления на электронный документооборот по форме ПФР и соглашения на ЭДО между Вашей компанией и ПФР. Указанные формы документов Вы можете запросить в конкретном отделении ПФР. После получения сотрудниками заявления и соглашения Вам будет вручена расписка и сообщена дата получения подписанных документов. Тогда же Вы получите экземпляр соглашения за номером и датой, которые будет необходимо сообщить нам для успешной регистрации в системе отчетности. Только после этого можно отправлять отчетность в ПФР.
    Для сдачи отчетности в ФСС оформление каких-либо документов не требуется, поэтому сдача отчетности в ФСС доступна сразу получения облачной электронной подписи.

    Основные правила безопасности, которые нужно знать

    Наша компания всегда готова Вас поддержать в любой ситуации. Но для этого обязательно требуется знать основы безопасности, которыми руководствуется наша компания.
    1) Мы не участвуем в серых схемах и не используем Ваши данные в целях, не входящих в договоренность между Вами как клиентом и нашей компанией.
    2) Мы не передаем данные и документы для выпуска облачной электронной подписи без Вашего согласия и оплаты. Поэтому у Вас на период обслуживания только имеется только та доверенность/электронная подпись, которая была оформлена ранее. Никаких других в нашей системе не существует.
    3) Если у Вас возникают сомнения, в Вашем бланке сертификата электронной подписи есть уникальный отпечаток/серийный номер, которые фиксируются при подписании каждого документа. Этот же отпечаток отображается на печатной форме отчета. Этот же отпечаток фиксируется удостоверяющим центром, как ссылка на документы, которые были получены конкретно через нашу компанию. Поэтому мы несем полную ответственность и не заинтересованы в компрометации.
    4) Вся отчетность, сдаваемая через нашу компанию и по оформленным доверенностям/электронным подписям, отображается в личном кабинете сервиса. Вы всегда можете отследить, что было сдано.
    5) В случае, если выясняется, что неизвестное лицо отправило за Вас декларацию, рекомендуем Вам обращаться к руководству Вашей ИФНС за выяснением обстоятельств. Именно ИФНС владеет информацией, кто и каким способом сдавал неизвестные Вам отчеты. Если это была сдача отчета по доверенности, то в системе ФНС (ЕРУЗ) отобразится сертификат уполномоченного лица. Если отчет был сдан при помощи электронной подписи, которую Вы не заказывали и не получали, то в системе ФНС будет отображен сам сертификат с конкретными характеристиками (дата выпуска, удостоверяющий центр уникальный отпечаток). При обращении в ИФНС рекомендуем иметь с собой бланк действующего сертификата, для того, чтобы сравнить отпечатки. Только после этого по Вашему заявлению в ИФНС можно заблокировать неизвестный Вам сертификат, а также обратиться в удостоверяющий центр за отзывом неизвестного Вам сертификата.

    Как сдавать отчетность через сайт ФНС

    Уважаемые клиенты. Если Вы желаете самостоятельно сдавать отчетность в электронном виде, не прибегая к услугами оператора, то есть оптимальный вариант. Для этого необходимо получить сертификат электронной подписи. Далее зарегистрироваться на сайте ФНС в специальном сервисе сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности, скачать специальное программное обеспечение и настроить компьютер для работы с программой и средствами криптографии. Все необходимые инструкции приведены на сайте ФНС. Из плюсов сдачи отчетности с сайта ФНС является бесплатное использование. Из существенных минусов — периодическая недоступность сервиса в связи с проводимыми техническими работами, сложное к пониманию неопытного пользователя программное обеспечение и невозможность сдать декларацию НДС в электронном виде. Если у Вас небольшие объемы отчетности и минимальный бюджет, то этот вариант может подойти Вам. Если же Вы привыкли оперативно решать все вопросы и не занимать личное время на решение задач, в которых Вы не компетентны, то наш сервис всегда к Вашим услугам.

    Сдать отчетность в налоговую

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *