Проверка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей проводится

Что случилось?
В связи с пандемией коронавируса Правительством РФ и федеральными органами государственной власти принят ряд мер экономической поддержки организаций и ИП. Одним из направлений таких мер является приостановление проверок юридических лиц и ИП, а также продление сроков сдачи отчетности, сдачи деклараций и отчетности и проч. Сотрудники КА «Ковалев, Тугуши и партнеры» систематизировали имеющиеся случаи приостановления проведения проверок и перенос сроков предоставления деклараций и отчетности.
Приостановление проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в 2020
1. В соответствии с Поручением Правительства РФ от 18.03.2020 незамедлительно приостановлено назначение:

• проверок, в отношении которых применяются положения Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»;
• выездных налоговых и плановых выездных таможенных проверок, за исключением проведения внеплановых проверок, основанием для которых является причинение вреда жизни, здоровью граждан, возникновение чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, проверок, результатом которых является выдача разрешений, лицензий, аттестатов аккредитации, иных документов, имеющих разрешительный характер.

2. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 03.04.2020 № 438 в отношении юридических лиц и ИП, отнесенных к субъектам МСП, сведения о которых включены в единый реестр субъектов МСП, а также в отношении некоммерческих организаций, среднесписочная численность работников которых за 2019 год не превышает 200 человек, могут проводиться только следующие проверки:

• внеплановые проверки, основанием для проведения которых является причинение вреда или угроза причинения вреда жизни и здоровью граждан или возникновение чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера;
• внеплановые проверки, назначенные в целях проверки исполнения ранее выданного предписания о принятии мер, направленных на устранение нарушений, влекущих непосредственную угрозу причинения вреда жизни и здоровью граждан, проведение которых согласовано с органами прокуратуры;
• внеплановые проверки, проводимые на основании поручения Президента РФ, поручения Правительства РФ с указанием конкретного юридического лица или ИП, требования прокурора о проведении внеплановой проверки в рамках надзора за исполнением законов по поступившим в органы прокуратуры материалам и обращениям;
• внеплановые проверки, назначенные в целях проверки исполнения ранее выданного предписания, исполнение которого является условием для возобновления ранее приостановленного действия лицензии, аккредитации или иного разрешительного документа.

3. В отношении всех иных юридических лиц и ИП могут проводиться следующие проверки:

• все вышеперечисленные в п. 2 виды проверок;
• плановые проверки юридических лиц и ИП, деятельность или используемые производственные объекты которых отнесены к категории чрезвычайно высокого или высокого риска либо отнесены к 1 классу опасности, I классу опасности опасных производственных объектов, I классу гидротехнических сооружений, а также в отношении которых установлен режим постоянного государственного контроля (надзора).

Положения Постановления Правительства РФ № 438 распространяются на виды государственного контроля (надзора), в отношении которых применяются положения Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля».
4. Изменения в порядок осуществления контрольно-надзорной деятельности, принятые государственными органами:
5. Налоговые меры поддержки любых организаций и ИП в части приостановления проведения проверок и сроков предоставления отчетности:
Авторы:
Ксения Степанищева, советник
Сергей Трущин, юрист

Кто такие Контрагенты? Это юридические или физические лица, являющиеся вашими заказчиками, покупателями или партнерами. У каждого юридического лица имеются реквизиты, т. е. уникальные данные (ИНН, КПП, юридический и фактический адреса), которые принадлежат только этой организации. Вот этими данными и нужно будет заполнять карточку контрагента в программе.

Приступим. Находим слева в меню надпись «Справочники», нажимаем. Перед нами разделы программы, ищем «Покупки и продажи», подраздел «Контрагенты»:

Заходим в раздел. Чтобы было удобно ориентироваться в процессе работы, создадим папки по видам: «Покупатели», «Поставщики» и «Прочее».

Нажимаем на надпись «Создать группу». В выпадающем окошке в поле «Наименование» вводим название группы «Покупатели»:

Аналогичным образом создаем остальные папки «Поставщики» и «Прочее»:

Создадим по одному элементу в каждой папке. Начнем с «Покупатели». Заходим, выбираем «Создать»:

Открывается страница для заполнения. Это карточка контрагента. Верхнее поле, обозначенное желтым цветом, предназначено для автоматического заполнения информации по контрагенту путем ввода ИНН. Это будет работать только при подключенной функции «1С Контрагент».

Мы рассмотрим заполнение вручную. Допустим, нашим покупателем будет являться организация ООО «СТИЛЬ». В поле «Вид контрагента» оставляем Юридическое лицо. В поле «Наименование» вводим название организации. Для удобства поиска обычно вводят СТИЛЬ ООО, т.е. сначала название, а потом организационно правовая форма. Можно оставить просто одно название. Поле «Полное наименование» должно содержать правильное написание названия данной организации – ООО «СТИЛЬ» или с расшифровкой — Общество с ограниченной ответственностью. Эта будет отображаться при печати документов. Поле «Входит в группу» заполняется автоматически. Далее, поля: ИНН, КПП, ОГРН заполняются предоставленными реквизитами данной организации. Очень важный пункт в карточке «Основной банковский счет». Нажмем маленькую кнопочку слева. Перед нами открылись два поля, обязательные к заполнению:

В первое поле необходимо ввести БИК банка, в котором обслуживается организация. Во второе поле вводим номер расчетного счета. Далее пункт «Адрес и телефон». Развернем его:

Здесь заполняются юридический и фактический адреса. Мы видим уведомление, в котором нам предлагают загрузить Адресный классификатор. Это работает только при подключенной функции «1С Контрагенты». Пропускаем. Нажимаем надпись «Заполнить» справа от юридического адреса. Перед нами открывается окошко для ввода необходимых данных. Заполняем и нажимаем ОК:

Строка «Фактический адрес» заполнится автоматически. Если у организации юридический и фактический адреса разные, то необходимо снять соответствующую галочку возле надписи «Фактический адрес совпадает с юридическим адресом» и заполнить вручную. Записать. Аналогично и с полем «Почтовый адрес». В пункт «Дополнительная информация» вы можете прописать какой-либо комментарий. Проверяем, все ли заполнено и нажимаем «Записать» в верхней части.

Все операции в системе 1С производятся с помощью договоров. Договор это универсальный разделитель учета, который указывается практически во всех документах. Переходим на вкладку «Договоры» и нажимаем кнопочку «Создать».

Перед нами открылась страница «Договор (создание)»:

Приступим к заполнению. Первое поле «Вид договора». Так как мы заполняем карточку организации, которая у нас будет покупать что-либо, то нужно выбрать соответствующий вид – «С покупателем». Если изначально указать неправильный вид, то изменить будет проблематично. Следующее поле «Номер договора» говорит само за себя — вводим номер договора. Справа выбираем дату, которой заключен договор. Поле «Наименование» формируется автоматически на основании введенных данных. При необходимости можно поправить и прописать, как нам будет удобно и понятно. Далее развернем и рассмотрим следующие вкладки. «Расчеты». Здесь выбираем в какой валюте будут происходить расчеты с нашим покупателем. В поле «НДС» необходимо выбрать порядок регистрации счет-фактур конкретно по этому договору.

Если нашим покупателем (организацией) предоставлена информация о руководителях, то можно заполнить поля в разделе «Подписи». Это будет отображаться при печати документов. Если этих данных нет, то пропускаем. В разделе «Дополнительная информация» вводится срок действия договора, если он обозначен. Можно оставить поле пустым. И можно выбрать «Вид расчетов». С этим договором мы закончили. Нажимаем «Записать и закрыть». Теперь мы можем увидеть, что у нашего контрагента «СТИЛЬ» появился договор «С покупателем». Обратите внимание на функцию «Использовать как основной». Если мы отметим ее, то данный тип договора будет по умолчанию проставляться в документы:

Помимо договора очень важная вкладка «Банковские счета»:

Здесь видим уже созданный нами счет, который указали на главной вкладке. И, как и в договоре, мы можем отметить функцию «Использовать как основной», для использования этого счета по умолчанию.

Допустим, есть контрагент, у которого два договора: «С поставщиком» и «С покупателем». Один используется более часто, именно этот договор, мы можем отметить основным для упрощения ввода информации.

Во вкладке «Контактные лица» на главной странице прописываются данные лица со стороны контрагента, к которому мы при необходимости сможем обратиться. Это может быть директор, бухгалтер или менеджер:

Здесь же, на вкладке «Адреса» мы можем указать его телефоны и адрес электронной почты для связи. После ввода нажимаем «Записать и закрыть»:

Возвращаемся на страницу с новым контрагентом. Если нажмем ссылку «Еще», будут доступны «Счета расчета с контрагентом»:

Это аналогичный справочник «Счета учета номенклатуры», только для контрагента. Здесь обычно используются 60 и 62 счета.

Ввод покупателя на этом окончен.

Аналогичным образом создадим поставщика — ООО «Эдельвейс». Возвращаемся в папку «Поставщики» и нажимаем «Создать». Весь процесс заполнения данными такой же, как и у Покупателя. Только вид договора будет указываться «С поставщиком»:

Также отмечаем во вкладках «Договоры» и «Банковские счета» настройку «Использовать как основной». С поставщиком разобрались.

Вернемся теперь в папку «Прочее». Здесь заводятся банки, налоговые службы и т.д. Заведем здесь аналогично банк для отображения поступления банковских комиссий:

Для таких контрагентов вид договора необходимо использовать «Прочие»:

Таким образом, контрагент введен в информационную базу, за ним закреплен договор и эти данные будут автоматически использоваться при взаиморасчетах с данным контрагентом.

Сегодня в сфере грузоперевозок мошенничество и откровенный обман стали частым явлением. Да и неплатежеспособные клиенты, которые задерживают платежи, могут представлять большие неприятности и неудобства. Прочитав нашу инструкцию до конца, вы сможете уберечь себя от потери денег, груза и проблем в будущем.

Данная инструкция подойдет не только для проверки контрагентов в сфере логистики и грузоперевозок, но и в других сферах торговли и оказания услуг. И неважно юридическое или физическое лицо нам нужно будет проверить.

Проверять контрагентов мы рекомендуем двумя способами:

• 1. В интернет
• 2. В натуре

Начните проверку с первого варианта. На сегодняшний день для поиска интересующей нас информации в интернете о контрагенте или человеке, представлено много инструментов. Это государственные сервисы, сайты с отзывами, форумы, специализированные проекты и биржи по грузоперевозкам.

Проверка с помощью поисковых систем yandex и google

Например, мы собираемся работать с ООО «Мои копыта» или с ИП «Иванов Иван Иванович», либо просто с физическим лицом Петровым Петром Петровичем. Заходим на главную страницу яндекса или гугла и в строку поиска пишем попеременно запросы вроде представленных ниже:

«ООО Мои копыта мошенники»;

«ООО Мои копыта кидалы»;

«ООО Мои копыта не платят»;

«ООО Мои копыта отзывы»;

«ООО Мои копыта мошенники ИНН 1234567890112».

Так как, названия компаний могут совпадать вплоть до букв и регистра написания, то будет правильно писать ИНН фирмы. Если вы нашли по этой фирме отзывы в интернете, убедитесь, что данные отзывы принадлежат именно этой компании. Сверяйте ИНН и ОГРН, они у каждой фирмы индивидуальны, а вот названия фирм могут быть идентичными. Ф.И.О. у ИП или физического лица, могут так же совпадать с их однофамильцами. Поэтому проводим те же манипуляции и с поиском информации о ИП, только у ИП индивидуальный номер называется ОГРНИП. Ну а физическое лицо можно проверить по номеру, серии паспорта или ИНН, если конечно эти данные у вас будут. Всегда проверяйте в обеих поисковых системах.

В чем развод? Большинство мошенников пытаются открывать или покупать фирмы однодневки с известными именами компаний, которые на слуху и имеют очень хорошую репутацию.

Как проверить? Всегда сверяйте реквизиты компаний, как и писали ранее, фирмы могут иметь одинаковые названия, но вот ИНН, ОГРН и расчетные счета разные.

Проверка контрагента по номеру телефона

После того как, провели проверку по названию или по Ф.И.О., не лишним будет поискать информацию по номеру телефона, через который связывались с вами потенциальные продавцы, перевозчики, грузовладельцы и т.д. Процедура идентичная, в яндекс и гугл пишем номер телефона и смотрим, что нам выдадут поисковики. Тут есть нюансы, сейчас очень развиты виртуальные номера, которые переходят от одной компании к другой и бывает довольно часто такое, что нормальная работающая фирма приобретает такой номер, не подозревая, что в интернете уже написаны плохие отзывы на этот номер. Тут будет не лишним убедиться в том, что данный номер принадлежит именно той фирме, когда был оставлен плохой отзыв.

В чем развод? Сейчас без проблем можно купить любой виртуальный номер с прямым городским номером любого региона, это касается и сотового телефона.

Как проверить? Всегда проверяйте номера телефонов в поиске. Если вы видите, что номер, который вы «пробиваете» находится например в яндекс.адресах, указан где-нибудь на форумах или на многих страницах различных сайтов, то это определенный плюс вашему контрагенту. Если поиск вам ничего не выдал, стоит задуматься и проверять контрагента тщательно уже по другим методам.

Проверка почтового ящика контрагента

Проверяем почтовый ящик, с которого пишет ваш потенциальный контрагент. Просто копируем имя e-mail-а и вставляем в поиск яндекса и гугла.

В чем развод? Мошенники могут завести e-mail, который схож например, с e-mail-ом известной компании или известного человека, заменив например одну букву или поставить черточку.

Как проверить? Всегда проверяйте название почты в поисковиках. Примерный запрос:

• «email@email.ru мошенник»;
• «email@email.ru кидала и т.д.

Знайте, что есть почтовые ящики, которые заведены на бесплатных почтовиках и есть e-mail на своем домене. Бесплатные почтовики, такие как, @yandex.ru, @gmail.com, mail.ru, bk.ru и т.д. Если же почтовый ящик заведен на своем домене, то слово после @ и будет название домена, к примеру, @mysite.ru. Будет совсем не лишним, если вы возьмете слово после собаки, скопируете его и вставите в строку браузера, таким образом, вы сможете посмотреть сайт, работает он хотя бы или нет. Как проверить сайт читайте ниже.

Проверка сайта контрагента

Проверьте дату регистрации домена:

Просто вбиваем в страницу поиска название домена и смотрим дату регистрации и кому принадлежит домен, юр.лицу или физическому. Если домен будет зарегистрирован на компанию, то должна быть надпись типа, LLC Roga I Kopyta. Если на физическое лицо, то должно быть Ф.И.О., а может быть надпись Private Persone, это говорит о том, что домен зарегистрирован на физ.лицо и он умышленно скрыл свои данные. Но, это не говорит о том, что это мошенник, просто некоторые не любят афишировать свои данные. Опять же, если человек ведет честный и белый бизнес скрывать ему нечего.

Проверьте историю изменения сайта

Данный сайт записывает всю историю происходящую с доменом, т.е. можно посмотреть, как выглядел сайт на данном домене месяц, год, 10 лет назад.

Проверка контрагента с помощью государственных сервисов

1. Сайт Налоговой Федеральной Службы

* На данном сайте вы можете запросить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице или индивидуальном предпринимателе в форме электронного документа в формате PDF. Сделав такой запрос, вы убедитесь, что ваш контрагент имеет регистрацию в государственном реестре и реально существует. Получив такую выписку, посмотрите, дату регистрации юр.лица, Ф.И.О. директора, менялись ли учредители или директор у данного юр.лица, менялся ли юридический адрес и т.д. Данная выписка на самом деле может много рассказать о компании или ИП.

* Если вы проверяете юридическое лицо, убедитесь, что в составе исполнительных органов контрагента нет дисквалифицированных лиц. Данная процедура проверки подходит только для проверки юр.лиц, проверить индивидуального предпринимателя на дисквалификацию не получится.

* Проверьте сведения о контрагенте (юр.лице), связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ, отсутствует

* Убедитесь в том, что ваш потенциальный партнёр не имеет задолженностей по налогам и сдает налоговую отчетность. Если юридическое лицо не платит налоги и не сдает отчетность более года, то в сервисе ФНС будет соответствующая запись.

Если вы проверили контрагента по всем критериям на сайте налоговой и убедились, что юридическое лицо или индивидуальный предприниматель существует, ведет коммерческую деятельность по настоящее время, не имеет долгов и сдает отчетность. Переходим к следующей проверке на другом ресурсе.

2. Сайт Вестник Государственный Регистрации

Убедитесь о наличии записей о юридическом лице, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации»

3. Сайт Электронное правосудие

Проверьте контрагента в картотеке арбитражных дел. При поиске введите ИНН или ОГРН юридического лица или индивидуального предпринимателя, если поиск ничего не выдал, введите название юр.лица или ИП.

4. Сайт Государственной автоматизированной системы РФ «Правосудие»

С помощью данного сайта можно получить информацию о юридическом лице или предпринимателе, связанную с рассмотрением находящихся в судах дел и принятых по ним судебным актам.

5. Сайт Федеральной службы судебных приставов

* Убедитесь, что юридическое лицо, учредитель, директор, индивидуальный предприниматель или другое физическое лицо не имеют исполнительных производств

* Убедитесь, что ваш потенциальный контрагент не находятся в розыске по подозрению в совершении преступлений. Можно проверить директора, учредителей, индивидуального предпринимателя или частное лицо

6. Сайт Главного управления по вопросам миграции МВД России

Убедитесь в действительности выданного паспорта гражданина. При запросе, если паспорт не числился среди недействительных, то сервис выдаст вам такой ответ: по вашему запросу о действительности паспорта РФ 1111 № 111111 получен ответ, данный паспорт «Среди недействительных не значится».

7. Портал государственных услуг

Данный сервис позволяет получить заинтересованным лицам данные о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности

Проверка на специализированных сайтах грузоперевозок

Сайт ati.su

Если ваш потенциальный партнер зарегистрирован на сайте АТИ, то в первую очередь узнаем его id и вводим его на сайте. Если такой id существует в системе, то вы попадете в карточку перевозчика, грузовладельца, экспедитора и т.д.

1. В первую очередь нужно сверить номера телефонов, с которых вам звонят и которые отображаются в карточке фирмы.

В чем развод? В большинстве случаев мошенники звонят с номеров, которые не указаны в карточке компании, ссылаясь на то, что на номере, который указан в АТИ, закончились деньги.

Как проверить? Просто перезвоните на номер или номера телефонов указанные в карточки фирмы и убедитесь в достоверности слов звонившего.

2. Убедитесь, что город, регион регистрации фирмы и регистрации телефона совпадают. У вас должно вызвать подозрение, если компания территориально находится в Екатеринбурге, а все номера телефонов, к примеру Московские.

В чем развод? Очень часто мошенники бывают из других городов и регионов, поэтому у них зачастую не бывает возможности приобрести сим-карты именно того региона в котором находится компания.

Как проверить?

Есть сервис http://eduscan.net/help/phone

3. Убедитесь, что адрес электронной почты, с которой ведется с вами переписка, указан в Карточке фирмы. Все заявки и документы отправляйте только на адрес электронной почты в Карточке фирмы на АТИ.

4. Предельно внимательно изучите карточку компании (паспорт) в АТИ. Посмотрите дату регистрации фирмы и юридического лица. Проверьте наличие зеленых звезд, так называемые баллы за ведение хозяйственной деятельности. Посмотрите в карточке историю изменений, если вы видите, что в карточке была массово изменена вся контактная информация в течении последнего месяца, должно быть аккаунт взломали и лучше будет отказаться от сотрудничества.

Проверьте график активности в Паспорте, показатели должны быть равномерными, если вы заметили резкие скачки, то есть повод задуматься, почему компания стала активна только в последние дни. Читайте отзывы и рекомендации от других участников. Участников, которые оставляют отзывы, так же стоить проверить, может оказать так, что это вновь созданные компании оставляют отзывы.

Позвоните и уточните информацию о работе с данным контрагентом. Посмотрите информацию о недобросовестных контрагентах на форуме АТИ. Всегда сверяйте, ИНН и ОГРН в Карточке фирмы и в уставных документах. Если пользователь оплачивает услуги АТИ со своего р/с, то ати автоматом добавляет его реквизиты в карточку.

Проверка при оформлении заявки

Перед тем как, подписать или начать делать заявку, потребуйте у перевозчика данные на водителя, паспорт, водительское удостоверение, ПТС и СТС. Проверьте актуальность данных на сайте ГИБДД. Обязательно сверьте:

• регион регистрации автомобиля и водителя;
• фотографию в водительском удостоверении и паспорте;
• подписи в паспорте и документах;
• реквизиты фирмы или ИП, ИНН, ОГРН на печати должны совпадать.

Итог: что касается проверки контрагентов с помощью различных инструментов в интернете, всегда старайтесь собрать как можно больше информации о контрагенте, сайт, e-mail, телефон, сканы документов, паспортные данные и т.д. Знайте, что мошенники никогда вам не предоставят всю информацию и будут всячески уходить от лишних вопросов.

• Второй этап проверки

Проверка при перевозке

Перед загрузкой обязательно пообщайтесь с водителем. Проверьте паспорт, права и другие данные, которые были указаны в заявке. Убедитесь в том, что водитель знает адрес выгрузки. Предупредите водителя, что все отклонения от указанного маршрута, должны согласовываться с вами и не с кем кроме вас. Держите связь на протяжении всего пути с водителем. Добросовестные диспетчеры, экспедиторы и владельцы всегда дают контакты водителя для прямого общения.

Проверка на выгрузке

Проследите, чтоб на выгрузке грузополучатель поставил печать и подпись о получении груза. Если получатель без печати, требуйте доверенность на получение и обязательно сверьте паспортные данные. Помните, вы можете не отдавать груз получателю до оплаты, это регламентируется ГК РФ. В случае признаков обмана требуйте оплату до выгрузки и ссылайтесь на Гражданский кодекс РФ ст. 790 п.4.

Соблюдая пункты данной инструкции, вы наверняка сможете сохранить свой груз от кражи.

п.4

Тэги: проверка контрагента, кража груза, инструкция

Доверяй, но проверяй! В современных реалиях данный лозунг актуален, особенно среди предпринимателей, ведь не секрет, что предпринимательская деятельность более всех других видов деятельности подвержена риску. Увы, не многие знают о существовании удобных интернет-сервисов, с помощью которых можно узнать самые актуальные сведения, касающиеся граждан, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

Федеральная налоговая служба дает возможность, используя интернет-сервисы, проверить следующие сведения:

1.Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, в том числе для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ( https://service.nalog.ru/uwsfind.do )

2.Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятии решений о ликвидации, реорганизации, уменьшении уставного капитала, приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации (http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/ )

3.Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ (http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/ )

4.Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц (https://service.nalog.ru/disqualified.do )

6.Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами (https://service.nalog.ru/addrfind.do )

7.Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке (https://service.nalog.ru/svl.do )

С помощью вышеуказанных сервисов можно ознакомиться с достоверной информацией о контрагентах, с которыми Вы сотрудничаете.