Приход в 1С

Поступление товаров и материалов — как отразить в 1С

Опубликовано 30.06.2013 21:28 Просмотров: 111972

В этой статье подробно описывается, как отразить поступление материалов в программах «1С: Комплексная автоматизация 8» и «1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0».

Пользователям комплексной конфигурации первым делом необходимо найти кнопку «Переключить интерфейс» в правой верхней части экрана и выбрать «Бухгалтерский и налоговый учет». Этот интерфейс наиболее удобен для начала работы и дальнейшее описание действий будет для него.

В программе «1С: Комплексная автоматизация 8» для отражения операции поступления товаров и материалов предназначен документ под названием «Поступление товаров и услуг». Найти его можно в меню Документы -> Закупки ->Поступление товаров и услуг.

В открывшейся форме списка нажимаем на кнопку с изображение плюсика, расположенную на верхней панели.

В открывшемся окне заполняем реквизиты Организация, Склад, Контрагент и Договор. Проставляем все 3 галочки — бухгалтерский, налоговый и управленческий учет. Если, например, нужного контрагента еще нет в справочнике, то его можно добавить непосредственно при вводе документа, также нажав на кнопку с плюсиком и заполнив все поля.
Затем нам нужно заполнить табличную часть «Товары». Нажимаем на плюсик под словом Товары и заполняем все данные строки — номенклатуру (если нет в справочнике, то добавляем), количество, цену, ставку НДС и счета учета. Если программа посчитала сумму НДС не так, как она указана в документах поставщика, то необходимо нажать на кнопку «Цены и валюта» в правом верхнем углу документа и поставить или убрать галочку «Сумма вкл. НДС». От этой настройки зависит, будет ли НДС накручиваться сверху или выкручиваться из суммы.
Дату и номер счета-фактуры нужно указать на закладке «Счет-фактура», поставив там галочку и заполнив все необходимые поля.

Теперь документ можно проводить. Для этого нужно просто нажать кнопку ОК (тогда документ проведется и закроется) или кнопку с изображением зеленой стрелочки на верхней панели документа (тогда он проведется и останется открытым).

Для того, чтобы посмотреть проводки документа предназначена кнопка с буквами ДтКт, расположенная также на верхней панели.

В программе «1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0» для отражения операции поступления товаров и материалов предназначен документ «Поступление (акты, накладные)», расположенный в разделе «Покупки».

Нажимаем на кнопку с изображением «+Поступление», выбираем «Товары (накладная)».

В открывшемся окне заполняем реквизиты Организация, Склад, Контрагент и Договор. Если нужного контрагента еще нет в справочнике, то его можно добавить непосредственно при вводе документа, также нажав на кнопку с плюсиком и заполнив все поля.

Затем нам нужно заполнить табличную часть «Номенклатура». Нажимаем на плюсик под словом Номенклатура и заполняем все данные строки (если нет в справочнике наименования номенклатуры, то добавляем) — количество, сумму, ставку НДС и счета учета. Если программа посчитала сумму НДС не так (НДС может быть в сумме, а может начисляться сверху), то необходимо нажать на ссылку «НДС в сумме» или «НДС сверху» в правом верхнем углу документа. От этой настройки зависит, будет ли НДС накручиваться сверху или выкручиваться из суммы.

Дату и номер счета-фактуры нужно указать в нижней части формы, заполнив необходимые поля, и нажать кнопку «Зарегистрировать».

Теперь документ можно проводить. Для этого нужно просто нажать кнопку «Провести и закрыть» (тогда документ проведется и закроется) или кнопку «Провести» (тогда он проведется и останется открытым).

Для того, чтобы посмотреть проводки документа предназначена кнопка с буквами ДтКт, расположенная также на верхней панели

Если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по .

Автор статьи: Ольга Шулова

Давайте дружить в Facebook

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Наши обучающие курсы и вебинары

Отзывы наших клиентов

Поступление товаров и услуг — одна из основных операций, встречающихся в учете каждой организации. В данной статье мы рассмотрим пошаговую инструкцию прихода товара в 1С 8.3, а также как учесть приход услуг.

Вы узнаете:

  • как в 1С поставить на приход товар в оптовой торговле;
  • как оформляется поступление товара в 1С на розничный склад;
  • как оформить поступление услуг в 1С 8.3

Поступление товара в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Поступление товара на оптовый склад

Рассмотрим, как поставить товар на приход в 1С 8.3 на примере:

Организация заключила договор с российским поставщиком ООО «МебельЛэнд» на поставку мягкой мебели на сумму 979 400 руб.

По договору купли-продажи переход права собственности на товары осуществляется в момент их передачи на складе продавца представителю покупателя.

22 января товары были получены представителем покупателя и приняты к учету:

Поступление товаров от поставщика отразите документом Поступление (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) в разделе Покупки — Покупки — Поступление (акты, накладные) — кнопка Поступление — Товары (накладная).

В шапке укажите:

  • Накладная № от — номер накладной и дата, указанные поставщиком;
  • Склад — склад или место хранения, на которые товары поступают. Выбирается из справочника Склады.

Если право собственности на товар перешло к Организации, но фактически товар еще не поступил на склад, то рекомендуется использовать виртуальный склад, например, Товары в пути.

В табличной части накладной отразите товары, поступившие от поставщика: укажите их наименование из справочника Номенклатура, количество, цену приобретения, сумму НДС, счета учета товаров и НДС.

Добавить товар в табличную часть можно:

  • автоматически, если накладная заполняется на основании документа Счет от поставщика или Доверенность;
  • по кнопке Добавить;
  • по кнопке Подбор;
  • по кнопке Добавить по штрихкоду.

Изучить подробнее про установку счетов номенклатуры, узнать подробно о способах подбора номенклатуры.

Если в накладной поставщика присутствует импортный товар, то при вводе документа Поступление (акт, накладная) в табличной части заполните поля Номер ГТД и Страна происхождения:

  • Номер ГТД — регистрационный номер таможенной декларации. Номер ГТД выбирается из справочника Номера таможенных деклараций.
  • Страна происхождения — страна происхождения импортных ТМЦ. В эту графу автоматически подставляется то значение, которое указано в разделе Импортный товар карточки номенклатуры. Если в карточке номенклатуры не заполнена страна происхождения, то ее можно выбрать из справочника Страны мира.

Проводки

Документальное оформление приемки товара

Организация должна утвердить формы первичных документов, в т. ч. документ по оприходованию товаров. В 1С используется Приходный ордер по форме М-4.

Приходный ордер подписывает работник, принявший товары (например, кладовщик) и лицо, сдавшее товары (например, грузоперевозчик, подотчетное лицо).

Бланк можно распечатать по кнопке Печать — Приходный ордер (М-4) документа Поступление (акт, накладная). PDF

Для регистрации входящего счета-фактуры укажите его номер и дату внизу формы документа Поступление (акт, накладная), нажмите кнопку Зарегистрировать.

Изучить подробную схему приобретения товаров в 1С

Поступление товара на розничный склад

Поступление товара на розничный склад в целом не отличается от поступления товара на оптовый. Единственное, на что необходимо обратить внимание при поступлении товаров в неавтоматизированную торговую точку, — это настройки: если учет ведется по продажной стоимости

и без учета номенклатуры,

то в документе Поступление (акт, накладная) не отображается графа Номенклатура, а просто указывается общая сумма по поступившим товарам и их розничная стоимость.

Поступление услуг

Поступление услуг также рассмотрим на примере.

Организация заключила договор аренды офисного помещения с Бизнес-центром «Солар», согласно которому ежемесячная арендная плата состоит из:

  • фиксированной части — 118 000 руб.;
  • переменной части, определяемой ежемесячно исходя из стоимости коммунальных услуг.

31 марта арендодатель выставил документы по аренде за март на сумму 141 600 руб., в т. ч. НДС 18%.

Отражение в учете затрат на услуги

Поступление услуг, работ от стороннего контрагента отразите документом Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги (акт) в разделе Покупки — Покупки — Поступление (акты, накладные) — кнопка Поступление — Услуги (акт).

В форме укажите:

  • Акт № от — номер и дата акта оказания услуг, работ.

Изучить подробнее про установку счета затрат по умолчанию

Для регистрации входящего счета-фактуры от арендодателя необходимо указать его номер и дату внизу формы документа Поступление (акт, накладная), нажать кнопку Зарегистрировать.

Проверьте себя! Пройдите тест:

  • Тест № 54. Приобретение товаров у обособленного подразделения с расходами на доставку, которые включаются в их стоимость
  • Тест № 53. Учет расходов на доставку приобретенных товаров, которые учитываются отдельно и не включаются в их стоимость
  • Тест № 52. Типовая схема приобретения товаров в оптовой торговле в 1С

См. также:

  • Оприходование товара в 1С 8.3: пошаговая инструкция
  • Типовая схема приобретения товаров в оптовой торговле в 1С
  • Номенклатурная группа в 1С 8.3 что это?
  • Установка цен номенклатуры в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0
  • Комплектация номенклатуры в 1С 8.3: пример заполнения
  • Справочник Номенклатура в 1С 8.3: пример начального заполнения
  • Как в 1С посмотреть остатки на складе?
  • Как в 1С сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 10 с полным наименованием номенклатуры

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

  • Доставка товаров сторонним контрагентом
  • Аренда офисного помещения

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Поступление товара в 1С: Бухгалтерия 8.3

Для того, чтобы создать и оформить в программе 1С: Бухгалтерия 8.3 поступление товаров и услуг от поставляющей стороны, необходимо ввести соответствующие данные в новом документе, созданном в реестре. Такой документ можно вывести на экран через последовательность вкладок: «Покупки» – «Поступление(акты/накладные)

Инструмент «Поступление» находится на панели со списками документов. Чтобы создать новый документ, нужно нажать на соответствующую кнопку, что повлечет за собой вывод на экран выпадающего списка, где указаны виды операций, возможные к выполнению в этом меню. Пользователю необходимо выбрать операцию, соответствующую его текущим потребностям.

Этот список содержит в себе большое количество операций, но при выборе любой из них пользователь создает документ «Поступление товаров и услуг», шаблон которого зависит от типа выбранной операции и состоит из:

  • заглавия;
  • полей документа;
  • наборов счетов, с помощью которых может проводиться бухгалтерский учет.

Чтобы понять, как проходит регистрация факта новых поступлений, рассмотрим процедуру по оприходованию товаров, полученных от поставщика, на складе. Примем, что товары уже были оплачены в полном объеме (посредством предоплаты напрямую поставляющей стороне) и они доставлены. Теперь оператор должен произвести акт поступления их на склад.

Для этого нужно в списке операций найти пункт «Поступление товаров», и нажать на него.

На экране появиться новый документ, в котором нужно заполнить в обязательном порядке такие пункты:

  • наименование принимающей организации (если она одна, то этот пункт будет заполнен автоматически программой, если вариантов несколько, то пользователь должен будет выбрать нужный в выпадающем списке);
  • реквизиты контрагентов, которые реализовали товары.

Пункт «Склад» остается в неактивном состоянии, пока пользователь не отметит поле «Использовать несколько складов», поставив галочку напротив соответствующего пункта. Такая система реализована из-за того, что пользователь может проводить не только товары, но и услуги. В этом случает поле «Склад» будет оставаться неактивным, так как для регистрации поступления услуг складские помещения не требуются.

После заполнения полей таблицы «Товары», пункт «Склад» автоматически активизируется и становится обязательным к заполнению.

Далее пользователь заполняет оставшиеся поля необходимыми данными для последующего ввода документа в систему.

После этого программа автоматически создает проводку по факту поступления товаров на складские мощности, а также автоматически передает эти данные для последующего бухучета по ним.

Особое внимание следует уделить проводкам Дт 60.01 и Кт 60.02, так как именно по ним была выполнена предоплата. Поэтому ПО учло выписки по оплате, как документы на поступление товаров на склад.

Пользователь может перенастроить схему регистрации предоплат, как в автоматическом, так и в ручном режиме. Здесь же доступны методы изменения конфигураций по уточнению расчетных счетов и предоплат, а также по модификации расчета НДС. Провести настройку системы можно путем нажатия на соответствующие ссылки в меню «Расчеты», доступные к каждому документу по оприходованию товаров/услуг.

Таким образом пользователь закрывает задачу по фиксации факта поступления/приема товаров и услуг. Для того, чтобы данные сохранились в реестрах покупок, нужно обязательно ввести оприходованный и входящий счет-фактуру в систему. Данную операцию можно провести напрямую из документа, или позже, через журнал.

Другие варианты регистрации факта поступления товаров

Можно также принять товары/услуги с помощью других документов в программе, которые позволяют вводить в реестры нестандартные поступления.

Например:

  • регистрация поступления дополнительных растрат;
  • предпринимательские затраты;
  • отчетность по комитентам;
  • ГТД по импортированным товарам.

Для регистрации дополнительных затрат существует документ «Поступление дополнительных расходов», в котором пользователь может зафиксировать поступающие расходы по контрагентам, в том числе включенные в суммы себестоимости поступающих товаров и других материальных ценностей (ТМЦ). Нужно обратить внимание, что сюда входят также и растраты на заготовку товарной базы, но не включены коммерческие затраты.

На этой странице можно вручную распределять суммы затрат по поступающим товарам. В документе предусмотрены возможности повышения цен на такой товар, а также создания и фиксации сумм долгов перед контрагентами в соответствии со стоимостью полученных от них услуг.

Таким образом данный документ является аналогом файла «Поступление товаров и услуг», и он предоставляет пользователю методы для регистрации операций по поступающим услугам, которые входят в конечную себестоимость ТМЦ.

В программе существует шаблон документа «Расходы предпринимателя», который позволяет отслеживать работу ИП (индивидуальных предпринимателей). Данный документ не содержит в себе множества настроек и полей, так как с его помощью просто выводятся на экран частные предпринимательские расходы, и передаются по кредиту 84 счета.

Через документ «Отчеты комитентам» можно зарегистрировать факты оплаты за услуги/товары. Здесь можно ввести в систему такие варианты действий:

  • фиксация операций по продажам товаров, которые были получены для проведения комиссии;
  • отображение операций, которые оказывались под именем принципала услуг;
  • вывод сумм вознаграждений агентам за полученные от них услуги.

Если структура не предоставляет услуг агентов, а также не принимает ТМЦ на продажу, то этот документ в системе неактивен.

Такие опции позволяют добавлять товары в реестры программы, и вводить данные о фактах приема товаров на складские комплексы. Также реализованы возможности для отслеживания и учета получаемых услуг. Оператор программы имеет возможность создавать полноценные проводки по поступающим ТМЦ на склады, а также совершать нестандартные операции по регистрации и обработке данных.

Поступление товара или услуги в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

На поступление товаров или услуг в 1С 8.3 необходимо создавать соответствующий документ. В данной пошаговой инструкции мы рассмотрим подробную пошаговую инструкцию, как это сделать и какими данными заполнять. Так же рассмотрим на примере создаваемые программой 1С проводки.

Создание нового документа

В меню «Покупки» выберите пункт «Поступление (акты, накладные)». Перед вами откроется форма списка данного документа.

Из появившейся формы списка можно создать несколько различных видов документов. Рассмотрим их вкратце.

  • Товары (накладная). Вам будет доступна для прихода только табличная часть для добавления товаров.
  • Услуги (акт). Аналог предыдущего, но только для услуг.
  • Основные средства. Данный документ формирует проводки поступлению и по принятию к учету основных средств, не требующих монтажа. Дополнительно принимать к учету не нужно.
  • Товары, услуги, комиссия. Совмещение товаров, услуг и ведение комиссионной торговли.
  • Материалы в переработку. Тут название говорит само за себя.
  • Оборудование. Поступление ОС – оборудования. Принятие к учету формируется отдельно.
  • Объекты строительства. Поступление ОС – объектов строительства.
  • Услуги лизинга. Для начисления очередного лизингового платежа, при учете имущества на балансе лизингополучателя.

Рассмотрим первые два вида операций, т.к. они самые популярные.

Как поставить товар на приход

Наша команда предоставляет услуги по консультированию, настройке и внедрению 1С.
Связаться с нами можно по телефону +7 499 350 29 00.
Услуги и цены можно увидеть по .
Будем рады помочь Вам!

При создании нового документа выберите вид операции «Товары (накладная)».

В шапке укажите контрагента, договор и подразделение, куда будут оприходованы товары. Так же дополнительно можно настроить НДС (включается в стоимость и способ начисления), грузополучателя, грузоотправителя и счета учета.

Далее добавьте все нужные товары в таблице ниже. Если цены уже заведены в программе на данные номенклатурные позиции, они подставятся автоматически. Так же вы можете откорректировать их вручную.

Счет учета в данном случае 41.01 – товары на складах. Его тоже можно изменить. Далее откорректируйте при необходимости ставку НДС.

Внизу формы укажите номер и дату счета-фактуры, после чего нажмите на кнопку «Зарегистрировать». Документ сразу же создастся автоматически и отобразится ссылка на него.

Как мы видим, документ сделал две проводки: по самому поступлению и по НДС (счет 10.03).

Смотрите также видео по оприходованию товара в 1С Бухгалтерия:

На этот раз при создании документа выберите вид операции «Услуги (акт)». Подробно рассматривать заполнение данного документа мы не будем в связи с тем, что тут все схоже с предыдущим способом. Только здесь добавляются номенклатурные позиции с видом «Услуга».

Нашу услугу по стрижке газона мы отнесли на 26 счет и указали статью затрат «Прочие затраты».

Далее проведем документ и оформим счет-фактуру способом, описанным в предыдущем примере. На этот раз сформировалась одна проводка, так как НДС был включен в стоимость.

В том случае, когда вам необходимо сразу отразить поступление и товаров и услуг, воспользуйтесь видом операции «Товары, услуги, комиссия».

Нормативное регулирование

Отражение услуг в данном случае зависит от того, относятся ли услуги к полученным материалам или являются самостоятельным расходом.

Если услуга:

  • относится к закупленным материалам, то ее стоимость увеличивает стоимость материалов и в бухгалтерском (п. 6 ПБУ 5/01), и в налоговом (п. 2 ст. 254 НК РФ) учете;
  • не относится к закупленным материалам, то она отражается как самостоятельный расход в зависимости от характера услуги:
    • в БУ как расходы по обычным видам деятельности либо прочие расходы (п. 4 ПБУ 10/99);
    • в НУ как расходы, связанные с производством и реализацией, либо как внереализационные расходы (п. 2 ст. 252 НК РФ).

Поступление товаров и услуг

Схема отражения услуг в 1С

Отразите поступление материалов и услуг, не входящих в их стоимость, документом Поступление (акт, накладная) вид операции Товары, услуги, комиссия в разделе Покупки — Покупки — Поступление (акты, накладные).

Укажите в шапке документа:

  • Контрагент — поставщик материалов, выбирается из справочника Контрагенты.
  • Договор — документ, по которому ведутся расчеты с поставщиком:
    • Вид договора — С поставщиком.

Укажите на вкладке Товары:

  • Склад — место хранения материалов, выбирается из справочника Склады;
  • Номенклатура — приобретаемые материалы, выбирается из справочника Номенклатура;
  • Счет учета — счет учета приобретенных ТМЦ, в нашем примере 10.01 «Сырье и материалы».

Укажите на вкладке Услуги:

  • Номенклатура — приобретаемые услуги, выбирается из справочника Номенклатура;
  • Счет учета — счет учета затрат по приобретенным услугам, в нашем примере 26 «Общехозяйственные расходы»;
  • Субконто — статья затрат из справочника Статьи затрат, в нашем примере Прочие затраты:
    • Вид статьи — Прочие расходы.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

  • Дт 10.01 Кт 60.01 — принятие к учету материалов;
  • Дт 26 Кт 60.01 — учет затрат на услуги по сборке офисного стеллажа;
  • Дт 19.03 Кт 60.01 — принятие к учету НДС по материалам;
  • Дт 19.04 Кт 60.01 — принятие к учету НДС по услугам.

Зарегистрируйте счет-фактуру поставщика по кнопке Зарегистрировать в нижней части документа Поступление (акт, накладная).

Отражение дополнительных расходов

Дополнительные расходы, которые включаются в фактическую себестоимость материалов, оформляются документом Поступление доп. расходов в разделе Покупки – Покупки – Поступление доп. расходов или из документа Поступление (акт, накладная) по кнопке Создать на основании.

В шапке укажите:

  • Акт № от — тот же номер и дату УПД от поставщика, что в документе Поступление (акт, накладная).

На вкладке Главное укажите:

  • — наименование услуги, в нашем примере Резка доски;
  • Сумма — сумма затрат на резку, в нашем примере 1 200 руб.;
  • Способ распределения — способ распределения дополнительных затрат между отдельными приобретаемыми материалами, в нашем примере По сумме.

Данные на вкладке Товары заполнятся автоматически.

Проверьте заполнение данных:

  • Счет учета (БУ) — счет учета материалов, на который будут оприходованы дополнительные услуги по резке доски, в нашем примере 01 «Сырье и материалы».
  • Счет учета (НУ) — счет учета материалов и дополнительных услуг, в нашем примере 10.01 «Сырье и материалы»;
  • Счет НДС — счет учета НДС для дополнительных услуг по резке доски, в нашем примере 19.04 «НДС по приобретенным услугам».

Документ формирует проводки:

  • Дт 10.01 Кт 60.01 — включение доп. расходов в стоимость МПЗ;
  • Дт 19.03 Кт 60.01 — принятие к учету НДС по доп. расходам.

Регистрация СФ поставщика

Укажите в нижней части документа Поступление доп. расходов тот же номер и дату СФ, что и в документе Поступление (акт, накладная), зарегистрируйте его по кнопке Зарегистрировать.

Так как в обоих документах указан одни и те же номер и дата, в программе будет зарегистрирован один СФ с двумя документами-основаниями на общую сумму.

Если в документе установлен флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения, то при его проведении будут сделаны проводки по принятию НДС к вычету.

Документ формирует проводку:

  • Дт 68.02 Кт 19.03 — принятие НДС по материалам к вычету;
  • Дт 68.02 Кт 19.04 — принятие НДС по доп. расходам к вычету;
  • Дт 68.02 Кт 19.04 — принятие НДС по услугам к вычету.

Декларация по налогу на прибыль

В декларации по налогу на прибыль расходы по материалам и доп. расходам в составе материалов отражаются в себестоимости по мере реализации продукции:

  • Лист 02 Приложение N 2:
    • стр. 010 «Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам)».

Услуги сторонних организаций отражаются в данном случае:

  • Лист 02 Приложение N 2:
    • стр. 040 «Косвенные расходы — всего».

Декларация по НДС

В декларации по НДС сумму вычета НДС отражают:

  • В Разделе 3 стр. 120 «Сумма НДС, подлежащая вычету»:
    • сумма НДС, принятая к вычету.
  • В Разделе 8 «Сведения из книги покупок»:
    • данные счета-фактуры, код вида операции «01».

Поступление товаров от поставщика (а также услуг, если таковые оказывались) пользователь, работающий в программе 1С:Бухгалтерия, должен отобразить посредством создания нового документа, зайдя в «Покупки/Поступление (акты, накладные)» и далее – в журнал документов поступления.

На командной панели перечня документов расположена кнопка «Поступление». Для инициации нового документа пользователь, нажимая на нее, активирует выпадающий список, посредством которого выбирает вид операции, которую необходимо оформить в системе.

Доступные для оформления в системе виды операций поступления товаров/услуг

Рисунок 1. Доступные для оформления в системе виды операций поступления товаров/услуг

Не смотря на такой широкий спектр операций, в результате выбора любой из них в системе будет создан документ «Поступления товаров и услуг», чей внешний вид – заголовок, состав полей и даже набор доступных для использования в документе счетов бухучета, зависит от выбранного в этом выпадающем списке вида отражаемой операции.

Рассмотрим процедуру оформления поступления на примере оприходования на склад товара от поставщика. Предположим, что ранее этот товар был оплачен (произведена предоплата поставщику), а теперь поставщик передал нам товар.

Из доступного перечня операций пользователь выбирает «Товары/услуги/комиссия».

Здесь обязательными для заполнения являются поля с указанием нашей организации (если в системе ведется учет по одной организации, она автоматически будет выбрана в документе) и реквизиты контрагента, у которого мы закупили товар.

Реализация нового документа поступления товаров/услуг

Рисунок 2. Реализация нового документа поступления товаров/услуг

При создании нового документа поле «Склад» становится доступно, если в настройках учета установлена галочка «Использовать несколько складов». Система пока не знает, что мы планируем оформить поступление товара, а выбранная нами операция подразумевает, что мы можем купить не только ТМЦ, но и оформить поступление услуг. Во втором случае указание склада не требуется.

Как только мы заполнили табличную часть «Товары», поле «Склад» тут же стало обязательным для заполнения.

Закончим оформление документа, заполнив минимально необходимые для отражения операции в системе поля.

Заполнение документа поступления товаров/услуг

Рисунок 3. Заполнение документа поступления товаров/услуг

После проведения документа он сразу же формирует проводки по поступлению товара на склад, тем самым отражаясь в системе на счетах бухгалтерского учета.

Пример проводок по поступлению товара на склад

Рисунок 4. Пример проводок по поступлению товара на склад

Обратите внимание на проводку зачета аванса: Дт 60.01, Кт 60.02. Дело в том, что ранее этому поставщику была проведена предоплата. Именно этот аванс и был зачтен документом поступления.

Настроить порядок зачета аванса (или даже указать документы зачета вручную), уточнить счета расчета и аванса, а также изменить способ включения НДС в цену, можно щелкнув мышкой на соответствующих ссылках в блоке «Расчеты» документа оприходования товаров.

Настройка расчета документа Поступления товаров и услуг

Рисунок 5. Настройка расчета документа Поступления товаров и услуг

На этом процесс отражения в системе операции поступления можно считать законченным. Не забудьте позднее отобразить в системе входящую и оприходованную счет-фактуру (это можно сделать как непосредственно из документа, так и из отдельного журнала). Без счет-фактуры поступление не будет отражено в книге покупок.

Оформление поступления услуг другими способами

Помимо документа поступления товаров/услуг в системе присутствует ряд документов для отражения специфических операций поступления:

  1. Поступление допрасходов
  2. Расходы предпринимателя
  3. Отчеты комитентам
  4. ГТД по импорту

Документ «Поступление допрасходов» необходим для оформления поступления расходов внешнего контрагента, включаемых в себестоимость поступивших товарно-материальных ценностей. Важно подчеркнуть, что к таким расходам относятся только товаро-заготовительные расходы. Коммерческие расходы не могут быть включены в себестоимость ТМЦ.

Оформление документа поступления дополнительных расходов

Рисунок 6. Оформление документа поступления дополнительных расходов

Тут не только повышается цена пришедшего товара (в табличной части можно распределить сумму расходов по поступившим товарам), но и формируется задолженность перед контрагентом на сумму поступивших услуг. То есть этот документ полностью заменяет собой документ «Поступления товаров и услуг» для целей отражения операций поступления услуг, включенных в себестоимость товаров.

Если в системе ведется учет деятельности индивидуальных предпринимателей, в интерфейсе становится доступен документ «Расходы предпринимателя». Он имеет минимальное количество настроек и предназначен для отражения личных расходов предпринимателя, и сразу корреспондирует по кредиту с 84 счетом.

Отражение в системе личных расходов предпринимателя

Рисунок 7. Отражение в системе личных расходов предпринимателя

Документом можно отразить как оплату оказанной услуги, так и покупку товара.

«Отчет комитенту» применяется для отображения в системе операций:

  • Реализации товаров, полученных на комиссию;
  • Оказанных от имени принципала услуг;
  • Стоимости вознаграждения агента за оказанные услуги.

Оформление в системе отчета комитенту

Рисунок 8. Оформление в системе отчета комитенту

Разумеется, если организация не оказывает услуги агента или не берет товар на реализацию, этот документ в системе не используется.

Итоги

Отображение операций поступления товаров/услуг в программе «1С:Бухгалтерия» предполагает возможность не только добавить товар в 1С или зафиксировать приход товара в 1С, но и вести полноценный учет поступления услуг, делать проводки по поступлению товара на склад и многое другое. Дополнительно реализованы документы для отражения ряда специфических операций.

Приход в 1С

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *