Перенос онлайн касс

Содержание

Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД: отсрочка до 2021 года

6 июня 2019 года Президентом России подписан законопроект об изменениях в порядке и сроках внедрения ККТ в торговлю, и теперь, уже в качестве ФЗ № 129, эти поправки вступили в действие и предоставляют дополнительные послабления для малого бизнеса.

В чем суть нововведений? Официально для ЕНВД вводится отсрочка по онлайн-кассам до июля 2021 года. Однако ИП, использующим в работе эту систему, следует четко понимать суть нововведений и требования, согласно которым они могут рассчитывать на эту налоговую льготу.

Онлайн-кассы для всех видов бизнеса! Доставка по всей России. Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Отметим, что закон вступил в действие с 07.06.2019 года, и уже сегодня представители ФНС имеют право штрафовать нарушителей правил торговли с применением ККТ. Поговорим подробнее о том, что дает отсрочка онлайн-касс для ЕНВД и каковы требования к ИП.

Сразу уточним, что процесс изменения правил торговли в РФ начался еще три года назад, и уже тогда возникла масса вопросов и трудностей с установкой ККТ и наладкой системы онлайн-передачи фискальной информации в ФНС. А главное: покупка и настройка оборудования и программного обеспечения оказалась серьезным финансовым испытанием для представителей среднего и малого бизнеса.

Приняв к сведению допущенные ошибки и увеличение нагрузки на предпринимателей, Правительство РФ предложило вводить контрольно-кассовое оборудование поэтапно: сначала крупный торговый бизнес, следом — мелкий. Таким образом, к моменту появления ФЗ № 129 полноценная реформа в торговле откладывалась дважды.

Первая отсрочка онлайн-касс для ЕНВД

Уже в 2017 году ИП были обязаны регистрировать только ККТ с фискальным накопителем и передавать данные в фискальные органы посредством Интернета. Однако по онлайн-кассам для ИП на ЕНВД была предоставлена отсрочка до июля 2018 года. Не использовать новое оборудование и не выдавать чеки (то есть сохранить старые кассовые аппараты) получили право также «патентщики» и предприниматели, работавшие в сферах обслуживания населения.

Согласно внесенным тогда законодательным поправкам, предприниматель имел право на отсрочку по кассовым аппаратам для ЕНВД в случае торговли в розницу, организации общественного питания без привлечения наемных сотрудников или оказания бытовых, ветеринарных, авторемонтных и автопарковочных, рекламных услуг, выполнения коммерческих перевозок грузов, аренды жилых помещений и коммерческой недвижимости. В категорию «льготников» также попали предприниматели на едином налоге, которые занимались ритейлом и не использовали наемный труд.

Уже летом 2018 года торговцы и владельцы пунктов общественного питания, нанимавшие работников, получили требование установить кассовое оборудование нового образца и перейти на новую форму предоставления фискальной отчетности.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

ККМ для ИП на ЕНВД 2019: отсрочка вторая

По результатам первого года кассовой реформы, Министерство финансов РФ предложило перенести отсрочку касс для плательщиков ЕНВД на 2020 год. Однако Правительство согласилось продлить льготы для ИП только до лета 2019 года, после чего появился ФЗ № 337, согласно которому до июля нынешнего года право не устанавливать новую ККТ получили лишь отдельные категории малого бизнеса на патенте и «вмененке», которые:

  • занимаются мелкой розницей и общепитом, но не имеют в штате наемных работников;
  • работают в сфере оказания услуг населению и выдают клиентам бумажные БСО;
  • используют вендинг-автоматы.

Закон об отсрочке онлайн-касс для ЕНВД однозначен: если вы наняли хотя бы одного сотрудника, вы моментально лишаетесь льготы и обязаны установить ККТ в течение месяца с момента найма.

Кроме того, даже для перечисленных категорий отсрочка рассматривалась лишь как временная мера, облегчающая налоговое бремя. Уже с середины 2019 года всем ИП на ЕНВД, подпадающим под отсрочку, предписывалось использовать ККМ для любых расчетов с физлицами и выдавать чек.

Кому не нужна отсрочка по онлайн-кассам для ЕНВД

Параллельно с принятием второй отсрочки по онлайн-кассам для ЕНВД и «патентщиков», Правительство РФ выпустило регламент, в котором обосновало полное освобождение некоторых категорий предпринимателей от внедрения ККТ. Торговать по старым правилам получили право ИП:

  • торгующие безалкогольными напитками в розлив и бахилами в розницу;
  • оказывающие парикмахерские и косметические услуги (частные мастера, не салоны);
  • занимающиеся ремонтом одежды, обуви, бытовой техники, ювелирных изделий;
  • оказывающие библиотечные услуги;
  • предоставляющие платные парковочные места.

Важно помнить, что главное требование для получения права на отсрочку введения онлайн-касс при ЕНВД: никаких наемных работников!

Кассы для ИП и ООО. Установим и зарегистрируем за 1 день. Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Для ЕНВД вводится отсрочка по онлайн-кассам до 2021

Каковы же свежие новости по отсрочке ККМ для ЕНВД? В перспективе, на 2021 год законом допускалось только одно «послабление» для предпринимателей: в кассовом чеке разрешалось не указывать наименование товаров (если они не являются подакцизными).

ФЗ № 129 несколько разрядил ситуацию в бизнес-сообществе, которое так и не сумело решить проблему быстрого перехода на новые формы торговли и вовремя установить несколько миллионов кассовых аппаратов: сроки обязательного внедрения новых касс вновь перенесены. Но количество предпринимателей, которые могут «выдохнуть» в ближайшие два года, снова сокращено.

Кому из ИП на ЕНВД предоставлена отсрочка на установку кассы? В первую очередь, тем, кто работает сам и не имеет штата наемных работников, а также:

  • занимается мелкой розничной торговлей товарами собственного производства (не закупает, и не перепродает);
  • оказывает услуги населению.

Некоторые послабления предоставлены предпринимателям, ведущим расчеты удаленно и использующим услуги курьерской доставки, занимающимся пассажироперевозками и доставкой багажа. Им разрешено иметь один кассовый аппарат «удаленно» (например, в офисе), а всю потребительскую информацию передавать через QR-код, то есть, без бумажного кассового чека.

Предположительно, и этим категориям малого бизнеса рано или поздно придется устанавливать ККТ и работать по новым правилам, но пока у них есть время подготовиться к этому и купить оптимальную модель онлайн-кассы.

Совмещение ЕНВД

Отдельного разъяснения для предпринимателей на «вмененке» требуют ситуации, когда ЕНВД при ведении хозяйственной деятельности совмещается с другими режимами налогообложения.

Представители налоговых органов рекомендуют внимательно изучить законодательные требования и ограничения. Если по ЕНВД вы имеете право онлайн-кассу не устанавливать, а совмещаемый налоговый режим требует выдачи чека при расчетах, то кассу следует установить обязательно — по совмещаемому режиму налоговики имеют право зафиксировать нарушение.

Подберем кассы для вашего бизнеса. Доставим в любую точку РФ! Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Отсрочка онлайн-касс до 2021: льготный порядок использования ККТ для ИП

В мае 2019 года Государственная Дума России приняла постановление № 682709-7, которым внесла некоторые поправки и уточнения в ФЗ № 54, регламентирующий введение и использование контрольно-кассовых терминалов (онлайн-касс) для субъектов хозяйствования. Согласно обновлениям в законе, некоторые категории индивидуальных предпринимателей получили приятную новость — отсрочку применения онлайн-касс до 2021 года.

Авторы постановления считают, что предоставление дополнительного периода до 1 февраля 2021 года позволит упростить переход на использование ККТ для малого бизнеса. Кроме того, предоставляемая отсрочка может стать частью пилотного государственного проекта по определению статуса самозанятых граждан, который уже запущен в нескольких регионах страны: у них есть время определиться, кто они — ИП (кассы нужны) или самозанятые (ККТ устанавливать не нужно). В ближайшее время поправки к закону будут окончательно утверждены Госдумой и направлены на подпись Президенту РФ.

Поскольку под действие новых льгот подпадают не все индивидуальные предприниматели, и у отсрочки онлайн-касс до 2021 года есть свои четкие условия и ограничения, мы разберемся, кто может не спешить с приобретением ККТ, а кому лучше поторопиться, чтобы не попасть под штрафные санкции за нарушение финансово-торгового законодательства.

Подберем кассы для вашего бизнеса. Доставим в любую точку РФ! Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Отсрочка онлайн-касс до 2021 года: история вопроса

В 2016 году в ФЗ № 54 уже были внесены серьезные изменения, согласно которым все субъекты торговли должны были полностью перейти на онлайн-кассы для того, чтобы оперативно передавать фискальную информацию в налоговые органы в процессе торговых операций. Внедрение ККТ было поэтапным:

  • 2017 год — крупные розничные и оптовые сети, продавцы, работавшие с обычными кассовыми аппаратами;
  • 2018 год — мелкие магазины, торговые точки, сервисные центры, вендинговые автоматы (на патенте или ЕНВД, при наличии наемных работников);
  • 2019 год — полный переход всех субъектов торговли (микропредприятия и сфера услуг).

Однако уже вторая «волна» перехода на ККТ вызвала у ИП массу технических, бюрократических и финансовых проблем, и даже в Правительстве РФ заговорили о том, что необходим более щадящий режим перехода и, возможно, хотя бы минимальная отсрочка онлайн-касс до 2020 года для представителей мелкого бизнеса на ЕНВД.

После этого Госдума внесла уточнения о временном освобождении ряда категорий предпринимателей от использования ККТ, а в апреле было принято постановление об отсрочке использования онлайн-касс до 2021 года для ИП, внесшее существенные изменения в 54-ФЗ.

Кому разрешена отсрочка применения онлайн-касс до 2021 года?

В «старой» версии закона не использовать ККТ до 01.07.2019 г. получили право ИП, которые без использования наемного труда:

  • занимались мелкой розницей (эксклюзивные изделия собственного изготовления);
  • предлагали услуги (няни, сиделки, репетиторы, массажисты и т. п.);
  • выполняли работы по заказу (мелкое производство на заказ, ремонтные работы).

Теперь этим предпринимателям, которые работали по патенту или ЕНВД, предоставлена отсрочка по применению онлайн-касс до 2021 года. Но есть важное условие: ИП ближайшие два года должен работать только сам. Если он принимает в штат хотя бы одного работника, льгота для него становится недоступна, и ККТ следует установить в пределах календарных 30 дней.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Отсрочка по онлайн-кассам до 2021: ИП на ЕНВД

В данном случае, выбранная форма ведения отчетности не дает преимуществ предпринимателям — большая часть ИП обязана установить кассовые аппараты нового поколения на своих торговых объектах.

То есть, отсрочка введения онлайн-касс при ЕНВД до 2021 года вас не касается, если вы продаете товары стороннего производителя, выдаете БСО (бланки строгой отчетности, талоны, билеты), владеете вендинговыми автоматами и используете наемный труд по договору.

Кому не положена отсрочка по онлайн-кассам до 2021 года

Для ряда категорий ИП отсрочка онлайн-касс до 2021 года при ЕНВД или патенте в законе не предусмотрена, но допускаются некоторые послабления и упрощенная работа с ККТ при платежах за услуги, оказываемые:

  • ТСЖ, ТСН и СНТ (согласно уставной деятельности);
  • потребительскими кооперативами;
  • учреждениями в сфере образования (образовательные услуги);
  • спортивными, оздоровительными и физкультурными центрами;
  • организациями сферы услуг.

Перечисленные предприниматели имеют право не использовать контрольно-кассовую технику онлайн, но только если оказывают профильные услуги и принимают платежи удаленно. Оказание сторонних услуг или оплата наличными требуют пробивания чека.

Для ИП, которые торгуют удаленно, имеют курьерскую доставку, торгуют в разнос, оказывают транспортные услуги (такси, маршрутные такси) также упрощен порядок работы с ККТ. Им разрешено применять один кассовый онлайн-аппарат с правом удаленной установки (например, в офисе) и не распечатывать кассовый чек (клиенту предъявляется/пересылается QR-код или выдается талон с кодом для получения чека в электронном виде).

Розничным продавцам бахил через торговые автоматы, продавцам питьевой воды и театральных билетов/абонементов с лотков, арендодателям недвижимости и стоянок в многоквартирных домах касса не требуется вообще. Обязательное условие: ИП должен торговать или работать лично!

Онлайн-кассы для всех видов бизнеса! Доставка по всей России. Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Онлайн-касса для ИП: отсрочка до 2021 и другие изменения ФЗ № 54

Отсрочка онлайн-касс до 2021 года и упрощенный порядок работы с контрольно-кассовыми аппаратами — не единственные поправки в ФЗ № 54. В закон внесен ряд важных уточнений:

  • К общей системе расчетов закон теперь требует относить как движение наличных, безналичных и электронных денежных средств, так и авансы и «предоплаты», обмен товаров (например, по trade-in).
  • ИП, оказывающий услуги в сфере образования, охранных или жилищно-коммунальных услуг, может оформить единый кассовый чек при получении/возврате авансового платежа от физического клиента (при условии, что платежи проведены в пределах одного календарного месяца, а чек предоставлен в налоговую в течение пяти дней).
  • ИП, оказывающий услуги в сфере ЖКХ или ресурсоснабжения, для физического лица может выдавать единый чек с ограниченным набором реквизитов, а организации предоставлять его только по запросу (может быть выдан в течение 10 дней после завершения расчетов, но в пределах календарного месяца).

Отсрочка по применению онлайн-касс до 2021: штрафы за нарушения

Отсрочка по онлайн-кассам до 2021 года для работающих по ЕНВД предпринимателей — несомненно, долгожданное и очень важное послабление, которое дает возможность владельцам мелкого частного бизнеса более основательно подготовиться к новому порядку контроля торговых сделок.

Но каждому ИП следует тщательно разобраться, к какой категории и сфере относится его бизнес, будет ли ему обязательна срочная установка онлайн-кассы, разрешена ли отсрочка или возможна отмена внедрения ККТ до 2021 года.

Если вы ошибочно решите, что поправки к закону дают вам льготное право использовать контрольно-кассовое оборудование, то рискуете попасть под штрафные санкции ФНС. Причем штрафы сотрудники фискальной службы выписывают за каждый кассовый чек, который не был отправлен им.

Сумма штрафа может составить от 10 до 30 тысяч рублей за первое нарушение. Если вы нарушите порядок использования ККТ повторно, то рискуете лишиться лицензии предпринимателя на срок до 3 месяцев (если общая сумма платежей будет более 1 миллиона рублей).

Именно поэтому следует внимательно изучить новую редакцию закона и разобраться, входит ли ваш вид деятельности в перечень тех, которым положена отсрочка на онлайн-кассы до 2021 вам. И не забывайте, что льготный период предоставлен для того, чтобы подготовиться к внедрению ККТ, поэтому закупать, устанавливать и настраивать оборудование лучше заранее.

Кассы для ИП и ООО. Установим и зарегистрируем за 1 день. Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Предоставление отсрочки на установку онлайн-касс до 2020 и 2021 года

Федеральный закон ФЗ №54 был принят 22.05.2003 года, с тех пор он постоянно корректировался, но главное его преображение произошло в 2016 году. Именно тогда произошла так называемая «кассовая реформа». Правительство приняло решение перевести все хозяйствующие субъекты, ведущие коммерческую деятельность, на новый формат расчетов. Осуществление перехода было запланировано в три этапа:

  1. В 2017 году приобрести, зарегистрировать и установить онлайн-кассу должны были хозяйствующие субъекты, занимающиеся оптовыми и розничными продажами в больших объемах. А также все, кто ведут финансовые расчеты на устаревшей кассовой технике (с ЭКЛЗ).

  2. В 2018 переход должны были осуществить участники малого и среднего бизнеса, а также владельцы небольших розничных точек продаж и вендинговых автоматов (на патенте и вмененке), кроме тех, кто не прибегает к услугам наемного персонала.

  3. 2019 год должен был стать финальным этапом, предусматривающим переход всех оставшихся субъектов, занимающихся финансовой коммерческой деятельностью, включая тех, кто имел особые условия или отсрочку.

Но уже в начале 2019 года предприниматели начали активно высказывать протесты и недовольства, потому что для некоторых, особо уязвимых категорий, переход на новые стандарты мог обернуться банкротством. Изучив все доводы и аргументы, комитет по бюджету и налогам подготовил законопроект, в котором предусмотрена отсрочка на установку ККТ до 2020 года, а также другие послабления и выдвинул его на рассмотрение в Госдуму. Позже законодательное собрание внесло коррективы и поправки в заявленный изначально законопроект, а также приняло решение изменить дату отсрочки на 01.07.2021 года, во время третьего чтения закон был принят окончательно. На сегодня он уже подтвержден в Совете Федераций, подписан президентом и вступил в полную юридическую силу.

Предоставление отсрочки на установку онлайн-кассы и другие изменения ФЗ №54

На сегодняшний день отсрочка до 2021 года полагается ИП, осуществляющим коммерческую деятельность без использования услуг наемного персонала и:

  • Занимающихся розничной продажей товаров и вещей собственного изготовления (пошив одежды, вязание, и т.п).

  • Ведущих деятельность по предосавлению различных услуг гражданам (репетиторство, уход за детьми, уход за больными и т.п).

  • Осуществляющих выполнение работ на заказ (ремонт недвижимого имущества т.п).

Все они могут не применять KKT при расчетах с клиентами до 01. июля 2021 года. Если после предоставления отсрочки предприниматель официально примет в штат сотрудника, отсрочка потеряет свою силу. С момента заключения договора у него будет 30 дней на то, чтобы приобрести и установить всю необходимую для ведения финансовой деятельности KKT.

Кроме предоставления отсрочки, с вступлением нового закона в силу были приняты следующие изменения к ФЗ №54:

  • От использования KKM освобождены ТСЖ, TCH и другие подобные некоммерческие организации и потребительские объединения. Правило распространяется только на ведение профессиональной деятельности, если организация предоставляет иные услуги, не предусмотренные уставом, то установка KKM обязательна.

  • На таких же условиях освобождаются организации, предоставляющие услуги в сфере образования и физкультуры и спорта, а также культурно-досуговые центры и дома творчества.

Как и было сказано, они могут не применять при расчетах KKT нового стандарта, но есть одно условие – при расчетах клиента и продавца не должно быть личного взаимодействия. То есть взаиморасчеты должны осуществляться в электронном формате.

Для кого упрощен порядок расчетов с клиентами

Помимо предоставления непосредственной отсрочки на установку KKM нового формата, для некоторых хозяйствующих субъектов новый закон предусматривает ряд послаблений и упрощений. Так право на удаленное применение единственной KKM для всех расчетов получили:

  • ИП, занимающиеся удаленной торговлей при наличии собственных курьеров.

  • ИП, предоставляющие услуги по перевозке пассажиров и грузов.

Они могут использовать единственную KKM, установленную в любом удобном месте, например, в офисе компании, а в качестве подтверждения оплаты предоставлять клиенту вместо бумажного чека сгенерированный QR-код, при помощи которого можно узнать данные о продаже, либо услуге. Он высылается клиенту на электронную почту, либо номер телефона. По данному коду клиент впоследствии сможет получить электронный чек.

Получается, что данные представители малого и среднего бизнеса вместо отсрочки получили возможность упрощенной работы и благодаря этому смогут сэкономить значительную сумму средств на приобретении ККТ. К примеру, организациям, предоставляющим услуги по перевозке пассажиров и грузов, не придется оборудовать каждую машину ККМ.

Полностью от использования онлайн-касс освобождены владельцы торговых автоматов, продающих бахилы, продавцы питьевой воды, а также продавцы театральных билетов, ведущие свою деятельность с лотка (если продажа ведется в формате онлайн, предоставление чеков обязательно).

Также освобождение получили лица занимающиеся предоставлением аренды на недвижимые объектов и парковочные места в многоквартирных домах.

Новости о предоставлении отсрочки до 2020 и 2021 года, изменения ФЗ №54

Среди последних новостей, волнующих бизнес-сообщество, активно обсуждается не только получение отсрочки на установку ККМ, но и предоставление льгот и послаблений для некоторых категорий хозяйствующих субъектов. Так, к примеру, новый закон предоставляет для:

  • Организаций, предоставляющих услуги в сфере образования, а также для жилищно-коммунальных хозяйств возможность формирования единого документа об оплате, подтверждающего получение оплаты от физических лиц, даже если она производилась частями (при условии что оплаты происходили на протяжении календарного месяца). Чек должен быть предоставлен в налоговый орган не позднее 5 дней с момента оплаты.

  • Допустимо внесение в общую систему расчетов авансовых платежей и предоплаты, при этом не важен способ внесения оплаты (наличный, либо безналичный расчет). К ним же можно отнести электронные платежи и трейд-ин.

  • ИП, предоставляющие услуги в сфере ЖКХ, либо их официальные поставщики, тоже имеют право выдавать общий чек во время расчетов с физическими лицами.

Также для них был сокращен список обязательных для итогового фискального документа реквизитов и разрешено предоставлять чек только по письменному запросу плательщика. При этом на предоставление чека предоставляется срок от 10 до 30 дней с момента получения запроса.

Отсрочка на установку ККМ нового формата до 2021 года полагается ИП:

  • Реализующим продукты собственного изготовления;

  • Предоставляющим услуги по выполнению наемных работ;

  • Предоставляющим другие виды услуг.

Изначально предполагалось предоставление отсрочки до 2020 года. Министр финансов РФ одним из первых заговорил о том, что требуется увеличить сроки перехода для представителей малого и среднего бизнеса.
Одним из основных аргументов служил стартовавший в нескольких регионах страны пилотный проект по введению нового налогового режима, предусматривающего пониженную ставку на профессиональную деятельность. Отсрочка должна была предоставить время, необходимое для принятия решения некоторым ИП, о том, что им следует сделать:

  • переквалифицировать себя и перейти в категорию самозанятых граждан (установка KKM не требуется);

  • остаться в текущем статусе и с наименьшими финансовыми потерями совершить переход на новую систему расчетов.

В итоге инициатива была поддержана, но с небольшой корректировкой – отсрочку решили предоставить до 2021 года.

Предоставление отсрочки на установку KKM до 2021 года – подсказки для ИП

Необходимо знать, что перечисленные выше изменения уже внесены в ФЗ №54 и обрели юридическую силу. Еще 06.07.2019 года закон прошел процедуру подписания Президентом РФ, а уже 07.06.2019 года был официально опубликован в необходимых информационных изданиях.

Для простоты восприятия всех произошедших изменений, мы объединили их в единую таблицу.

Срок

Послабление

Кому предоставляется

Примеры ИП

Налоговый режим

С 01 января 2019 года

Допускается не вносить реквизиты премированного лица, на фискальных документах суммой до 15 000 рублей

Для устроителей лотерей и розыгрышей

ЕНВД, УСН, ПСН

До 01 февраля 2020 года

Предоставление отсрочки на отображение QR-кода

Для собственников оборудования для автоматического приема оплаты:

С дисплеев устройств

Вендиногового оборудования

Автоматы с чипсами и закусками, кофейные автоматы

Автоматов для получения оплаты за предоставление услуг

Стирка одежды, чистка обуви и т.д

До 01 июля

2021 года

Отсрочка на установку KKM нового стандарта

Для ИП, ведущих деятельность без привлечения наемных сотрудников:

Реализующих товары собственного изготовления

Изготовление кондитерских изделий и блюд домашней кухни на заказ, пошив одежды, производство сувенирной и подарочной продукции и т.п.

Оказывающих услуги гражданам

Медицинские сиделки, няни, репетиторы, пассажирские перевозки, предоставление услуг по стрижке и окрашиванию, массаж.

Предоставляющих услуги по ведению наемных работ

Ремонт объектов недвижимого имущества.

До 01 июля 2020 года

Отсутствие административных взысканий в случае нарушения пунктов ФЗ №54 (под вопросом)

ЖКХ

Транспорт

Запрет на наложение административных взысканий до 01 июля 2020 года за невыполнение пунктов Федерального закона ФЗ №54 на сегодняшний день не вступил в законную силу и находится на стадии рассмотрения. Госдума предполагает внести необходимые уточнения в административное законодательство дл 01 января 2019 года. В случае принятия данное положение будет распространяться на ИП, предоставляющих услуги в сферах ЖКХ и транспортных перевозок, но при этом не освобождает их от исполнения действующего законодательства.

Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД и ПСН: отсрочка до 2021 года не прошла

Госдума рассмотрела возможность отложить переход на онлайн-кассы: отсрочка до 2021 года для ИП на ЕНВД и других налогоплательщиков предлагалась сразу в нескольких законопроектах. В итоге некоторым разрешили вообще не использовать ККТ, а остальные должны были поставить кассы к 1 июля 2019 года. 6 июня 2019 президент утвердил единственное исключение: индивидуальные предприниматели, у которых нет наемных работников и которые продают товары собственного производства, оказывают услуги или выполняют работы, все-таки могут отложить переход до 1 июля 2021.

Учтите, что покупкой ККТ и регистрацией ее в налоговой вы не ограничитесь. В чеках теперь надо пробивать наименования товаров — а значит, вам потребуется кассовая программа, которая это умеет. Скачайте бесплатное приложение Касса МойСклад — оно поддерживает все требования 54-ФЗ.

Далее разберем, кому и когда надо ставить онлайн-кассу.

  • Все об отсрочке для ИП без работников до 2021 года >>
  • У кого была отсрочка до 2019 года >>
  • Отсрочка для вендинга >>
  • Для ЕНВД и ПСН >>
  • Отсрочка по указанию товаров в чеке >>

Еще одна поправка к закону об онлайн-кассах — изменение понятия расчетов:

  • Теперь к ним относится не только любое движение денег в наличной форме и по безналу, но и зачет предоплаты (например, продажа по подарочным картам). Из текста закона убрали понятие «электронное средство платежа», которое вызывало вопрос, нужна ли касса, если покупатель-физлицо перевел деньги на банковский счет продавца.
  • Расчетом также признается получение за товар других предметов. Например, передача старой вещи в зачет стоимости новой (trade-in).

Это значит, что теперь в законе перечислены все случаи, когда нужно использовать ККТ.

Отмена онлайн-касс для ЕНВД и ПСН

Хотя полная отмена онлайн-касс для ИП и юрлиц на специальных режимах налогообложения даже не обсуждалась, депутаты все же отложили до 1 июля 2019 года переход для:

  • ИП и организаций на вмененке,
  • Предпринимателей на патентной системе налогообложения, но не для всех.

Отсрочку получили ИП на патенте, которые:

  • чинят одежду, обувь и ювелирные изделия,
  • занимаются репетиторством или уходом за больными,
  • оказывают парикмахерские, косметические или клининговые услуги,
  • содержат химчистку, прачечную или фотоателье,
  • изготавливают ключи и металлическую галантерею,
  • ремонтируют бытовую технику, транспорт, компьютеры, радиоэлектронную аппаратуры, мебель, жилье,
  • оказывают ветеринарные, ритуальные, автотранспортные, монтажные, сварочные и прочие производственные услуги,
  • сдают в аренду недвижимость,
  • изготавливают изделия народных промыслов.

Полный список перечислен в статье 346.43 НК.

Таким образом, речь идет об отсрочке онлайн-касс для ИП практически во всех сферах малого бизнеса. Цель — поддержать предпринимателей, дать им время подготовиться: и к работе по новому порядку, и к расходам на технику. К тому же поэтапное введение онлайн-касс позволяет избежать очередей на поставку и дефицита техники. В 2018 году более 1,5 млн предпринимателей поставили онлайн-кассы в срок и без задержек.

Переход упрощают не только отсрочки. Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД и ПСН обойдутся гораздо дешевле, потому что на их покупку можно получить налоговый вычет — правда, не больше 18 000 рублей. Это разрешает закон № 349-ФЗ.

Первая отсрочка онлайн-касс до 2018 года

Первой отсрочкой онлайн-касс — до 2018 года — уже воспользовались те, кто торгует в розницу или оказывает услуги общественного питания с привлечением наемных работников:

  • Предприниматели на ЕНВД и на патенте.
  • ООО на вмененке.

Сейчас все эти предприниматели уже обязаны применять ККТ нового образца: с 1 июля 2018 года техника должна быть установлена.

Отсрочка онлайн-касс до 2019 года

Прошел второй этап отсрочки онлайн-касс — до 1 июля 2019 года. Согласно Федеральному закону от 27.11.2017 № 337-ФЗ это касается:

  • Организаций и предпринимателей на ЕНВД, кроме розницы и общепита.
  • ИП на патенте с определенными видами деятельности. Полный список >>
  • Предпринимателей на ЕНВД и ПСН с розницей или общепитом — при условии, что у них нет наемных работников. Как только такой ИП наймет сотрудника, на него перестанет распространяться отсрочка применения онлайн-касс. Это касается даже тех, кто нанял всего одного работника: при заключении первого же трудового договора нужно купить и зарегистрировать в ФНС новую ККТ в течение 30 календарных дней.
  • ООО и ИП, оказывающих услуги или выполняющих работы, если они выдают клиентам бланки строгой отчетности. Право выдавать бумажные БСО также продлено до 1 июля 2019 года для предпринимателей и организаций с услугами, кроме общепита.
  • Предпринимателей, которые используют вендинговые автоматы, при условии, что у них нет наемных работников.

Отмена онлайн-касс для этих категорий — временная мера. До 1 июля 2019 года все перечисленные предприниматели и организации обязаны были купить ККТ нового образца и зарегистрировать их в ФНС. Кто может не применять онлайн-кассы совсем —

С 1 июля 2019 года нужно использовать ККТ при любых безналичных расчетах с физлицами. Кассовый документ должен быть сформирован не позднее одного рабочего дня после оплаты. Сейчас при безналичной оплате без карт пробивать чеки не нужно.

Отсрочка ККТ в вендинге до 2019 года

Предпринимателям, у которых нет наемных работников и которые торгуют с использованием вендинговых аппаратов, тоже положена была отсрочка онлайн-ККТ до 2019 года. Но к 1 июля они должны были поставить кассовую технику.

При этом владельцам вендинговых аппаратов разрешили использовать одну кассу для нескольких автоматов при условии, что:

  • не продаются подакцизные, технически сложные и подлежащие обязательной маркировке товары,
  • на корпусе устройства открыто указан его заводской номер.

Кроме того, с 1 февраля 2020 можно будет не печатать чек, если на экране аппарата будет отображен QR-код.

Тем, кто использует механические автоматы (например, по продаже конфет), кассы ставить не нужно вообще.

Будет ли отсрочка по онлайн-кассам до 2021 года?

Будет, но не для всех. До 1 июля 2021 года вправе не применять кассовую технику только ИП без работников на трудовых договорах, которые:

  • продают товары собственного производства,
  • выполняют работы,
  • оказывают услуги.

Все остальные, в том числе ЕНВД и патент, обязаны были поставить кассу к 1 июля 2019 года.

Отсрочка по товарам в чеке

До 2021 года отложено только требование указывать в чеке наименования товаров. Это тоже касается отдельных групп налогоплательщиков: повезло индивидуальным предпринимателям на УСН, ПСН и ЕНВД (кроме торгующих подакцизными товарами). Они могут не указывать товар в кассовом чеке и на электронном бланке строгой отчетности до 1 февраля 2021 года.

Онлайн-кассы в 2020 году. 54-ФЗ в вопросах и ответах

Под новый 54-ФЗ «О применении кассовой техники» попала почти вся розница: в 2018 году онлайн-кассы поставили большинство бизнесменов. А до 1 июля 2019 ККТ должны были установить уже практически все — даже предприниматели на ЕНВД и ПСН.

Для соответствия новым требованиям мало просто купить подходящую технику. Теперь чеках надо указывать наименования товаров, это значит — нужна кассовая программа, которая это умеет. Наше бесплатное приложение Касса МойСклад поддерживает это и все остальные требования 54-ФЗ. Скачайте и попробуйте прямо сейчас.

Онлайн-кассы. Последние новости

  • До 2021 года отстрочу получили только ИП, которые реализуют товары собственного производства, выполняют работы или оказывают услуги и не имеют при этом работников на трудовых договорах.
  • Курьеров освободили от использования касс. Теперь достаточно показать покупателю QR-код, по которому скачивается электронный чек. Кассу можно с собой не возить: разрешается применять ее удаленно. Читайте подробные ответы на вопросы о новых изменениях.
  • Предприниматель обязан выбивать кассовый чек, когда оплата поступает от физического лица на расчетный счет организации.
  • С 1 января 2019 года действуют новые требования к онлайн-кассам. Изменился формат фискальных данных: новая версия ФФД — 1.05. Если касса была зарегистрирована с указанием ФФД 1.0 — ее нужно было перерегистрировать. Изменена и ставка НДС: с 1 января 2019 — 20%. Сейчас онлайн-кассы должны печатать чеки с указанием именно такой ставки. Подробнее о том, как перенастроить ККТ >>
  • После получения онлайн-платежа чек нужно сформировать не позднее следующего рабочего дня.
  • При безналичной оплате, если адрес электронной почты или телефона покупателя неизвестен, нужно распечатать чек и отдать его вместе с товаром.
  • C 1 июля 2019 года нужно пробивать чек после оплаты физическим лицом через банк.
  • С 1 июля 2019 года нужно пробивать чеки при зачете предоплаты: потребуется два кассовых документа — при получении предоплаты и при передаче товара.
  • Если предприниматель прекращает деятельность и это фиксируется в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, касса снимается с учета автоматически.
  • Расширено понятие расчетов: теперь к ним относится не только любое движение денег в наличной форме и по безналу, но и зачет предоплаты (например, продажа по подарочным картам).
  • Утвержден порядок действий в случае поломки фискального накопителя. Теперь надо сдавать сломанный ФН изготовителю для экспертизы. Если поломка произошла по причине заводского брака, она производится бесплатно. В течение пяти рабочих дней со дня поломки надо подать заявление о регистрации (перерегистрации) кассы с новым накопителем либо о снятии ее с учета. Если со сломанного ФН можно считать данные, их надо передвать в налоговую в течение 60 дней.
  • ИП на патенте и плательщики ЕНВД обязаны были поставить онлайн-кассу к 1 июля 2019 года.
  • Отсрочку до 1 июля 2021 получили ИП, у которых нет наемных работников и заключенных трудовых договоров, и которые выполняют работы / оказывают услуги / продают товары собственного производства. Если предприниматель наймет работников, он должен в течение 30 дней зарегистрировать новую кассу.
  • Налоговая может оштрафовать предпринимателя до 50% от суммы, полученной за период торговли без онлайн-кассы, но не менее 10 000 рублей. Компаниям грозит штраф до 100%, но не меньше 30 000 рублей. С 1 июля будут также введены санкции за использование ККТ в фиктивных расчетах: организации могут наказать на сумму до 40 000 рублей, ИП — до 10 000 рублей. Будут штрафы и за неверно указанный в чеке маркируемый товар: с компаний смогут взыскать до 100 000 рублей, с предпринимателя — до 50 000 рублей. На эти же суммы оштрафуют, если не вовремя передавать в налоговую фискальные данные.

Онлайн-кассы начали поэтапно вводить с 2016 года, но с тех пор ситуация не раз менялась. Ниже — ответы на главные вопросы о применении новых ККТ в 2020 году.

Посмотрите запись нашего семинара, на котором руководитель отдела продаж МоегоСклада Иван Кириллин рассказал о последних изменениях в 54-ФЗ: как выбрать кассу с учетом новых требований, какой вариант подойдет интернет-магазину, как перейти на ФФД 1.05 и НДС 20%.

Кого касается новая редакция 54-ФЗ

Кто обязан использовать онлайн-кассы в 2020 году?

— Все, кто применяет кассовую технику при расчетах с покупателями. Некоторые предприниматели используют онлайн-кассы с 1 февраля 2017 года, многие только начали — они должны были зарегистрировать новую ККТ до 1 июля 2019 года. Узнайте,

Нужны ли онлайн-кассы для ЕНВД и патента в 2020 году?

— Онлайн-кассы для ЕНВД и патента нужны с 1 июля 2019 года. А общепит и розница с наемными сотрудниками уже используют их — с 1 июля 2018.

Применяются ли онлайн-кассы при УСН в 2020 году?

— Да. Те, кто торгует подакцизными товарами, или занят в сфере общепита и имеет наемных сотрудников, еще с 2018 года должны использовать онлайн-кассы. Если вы этого до сих пор не делаете — вам грозит серьезный штраф. Те, у кого работников нет, получили

Закон об онлайн-кассах: как применять БСО (бланки строгой отчетности)?

— До 1 июля 2019 года организации и ИП, оказывающие услуги населению, могли выдавать БСО в бумажном виде. Исключение сделано только для общепита. После этой даты нужно было перейти на электронный формат. Печатаются БСО на специальной ККТ — автоматизированной системе для бланков строгой отчетности. Требования к чекам и бланкам изменились — добавились новые реквизиты, например, надо указывать заводской номер фискального накопителя и название ОФД. Все

В торговые (вендинговые) автоматы обязательно устанавливать ККТ?

— С 1 июля 2018 года торговые автоматы должны быть оборудованы ККТ. Можно использовать одну кассу для всех устройств. Если вы — ИП без сотрудников и торгуете с использованием автоматов, вы обязаны использовать ККМ с 1 июля 2019 года.

Надо ли было применять онлайн-кассы в общепите в 2020 году?

— Это зависит от того, если ли у вас наемные сотрудники. Если трудовые договора заключены, онлайн-кассу нужно было зарегистрировать до 1 июля 2018 года. Если нет — было время до 1 июля 2019 года. Подробнее об

О новой контрольно-кассовой технике

Во сколько обойдется онлайн-касса?

— Стоимость новой ККТ составляет, по данным Минфина, около 25 000 рублей. У нас можно приобрести от 16500 руб. Все цены —

Получат ли налоговый вычет те, кто приобретает новую ККТ?

— Хорошая новость для ИП на патенте и ЕНВД. С 1 января 2018 года они могут вычесть расходы на покупку онлайн-кассы из суммы налога. Так можно вернуть до 18000 рублей за каждую кассу. Розница и общепит, где есть хотя бы один сотрудник на трудовом договоре, могут получить вычет только за кассы, зарегистрированные с 1 февраля 2017 до 1 июля 2018 года. А остальные предприниматели на вмененке и патенте могут вернуть расходы на ККТ, поставленные на учет с 1 февраля 2017 до 1 июля 2019 года. Подробнее о налоговом вычете

Нужно ли обращаться в центр технического обслуживания (ЦТО) для регистрации кассового аппарата нового образца? Кто обслуживает онлайн-кассы?

— Вы можете самостоятельно зарегистрировать ККТ нового образца, не прибегая к услугам ЦТО. Обслуживанием ККТ теперь занимается производитель. По закону об онлайн-кассах с 2017 года проводить ежеквартальный сервис техники и менять пломбы необязательно.

Используется ли в новых кассах ЭКЛЗ и фискальная память?

— Новая ККТ работает на основе фискального накопителя. ЭКЛЗ и фискальная память ушли в прошлое.

Кто может использовать фискальный накопитель на 13(15) месяцев?

— Компания или индивидуальный предприниматель использует ФН на 13(15) месяцев, если:

  1. продает подакцизные товары, например, алкоголь или табак, в том числе при оказании услуг общепита,
  2. ведет бизнес на ОСНО, в том числе при совмещении со спецрежимами,
  3. занимается сезонной торговлей,
  4. находится в отдаленных районах и использует кассу, которая не передает данные в ОФД,
  5. является платежным агентом или субагентом.

Кто может использовать ФН на 36 месяцев?

— Компании и ИП на УСН, ЕНВД, ЕСХН и патенте должны применять фискальные накопители на 36 месяцев, если не совмещают спецрежим с ОСНО и одновременно выполняют условия:

  1. не являются платежным агентом или субагентом,
  2. не торгуют подакцизной продукцией,
  3. не работают в отдаленных районах, используя кассу, которая не передает данные в ОФД,
  4. не занимаются сезонной торговлей.

За использование фискального накопителя на 13(15) месяцев в случаях, когда нужен ФН на 36 месяцев, будут штрафовать на сумму до 10 000 рублей.

Придется ли менять фискальный накопитель и как часто?

— Менять ФН нужно по истечении срока действия ключа фискального признака, то есть через 13(15) или 36 месяцев. Владелец кассы сможет самостоятельно менять фискальный накопитель, не обращаясь для этого в ЦТО или к производителю.

Почему нельзя настроить передачу данных в ОФД сразу из кассовой программы, минуя фискальный регистратор?

— Это требование закона. Если вы торгуете в розницу, то обязаны использовать кассу с ФН и модулем передачи данных.

Передача данных в налоговую через ОФД

Где найти утвержденный реестр операторов фискальных данных (ОФД), к какому из них подключиться?

— Список официальных операторов фискальных данных в России смотрите Подключиться можно к любому из них.

Сколько стоят услуги ОФД? Стоимость фиксирована, или каждый оператор устанавливает ее сам?

— У каждого оператора своя ценовая политика. Средняя стоимость услуг ОФД — около 3 000 рублей в год за одну подключенную кассу.

Нужна ли новая КЭП, если у меня уже есть электронная подпись для ЕГАИС и отчетности?

— КЭП для ЕГАИС не подойдет для постановки кассы на учет и работы с ОФД. Электронной подписью для отчетности пользоваться можно.

У нас в городе постоянные перебои с интернетом. Кто несет ответственность, если ККМ не передает данные в налоговую из-за низкого качества связи?

— За передачу данных отвечает пользователь. Информацию о пробитом чеке надо передать в ОФД в течение 30 календарных дней, иначе касса остановится и торговать будет невозможно.

В каких населенных пунктах можно работать без подключения контрольно-кассовой техники к интернету?

— Организации и ИП, работающие в отдаленных или труднодоступных местностях, могут не использовать онлайн-кассы. Списки таких населенных пунктов утверждают местные власти.

Как узнать, что касса передала чек в налоговую?

— Пользователь получит подтверждение от ОФД в любом случае: и при успешной отправке данных, и при ошибке. Чеки можно посмотреть в личном кабинете на сайте оператора.

Электронный чек полностью заменяет бумажный?

— Электронный чек отправляется по требованию покупателя. Если клиент об этом не просит — выдается только бумажный. В 2018 году ограничиться одним электронным чеком можно при дистанционной оплате товаров или услуг.

Меняется ли процедура возврата оплаченного товара или средств за услуги?

— Изменений нет. Единственное нововведение — чеки возврата через ОФД теперь отправляются в налоговую.

МойСклад и новый 54-ФЗ

Как перейти на новый порядок с наименьшими затратами? Использовать комбинацию «кассовая программа + фискальный регистратор».

МойСклад — это удобное рабочее место продавца, к которому подключаются популярные модели фискальных регистраторов. Работает на любом компьютере, ноутбуке или планшете и включает товароучетную систему.

Можно ли использовать МойСклад для работы по 54-ФЗ? Сколько это стоит?

— Да, для этого нужен компьютер, ноутбук или планшет и фискальный регистратор, который отправляет данные в ОФД. В МоемСкладе есть Бесплатный тариф, в который входит одна точка продаж, одно юрлицо и 50 мб для хранения файлов. Подробнее о тарифах

Как настраивать МойСклад для работы с новой ККТ?

— Мы предоставляем пошаговую инструкцию по настройке работы Моего Склада с новой кассой. Если все равно останутся вопросы — наша техподдержка круглосуточно на связи и поможет разобраться.

Работает ли точка продаж в МоемСкладе при отключении интернета?

— Да. Вы сможете пробивать чеки, все совершенные продажи фиксируются в системе и фискальном накопителе. После восстановления связи данные автоматически отправятся в ОФД.

Можно ли отправить покупателю чек прямо из МоегоСклада? В том числе СМС-кой?

— Да. Для этого в интерфейсе продавца в МоемСкладе есть поля для ввода контактных данных покупателя.

Как быть с возвратом товара в МоемСкладе по новой схеме?

— МойСклад передает возвраты в фискальный регистратор. ФР автоматически отправляет эти данные в ОФД, а оттуда они поступают в налоговую.

Как в МоемСкладе работать с товарами без штрих-кода, например, с товарами на развес?

— Штрих-коды никак не связаны с требованиями закона 54-ФЗ, они используются для удобной работы с товарами. МойСклад поддерживает поиск по наименованию и работу с весовым товаром.

Электронная онлайн-касса в 2019

В 2017 году кассовая техника с ЭКЛЗ стала недействительной. На смену старым кассовым аппаратам пришли онлайн-кассы, с фискальным накопителем, которые самостоятельно передают данные в ФНС в онлайн режиме. Онлайн-кассы в 2018 году начали использоваться подавляющим большинством предпринимателей и организаций. Купить онлайн-кассу стало важным не только для соблюдения закона 54-ФЗ, но для автоматизации торговли и предоставления услуг. В этой статье рассказываем, что нужно знать об онлайн-кассах в 2019 году.

Что изменилось

54-ФЗ – основной закон для контроля бизнеса, который имеет дело с приемом наличных средств. Изменения этого закона напрямую повлияли на розничный бизнес, кафе и рестораны, аптеки, АЗС, юридические фирмы и компании по оказанию услуг.

Самое главное, что меняет этот закон – порядок взаимодействия бизнеса, который по роду своей деятельности принимает деньги от населения, с ФНС. Все формы взаимодействия с ведомством и отчетность переводятся в автоматический режим. Новые кассы, которые обязывает использовать законодательство, будут самостоятельно отправлять чеки в ФНС, в режиме «онлайн», исключая возможность «подкорректировать» данные в пользу предпринимателя.

Фискальный накопитель является надежной твердотельной микросхемой

Основная цель закона, о чем открыто заявляют чиновники, – сделать бизнес более прозрачным, увеличить налоговые поступления и снизить нагрузку на свое ведомство. Поэтому особое внимание в законе уделено автоматизации бизнес-процессов и онлайн-обмену информацией с ФНС.

Основные изменения:

  1. Порядок взаимодействия с ФНС (взаимодействие осуществляется через ОФД).
  2. Порядок расчетов с конечным потребителем (появление электронных чеков).
  3. Требования к кассовым аппаратам и автоматизации бизнеса (замена ЭКЛЗ на Фискальный Накопитель, обязательное наличие товароучетной системы).
  4. Круг предпринимателей, которые должны использовать ККТ изменится.
  5. Новые требования к способу формирования бланка строгой отчетности (важно для ИП, которые предоставляют услуги населению).

График перехода на онлайн-кассы

Переход на новые правила торговли был постепенным и включал несколько этапов:

  1. С 15 июля 2016 года – старт «добровольного» этапа передачи данных в ФНС с помощью онлайн касс. Добровольная онлайн-регистрация касс нового поколения (с ФН) в ФНС. Можно регистрировать и работать на кассах старого образца (с ЭКЛЗ).
  2. С 01 февраля 2017 года – старт «переходного» периода. Запрет на регистрацию касс старого поколения. Обязательная регистрация онлайн касс. Работать можно на кассах с ЭКЛЗ, и с ФН.
  3. С 01 июля 2017 года – «основной» период. Кассы с ЭКЛЗ уходят в прошлое. Регистрировать в ФНС и работать можно только на кассах нового образца (с ФН).
  4. С 01 июля 2018 года – обязательное использование касс для предпринимателей, которые раньше не обязаны были их применять: ИП с наемными работниками, за исключением сферы услуг населению и некоторых других. Но продавцы обязаны будут выдавать бланк строгой отчетности (БСО) нового образца, который по сути, является одним из вариантов кассового чека.
  5. С 01 июля 2019 года — установить онлайн-кассы и выдавать фискальный чек должны будут также самозанятые предприниматели, работающие в сфере торговли и предприниматели, оказывающие услуги населению (за исключением тех, кто занимается видами деятельности, указанными в п. 2 и 2.1 статьи 2 54 ФЗ).

Схема передачи данных в налоговую

Работающие по новым правилам кассовые аппараты, зарегистрированные в ФНС, передают данные в налоговую следующим образом:

  1. Кассир пробивает чек.
  2. Фискальный накопитель получает данные чека и подписывает фискальным признаком, проще говоря – шифрует.
  3. Фискальный накопитель отправляет данные в электронном виде в ОФД.
  4. ОФД проверяет информацию и отправляет ответ фискальному накопителю (также подписанный фискальным признаком).
  5. ОФД пересылает данные в ФНС.
  6. Всю обработанную информацию об электронных чеках ОФД сохраняет в так называемом «некорректируемом виде». ОФД хранит данные о чеках 5 лет.

В случае поломки аппарата, ответственность за передачу фискальных данных в ФНС лежит на производителе онлайн-кассы.

Форма проверки подлинности чека на сайте ОФД

Он должен разобрать переданное по гарантии устройство, извлечь из него данные и отправить в налоговую. Поэтому перед тем, как купить онлайн-кассу, предприниматель должен убедиться в надежности производителя и предоставлении им всех гарантий по обслуживанию.

Сроки отправки электронного чека в налоговые органы через онлайн-кассу

Принцип работы онлайн-кассы

Принцип действия современных онлайн-касс отличается от предшественников, прежде всего, этапами обработки фискальной информации. Преимущества от нововведений получают все участники торговых операций: покупатели, предприниматели и налоговые инспекторы. Чтобы в полной мере оценить возможности обновленной ККТ, необходимо рассмотреть порядок её работы и схему взаимодействия между участниками процесса:

  1. После пробития товара покупателю выдается бумажный фискальный чек. Современные кассовые аппараты должны предусматривать возможность отправки и его электронного варианта на e-mail или телефон, что позволяет легализовать работу интернет-магазинов.
  2. По вышеприведенной схеме сведения чека шифруются и записываются в фискальный накопитель, после чего отправляются в ОФД. Затем документы по цепочке пересылаются в ФНС. В идеале, этот процесс происходит в режиме онлайн, хотя фактически ККТ может работать без интернета 30 дней. Но частые задержки в передаче информации отслеживаются ФНС, что может повысить вероятность проведения проверки.
  3. Администратор магазина всегда может просмотреть в онлайн-кассе или кабинете ОФД все чеки, сверив их данные с товароучетной системой торговой точки.
  4. Налоговые органы также в любой момент могут проанализировать динамику работы магазина, сравнив перерывы в отправке чеков с реальным графиком деятельности торговой точки.
  5. Покупатель получает возможность проверки полученного чека на сайте ФНС или приложении смартфона. Отсутствие документа в базе может свидетельствовать о сокрытии магазином реальных доходов или других махинациях его владельцев.

Схема взаимодействия онлайн-кассы с налоговой службой

Каждая продажа по онлайн-кассе четко прослеживается всеми её интересантами с помощью компьютерных технологий. В такой ситуации, страх перед штрафными санкциями за нарушение закона 54-ФЗ заставляет предпринимателей работать легально, обеспечивая покупателям их потребительские права, а налоговой – простоту мониторинга бизнеса.

Как работает онлайн-касса и её преимущества для предпринимателей

Как поменялись кассовые чеки

Онлайн кассы с фискальным накопителем должны отправлять чеки в электронном виде не только в ФНС, но и конечному потребителю. Если речь идет НЕ о дистанционной торговле, то электронный чек нужно отправлять на электронный адрес или по СМС по требованию покупателя (и при наличии технической возможности). Бумажные чеки остаются пока обязательными для предпринимателей.

Если речь идет о дистанционной торговле, то продавец обязан отправить чек или БСО в электронной форме, а бумажные чеки и БСО выдавать не обязан.

Реквизиты кассового чека:

  • дата;
  • время расчета;
  • место совершения покупки (почтовый адрес или адрес сайта интернет-магазина);
  • система налогообложения;
  • ставка НДС;
  • QR-код;
  • данные о фискальном накопителе и т.п.

Особенности применения онлайн-касс в разных формах собственности и видах бизнеса

Формы собственности:

  • Онлайн-касса для ИП;
  • Онлайн-касса для ИП на УСН;
  • Онлайн-касса для ИП на ЕНВД;
  • Онлайн-касса для ИП на патенте;
  • Онлайн-кассы при совмещении УСН и ЕНВД;
  • Онлайн-касса для ООО на УСН;
  • Онлайн-касса для ООО на ЕНВД.

Виды бизнеса:

  • Онлайн-касса для интернет-магазина;
  • Онлайн-касса для розницы;
  • Онлайн-касса для кафе;
  • Онлайн-кассы для услуг;
  • Онлайн-кассы для курьеров и выездной торговли;
  • Онлайн-касса для пива;
  • Онлайн-касса для рынка;
  • Онлайн-кассы для турагентств;
  • Онлайн-касса для АЗС;
  • Онлайн-кассы для такси;
  • Онлайн-кассы для оптовой торговли;
  • Онлайн касса для аптеки;
  • Онлайн-касса для продажи сигарет;
  • Особенности применения онлайн-касс в торговых автоматах;
  • Онлайн-касса для гостиниц и хостелов;
  • Особенности применения онлайн-касс страховыми агентами;
  • Онлайн-касса для бюджетных учреждений;
  • Онлайн-касса для концертных залов и театральных касс;
  • Онлайн-касса для алкоголя и сигарет;
  • Онлайн-касса для самозанятых предпринимателей без наемных работников;
  • Онлайн-кассы для сельской местности;
  • Онлайн-кассы для приема металлолома и вторсырья;
  • Онлайн-касса для парикмахерских и салонов красоты;
  • Онлайн-кассы для микробизнеса;
  • Онлайн касса для грузоперевозок;
  • Онлайн-касса для медицинских услуг и стоматологов;
  • Онлайн-касса для автосервиса;
  • Онлайн кассы для aгентств недвижимости и риелторов;
  • Онлайн касса для магазина запчастей;
  • Онлайн-касса для магазина одежды;
  • Онлайн-касса для цветочного магазина.

Кому не нужно использовать онлайн-кассу

Право не использовать ККТ сохранено за следующими видами деятельности: продажа в киосках газет и журналов (не менее половины от оборота), продажа мороженого и безалкогольных напитков в розлив, живой рыбы и т.п.

Оказывать многие социально значимые услуги населению можно без онлайн-касс

Полный перечень занятий, при которых не потребуется онлайн-касса для ИП, указан в части 2 и 2.1 статьи 2 54-ФЗ. Это преимущественно низкорентабельные виды деятельности, при которых расходы на ККТ могут значительно ухудшить перспективы бизнеса.

Чем можно заниматься без онлайн-касс

Кому точно нужно использовать онлайн-кассу

С июля 2018 года потеряли право не использовать онлайн-кассу:

  1. ИП и организации системы общепита.
  2. ИП, занимающиеся торговлей с наемными работниками.
  3. ИП и организации, занимающиеся вендингом.

С июля 2019 года такая же участь постигнет:

  1. ИП, оказывающих услуги населению, кроме указанных в части 2 и 2.1 статьи 2 54-ФЗ.
  2. ИП и организации системы общепита и торговли без наемных работников.

Таким образом, даже самозанятые предприниматели должны будут купить онлайн-кассу и использовать её с середины 2018 года.

Вендинговому бизнесу удалось добиться для себя отсрочки по применению ККТ до 2020 года

Изменились правила торговли для ИП, оказывающих услуги. Такие компании могут вместо кассовых чеков выдавать бланки строгой отчетности (БСО) и это право за ними сохранится до июля 2019 года. Однако меняются требования к самим БСО.

Сейчас требования к БСО следующие: их нужно печатать либо в типографии, либо с помощью автоматизированных систем, в том числе на базе ККТ. С 1 июля 2018 года формировать бланки можно будет только одним единственным способом: с помощью «автоматизированной системы для бланков строгой отчетности». К этой системе будут предъявляться такие же требования, как и к ККТ с ФН. БСО станет разновидностью кассового чека.

Что делать, если нет интернета

В этой ситуации необходимо разбираться в причинах отсутствия интернета. Если его вообще нет в городе или поселке, что подтверждено соответствующим решением органа власти, тогда предприниматели должны выдавать чек онлайн-кассы, но не обязаны передавать сведения в ФНС. При этом необходимость использования ККТ сохраняется.

В законе 54-ФЗ детально описан алгоритм работы ККТ без интернета

Онлайн-кассы, согласно законодательства, переводятся в таком случае в специальный автономный режим, позволяющий работать бесконечно долго без блокирования накопителя. Но вся информация о продажах всё равно сохраняется на фискальный накопитель и может быть передана в налоговую при сдаче отчетности или при проверке.

Кроме того, вообще не применять ККТ могут предприниматели, живущие в труднодоступных местах. Перечень таких населенных пунктов должен быть утверждён местными властями. Но отсутствие ККТ в этом случае не освобождает предпринимателя от необходимости выдачи БСО по требованию покупателя.

В случае временного отсутствия интернета по техническим причинам, никаких проблем тоже возникнуть не должно. Ведь у всех бывают перебои с электричеством и связью. Но если такое случается регулярно, то лучше перестраховаться и запросить у энергоснабжающей компании, ЖЭКа или провайдера справку, подтверждающую причину работы онлайн-кассы без интернета.

Онлайн-касса в населенных пунктах без интернета

Список нарушений и возможные штрафы

Список нарушений

Штрафы

Должностные лица

Юридические лица и ИП

За неприменение контрольно-кассовой техники в установленном порядке

Не менее 10 000 рублей

(От одной четвертой до одной второй размера суммы расчета)

Не менее 30 000 рублей

(От трех четвертых до одного размера суммы расчета)

За систематическое нарушение закона

Дисквалификация на срок от одного года до двух лет

Административная приостановка деятельности на срок до 90 суток

За применение не соответствующей требованиям контрольно-кассовой техники

Предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 1 500 до 3 000 рублей

Предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 5 000 до 10 000 рублей

За непредставление информации и документов по запросам налоговых органов или нарушением сроков

Предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 1 500 до 3 000 рублей

Предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 5 000 до 10 000 рублей

За непредоставление клиенту бумажного или электронного чека по его требованию

Предупреждение или наложение административного штрафа в размере 2 000 рублей

Предупреждение или наложение административного штрафа в размере 10 000 рублей

Сколько стоит онлайн-касса

Минимальная стоимость на сегодняшний день складывается из:

Конфигурация

Единовременный платеж

Ежегодный платеж

Онлайн-касса для интернет-магазина, только онлайн-расчеты + онлайн-чеки

23 900 руб. за оборудование

11 900 руб. за ФН, ОФД, КЭП

+ 9 600 руб. за ЕКАМ

Стационарная онлайн-касса для точки без эквайринга

от 19 900 руб. за оборудование

11 900 руб. за ФН, ОФД, КЭП

+ 15 360 руб. за ЕКАМ

Мобильная онлайн-касса для курьера без эквайринга

от 24 500 руб. за оборудование

11 900 руб. за ФН, ОФД, КЭП

+ 15 360 руб. за ЕКАМ

+ Мобильный эквайринг

от 8 900 руб. за оборудование

(есть предложения по аренде и отсрочке)

Где купить онлайн кассу

Купить онлайн-кассу можно у нас, включая все необходимое дополнительное оборудование.

Также предпринимателям, занимающимся розничными продажами, рекомендуется устанавливать программу для автоматизации торговли. Совместно с онлайн-кассой и сканером штрихкодов, она позволяет значительно ускорить обслуживание покупателей, упростить складской учет и облегчить анализ бизнес-показателей.

Доставка оборудования осуществляется по всей России.

Онлайн-кассы: какие бывают и как выбрать

Как подключить онлайн-кассу

Независимо от того, решите вы полностью поменять кассовую технику или доработать ту, которая есть, порядок действий будет следующий:

ШАГ 1: получить электронную цифровую подпись (ЭЦП)

Стоимость ЭЦП (или КЭП, что одно и тоже) фиксированная, составляет 1500 рублей в год и не зависит от количества кассовых аппаратов.

Где получить ЭЦП?

В удостоверяющим центре, аккредитованным Минкомсвязи или у представителей удостоверяющих центров, например, ЕКАМ.

Что нужно для получения ЭЦП?

Список документов определяется удостоверяющим центром. Как правило, достаточно паспорта и СНИЛС руководителя. Электронная подпись нужна для регистрации кассового аппарата в ФНС.

ШАГ 2: подключить онлайн-кассу в торговой точке к мобильному или проводному интернету

Функциональность кабинета ОФД позволяет быстро зарегистрировать онлайн-кассу в ФНС

ШАГ 3: поставить новый фискальный регистратор на учет в ФНС

Привлекать ЦТО и посещать налоговую для этой цели уже не требуется. Зарегистрировать кассу можно самостоятельно на сайте ФНС или воспользоваться услугой специализированной организации (например, ЕКАМ или ЦТО). Это преимущество, которое дает новое законодательство. Если есть ЭЦП, то регистрация на сайте ФНС занимает порядка 15-ти минут.

Что нужно для регистрации кассы на сайте ФНС?

  • В личном кабинете налогоплательщика (на сайте ФНС) отправить запрос на регистрацию ККТ, подписанный ЭЦП (или КЭП)
  • ФНС сверяет данные о ККТ и фискальном накопителе с реестром и, если всё в порядке, регистрирует ККТ
  • Регистрационный номер прописывается в фискальном регистраторе, после этого печатается отчет о регистрации, данные из которого вносятся на сайте ФНС для завершения процедуры регистрации ККТ.
  • После этого ФНС «выдает» карточку регистрации, которую можно «получить» в личном кабинете на сайте ФНС.

ШАГ 4: подписать договор с ОФД

Чтобы подключится к ОФД, нужно его выбрать и заключить с ним договор на обработку фискальных данных. К этому моменту нужно:

  1. Получить ЭЦП.
  2. Подготовить кассу и кассовое ПО нового образца.
  3. Провести интернет.

Если подключаться к ОФД самостоятельно, то стоимость составит 3000 рублей в год.

Схемы подключения онлайн-касс

Существует несколько схем подключения онлайн-касс, в зависимости от их типа

Схема подключения стационарной онлайн-кассы

Стационарная касса подойдет для обычной торговой точки, где происходит постоянный живой контакт продавца с покупателем. Сердцем такой POS-системы является микрокомпьютер, ПК или ноутбук, который выполняет коммутирующую функцию с остальными устройствами. Стандартными составными частями стационарной кассы являются:

  • компьютерный блок с установленной товароучетной системой;
  • фискальный регистратор с ФН;
  • принтер чеков;
  • весы с индикаторным табло;
  • денежный ящик;
  • платежный терминал;
  • сканер штрих-кодов.

Оборудование интегрируется с ККТ при помощи программы для автоматизации ЕКАМ

Помимо основного оборудования, к онлайн-кассе можно подключить дополнительные устройства и сервисы, позволяющие упростить работу персонала:

  1. Планшет или смартфон для удаленного управления заказами и получения информации о складских запасах. Особенно актуально это для работы официантов, курьеров, бухгалтеров, собственников бизнеса.
  2. Облачное хранилище. В нем может осуществляться товарный учет, проводиться формирование налоговых отчетов. Кроме того, это отличный ресурс для анализа продаж и резервирования торговой и фискальной информации.
  3. Программы для автоматизации торговли. После 2021 года предприниматели должны будут печатать в чеке все продаваемые товары, поэтому об организации компьютеризированного товарного учета следует позаботиться заранее.

Синхронизация всех данных с «облаком» производится с помощью специальных программ для розничной торговли. Такая система помогает сотрудникам магазина удаленно работать, а собственникам – комфортно осуществлять контроль над бизнесом.

Схема подключения мобильной онлайн-кассы

Не вся торговля осуществляется из-за прилавка магазина. Реализовывать продукцию можно на ярмарках и местных рынках в неприспособленных для подключения техники местах. Кроме того, выдавать чеки обязаны курьеры, таксисты, которые просто не могут носить с собой оборудование полноценного кассового узла.

В указанных случаях применяет мобильная онлайн-касса, работа которой строится на следующих принципах:

  1. Для экономии места фискальный регистратор и принтер чеков объединены в единой устройство, способное работать автономно от аккумуляторной батареи.
  2. Кассовые устройства должны поддерживать коммуникацию посредством Wi-Fi.
  3. Из подключаемых дополнительных приборов зачастую используется терминал для оплаты картами и планшет.
  4. Торговля осуществляется иногда без подключения к интернету со сбросом данных в ОФД по сети в конце дня.
  5. Для выхода в интернет может использоваться беспроводной модем или точка доступа смартфона.
  6. С помощью вспомогательных программ для розничной торговли смартфон может сделать устройством, через которое осуществляется управление заказами и которое предоставляет удаленный доступ к товаро-учетным базам.
  7. Удобной опцией мобильных онлайн-касс является их синхронизация с бухгалтерскими базами, расположенными в облачном хранилище.

Компания ЕКАМ предлагает комплексные решения для курьеров

Таким образом, благодаря компьютерным технологиям, аккумуляторам и облачным сервисам, мобильная ККТ может обладать таким же функционалом, что и стационарная онлайн-касса. При этом мобильная техника помещается в небольшой сумке и может временно применяться в удаленных от связи местностях.

Схема подключения онлайн-кассы для интернет-магазинов и интернет-сервисов, желающих принимать оплату на сайте

54-ФЗ предоставил законодательную основу для удобной работы интернет-магазинов с кассовой техникой. Уравнивание силы бумажного и электронного чека позволило предпринимателям удаленно выполнять требования о мгновенном предоставлении покупателю документа об оплате. Эти нововведения привели к появлению у онлайн-касс для интернет-магазина следующих особенностей:

  1. Разработчики ККТ выпустили модели оборудования, позволяющие реализовывать весь функционал, свойственный для работы интернет-магазина.
  2. Было разработано специальное ПО для интеграции фискального регистратора в движки интернет-магазинов и для взаимодействия с платежными агрегаторами. Приложения позволили подтверждать оплату только после формирования электронного чека.
  3. Появилась функция автоматической отправки покупателю легальных электронных чеков на e-mail.
  4. Созданные программы для розничной торговли, например ЕКАМ, позволили обрабатывать заказы сразу от нескольких интернет-магазинов с различными движками (InSales, OpenCart, 1С-Битрикс, WordPress, MODX и других) в рамках одного юридического лица.
  5. Появилась возможность совмещения работы интернет-магазина со стационарной торговой точкой в рамках одной онлайн-кассы.
  6. Были выпущены мини-компьютеры по типу EKAM.BOX для удобного управления работой онлайн-кассы и её интеграции в интернет-магазины.

Программа ЕКАМ способна вести учет по нескольким интернет-магазинам одновременно

В результате проведенной разработчиками ПО и оборудования работы, интернет-магазинам стало довольно просто соблюсти требования закона, подключив свои сайты к современной онлайн-кассе.

Использование онлайн-касс торговыми автоматами

Ситуация с применением онлайн-касс в торговых автоматах резко изменилась после принятия закона 192-ФЗ. Он разрешил не использовать ККТ в механических устройствах, в которых оплата происходит исключительно российскими монетами.

Не все вендинговые автоматы имеют внутри место для установки онлайн-касс

Для электрифицированных вендинговых автоматов введена отсрочка по переоборудованию их онлайн-кассами до февраля 2020 года. При этом для выполнения закона не нужно будет обязательно печатать чек или отправлять его электронным способом. Достаточно установить на торговый аппарат дисплей, на котором будет отображаться QR-код с закодированными сведениями о фискальной операции.

Кроме того, аппараты по розливу молока и воды вообще освободили от необходимости установки онлайн-касс. В обязательном порядке выдавать чек останутся должны торговые аппараты по продаже подакцизных, технически сложных товаров и продукции с обязательной маркировкой.

Ответы на часто задаваемые вопросы об онлайн-кассах

Как заключить договор с оператором фискальных данных?

Заключить договор с ОФД возможно двумя способами:

  1. Напрямую с выбранным вами ОФД (согласно официальному реестру ОФД).
  2. Через поставщика ККТ, если у него заключен партнерский договор с ОФД, и он оказывает подобные услуги (реализовано в ЕКАМ ).

Обязательно ли интернет-магазину иметь онлайн-кассу?

Да, если вы принимаете оплату на сайте, согласно п.1 ст.1.2 федерального закона «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» от 22.05.2003 N 54-ФЗ, контрольно-кассовая техника применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом. Исключение составляют организации и индивидуальные предприниматели, занимающиеся видами деятельности, указанными в п. 2.1 статьи 2 54 ФЗ, например:

  • изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
  • ремонт и окраска обуви;
  • присмотр и уход за детьми и больным;
  • изготовление и реализация изделий народных художественных промыслов;
  • вспашка огородов и распил дров;
  • услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских и речных портах;
  • обрядовые и ритуальные услуги;
  • уход за престарелыми и инвалидами;
  • прочие, указанные п. 2 и 2.1 статьи 2 54 ФЗ.

У меня интернет-магазин + ПВЗ (пункты выдачи заказов), на которых можно оплатить. Как мне быть в такой связке?

Если вы принимаете оплату и на сайте и на ПВЗ, то в данном случае закон позволяет использование одной кассы. На рынке также существуют решения для работы в подобном формате, в том числе в ЕКАМ.

Если у меня курьеры, которые принимают оплату, как быть с ними?

В этом случае каждый курьер обязан, согласно требованиям законодательства, иметь при себе (на момент расчета с покупателем) кассовый аппарат и выбить чек в момент передачи наличных денег или списания платежа с банковской карты клиента. Но закон позволяет также пробивать чек заранее в офисе и привозить его клиенту вместе с заказом не позднее следующего дня после оплаты товара. Запрещается выбивать чек до оплаты.

Портативные фискальные регистраторы могут работать на аккумуляторе целый день

С помощью мобильного модема можно даже подключить портативную онлайн-кассу к облачной базе магазина. В результате курьер сможет через установленную на смартфон программу ЕКАМ получать полную информацию об ассортименте, остатках товаров и актуальных ценах.

Можно ли оформить два юридических лица на одну онлайн-кассу?

Нет. Законодательство достаточно четко диктует правила – на каждое юридическое лицо оформляется одна касса.

Можно ли подключить два сайта с онлайн продажами на одну онлайн-кассу?

Да, можно. Закон говорит о том, что одна касса должна использоваться на одном юридическом лице. Сколько сайтов работает под управление одного и того же юр. лица, в данном случае, не имеет значения.

Можно ли провести подключение онлайн-касс к мобильному интернету?

Можно. Причем на случай временного отсутствия проводного интернета каждому предпринимателю рекомендуется приобрести 3G-модем для обеспечения передачи сведений с онлайн-кассы в налоговую. Минимальная цена таких устройств составит 30-50$. Они пригодятся также при выездной торговле, в работе курьера и служб доставки, при продаже товаров в местах, где вообще отсутствуют провайдеры проводного интернета.

Затраты предпринимателя на мобильный интернет для онлайн-кассы минимальны

Из оборудования приобрести можно USB-модемы или более функциональные WiFi-роутеры, поддерживающие работу со вставляемой SIM-картой.

Мобильные операторы позаботились о предпринимателях, и специально под закон 54-ФЗ разработали ряд дешевых тарифов. Кроме того, в продаже появились универсальные SIM-карты, поддерживающие работу сразу с четырьмя крупнейшими сетями. За безлимитный доступ к мобильному интернету для онлайн-кассы придется заплатить около 100 рублей.

Выдавать ли чек онлайн-кассы при оплате товара за счет кредита?

До июля 2019 года предприниматели могут не выдавать чек онлайн-кассы при оплате товара в кредит. Хотя до принятия закона 192-ФЗ летом 2018 года это являлось обязательным, о чем в своем письме №03-01-15/54339 говорил Минфин.

Для отображения кредитных операций у фискального чека имеются специальные реквизиты. Поэтому предпринимателям рекомендуется уже сейчас настроить онлайн-кассы соответствующим образом и начать выдавать покупателям чеки при оплате товаров в кредит. Откладывать внедрение этого функционала на потом не стоит.

Нужно ли применять онлайн-кассу при оплате в кредит?

Как часто требуется замена фискального накопителя?

Замена фискального накопителя может потребоваться в следующих случаях:

  1. Поломка.
  2. Смена собственника ККТ.
  3. Переполнение внутренней памяти.
  4. Истечение срока эксплуатации.
  5. Переход на автономный режим работы онлайн-кассы.
  6. Перевод ККТ на незашифрованный режим работы.

При поломке фискальный накопитель передается производителю, который в течение 30 дней обязан безвозмездно извлечь из него фискальную информацию. Восстановленные сведения передаются изготовителем непосредственно в ФНС по собственным каналам связи. Копия информации направляется предпринимателю.

Вскрывать фискальный накопитель могут только в сертифицированных центрах

На данный момент существуют фискальные накопители со сроком действия 13, 15 и 36 месяцев. Трехгодичные накопители могут использовать только при использовании упрощенных систем налогообложения, а также при ведении деятельности по оказанию услуг населению. Но и здесь есть исключение: при торговле подакцизными товарами будет необходимо устройство со сроком действия ключа 13 месяцев.

Нужно ли кассиру проходить курсы перед началом работы с онлайн-кассой?

Специальное обучение в сторонних организациях для работы с онлайн-кассой проходить не нужно. Однако регламентировать работу сотрудников с техникой всё-таки необходимо. Поэтому каждый новый продавец перед тем, как приступить к своим обязанностям должен:

  1. Пройти инструктаж по охране труда. Большинство онлайн-касс работают от сети и требуют действий для своего обслуживания. Поэтому продавцы должны знать, как уберечь себя от удара электрически током.
  2. Подписать договор о ПМО.
  3. Изучить и подписать правила работы с кассовыми аппаратами.
  4. Выучить и подписать техническую инструкцию по работе с конкретной моделью кассовой техники.
  5. Получить логин и пароль у руководителя для входа в рабочую программу.

Все перечисленные действия действительно необходимы и предпринимателю, и продавцу. Они позволят минимизировать ошибки при продажах и дисциплинируют работника.

Онлайн-кассы с 2017. Новый закон простыми словами

Мы собрали всю полезную информацию про онлайн-кассы с 2017 года в одной публикации.

В июле 2016 года был принят 290 Федеральный закон об онлайн-кассах. Этот закон призван внести изменения в положения 54-ФЗ «О применении ККТ». По новым правилам все кассовые аппараты должны с 1 июля 2017 года передавать электронные копии чеков онлайн в налоговую.

Новшества затрагивают даже тех ритейлеров, которые раньше не работали с ККТ — ЕНВДшников и ПСНщиков. Онлайн-кассы для предпринимателей на ЕНВД и ПСН станут обязательными с 1 июля 2018 года.

Изменения 54-ФЗ — это самая глобальная реформа в ритейле за последние 10 лет.

С момента написания статьи вступили в силу несколько важных изменений закона, вышли новые разъяснения от ФНС.

Прочитайте публикацию с актуальной информацией:

Подробнее о том, что сейчас происходит:

  1. Что такое онлайн-касса
  2. Как работает онлайн-касса и что теперь должно быть на чеке
  3. Другие новые термины
  4. Сроки перехода на онлайн-кассы: 2017—2018 гг.
  5. Кто освобожден от применения онлайн-касс
  6. Инструкция: порядок перехода на онлайн-кассы
  7. Новые штрафы
  8. Как выбрать онлайн кассу
  9. Пример: выбрать кассу для магазина
  10. Пример: выбрать кассу для парикмахерской

Что такое онлайн-касса

Онлайн-касса — это кассовый аппарат, который отвечает новым требованиям:

  • печатает qr-код и ссылку на чеке,
  • отправляет электронные копии чеков в ОФД и покупателям,
  • имеет встроенный в корпус фискальный накопитель,
  • свободно взаимодействует с аккредитованными ОФД.

Все требования к онлайн-кассам описаны в новом законе и обязательны для всех кассовых аппаратов с 2017 года.

Онлайн-касса — это не обязательно совершенно новый кассовый аппарат. Многие производители дорабатывают кассы, выпущенные ранее.

Например, все кассы и фискальные регистраторы Вики возможно доработать до онлайн-кассы. Цена комплекта доработки — 7500 рублей. В сумме учтена стоимость фискального накопителя (6000 рублей), шильды и документации с новым номером ККТ (1500 рублей). Обновление ПО на всех кассах Вики происходит автоматически.

Новые кассы (доработанные и совсем новые) занесены в специальный реестр моделей ККТ и утверждены Федеральной налоговой службой.

Как работает онлайн-касса и что теперь должно быть на чеке

Процесс продажи на онлайн-кассе теперь выглядит так:

  1. Покупатель оплачивает покупку, онлайн-касса формирует чек.
  2. Чек записывается в фискальный накопитель, где подписывается фискальными данными.
  3. Фискальный накопитель обрабатывает чек и передает его в ОФД.
  4. ОФД принимает чек и высылает фискальному накопителю обратный сигнал о том, что чек получен.
  5. ОФД обрабатывает информацию и отправляет её в ФНС.
  6. Если нужно, кассир отправляет электронный чек на почту или телефон покупателя.

Чек онлайн-кассы содержит:

Если покупатель попросил отправить электронную копию чека, то в бумажном нужно указывать электронную почту клиента или его абонентский номер.

Адрес продажи варьируется в зависимости от вида торговли. Если касса установлена в помещении, то необходимо указать адрес магазина. Если торговля ведётся с автомобиля, то указывается номер и название модели авто. Если товары продаёт интернет-магазин, то на чеке должен быть указан адрес сайта.

Фамилию кассира не нужно указывать в чеках из интернет-магазинов.

Новые термины

Оператор Фискальных Данных (ОФД) — организация, отвечающая за приёмку и передачу фискальных данных в налоговую. Также Оператор хранит эту информацию 5 лет и обеспечивает отправку копий электронных чеков клиентам. Список аккредитованных ОФД представлен на сайте ФНС.

Реестр онлайн-касс — это перечень кассовой техники, готовой к работе по новым правилам и официально одобренной Федеральной налоговой службой России. На декабрь 2016 года реестр контрольно-кассовой техники содержит 43 модели ККТ. Список обновляется, с ним любой желающий может ознакомиться на сайте налоговой. Каждая конкретная касса также вносится в реестр экземпляров ККТ.

Фискальный накопитель шифрует и передаёт фискальные данные в ОФД. ФН пришёл на замену ЭКЛЗ.

Фискальные данные — это информация о финансовых операциях, проводимых на кассе. Технические требования к фискальному накопителю описаны в законе, сейчас на рынке доступна для покупке одна модель фискального накопителя. Каждый экземпляр ФН также внесен в специальный реестр.

Срок действия фискального накопителя для всех предпринимателей разный и зависит от применяемой системы налогообложения:

  • ОСНО — 13 месяцев
  • УСН, ПСН, ЕНВД — 36 месяцев

Началом срока службы фискального накопителя является дата его активации. Владелец ККТ обязан хранить ФН после замены 5 лет. Менять ФН предприниматель может самостоятельно. Но чтобы избежать проблем с регистрацией или заменой фискального накопителя, мы рекомендуем всё-таки обращаться в сервисные центры.

Купить фискальный накопитель вы можете в своем сервисном центре. Стоимость ФН — от 6000 рублей.

Договор с ОФД — обязательный документ по требованиям нового закона. Без него не получится даже зарегистрировать онлайн-кассу. Однако поменять оператора владелец кассы может в любой момент. Стоимость услуг ОФД — от 3000 рублей в год.

Кто должен перейти на онлайн-кассы

Переход на онлайн-кассы проходит в несколько этапов и затрагивает:

  • предпринимателей, которые уже применяют ККТ,
  • торговцев акцизными товарами,
  • владельцев интернет-магазинов,
  • предпринимателей, оказывающих услуги населению и не применяющих кассы, В том числе ИП на ЕНВД, УСН и ПСН,
  • владельцы вендинговых и торговых автоматов, а также платежных терминалов.

Названные категории обязаны передавать копии чеков в ОФД и выдавать их клиентам.

Предприниматели, которые используют бланки строгой отчетности (БСО), тоже попадают под нововведения.

Форма бланков строгой отчетности меняется. С 1 июля 2018 года все БСО должны быть напечатаны при помощи специальной автоматизированной системы. Эта система — разновидность онлайн-кассы и она тоже передаёт данные онлайн. Об изменениях бланков строгой отчётности недавно писал Владимир Смыков.

Сроки перехода на онлайн-кассы: 2017—2018 гг.

1 февраля 2017 года Владельцы вновь регистрируемых ККТ
Начинается переход на онлайн-кассы и прекращается замена ЭКЛЗ и регистрация касс по старому порядку.
31 марта 2017 года Все организации и ИП, которые продают алкоголь
! Исключение: организации и ИП на ЕНВД и ИП на ПСН, которые торгуют слабоалкогольными напитками
Продавцы подакцизного алкоголя обязаны применять онлайн-кассы с 1 апреля 2017 года. Продавцы пива, сидра и других слабоалкогольных напитков переходят на онлайн-ККТ в зависимости от выбранной системы налогообложения.
1 июля 2017 года Организации и ИП на ОСН, УСН и ЕСХН
После этой даты нельзя использовать кассы с ЭКЛЗ, все ККТ должны работать с фискальным накопителем.
1 июля 2018 года
  • Организации и ИП на ЕНВД, которые торгуют в розницу и оказывают услуги общественного питания
  • ИП на ПСН, которые торгуют в розницу и оказывают услуги общественного питания
  • ИП на ЕНВД, если у них есть наемные работники
1 июля 2019 года
  • Организации и ИП на ЕНВД, кроме розничной торговли и общественного питания
  • ИП на ПСН, кроме розничной торговли и общественного питания
  • ИП на ЕНВД без наемных работников, которые торгуют в розницу или оказывают услуги общественного питания
  • Организации и ИП, оказывающие услуги или выполняющие работы, при условии выдачи покупателю БСО

Очень часто предприниматели задают вопрос: «Если компания работает на двух системах налогообложения УСН и ЕНВД, когда переходить на новые правила?»

С 1 июля 2017 года налогоплательщики на УСН должны применять онлайн-кассу. Параллельные режимы налогообложения не играют никакой роли. Кроме того, по каждому режиму пробивается отдельный чек.

Кто освобожден от онлайн-касс

От работы с кассами, как и раньше, освобождены: представители малого бизнеса, оказывающие услуги по ремонту обуви, продавцы на необорудованных рынках, торговцы продукции с цистерн и тележек, газетные киоски, люди, сдающие в аренду собственное жилье, организации с безналичной оплатой, кредитные организации и компании, занятые на рынке ценных бумаг, кондукторы и предприятия общественного питания в образовательных учреждениях.

Религиозные объединения, торговцы предметов народного промысла и почтовых марок тоже могут продолжить работу без ККТ.

Предприниматели в труднодоступных и отдаленных местностях могут работать без кассы. Правда, перечень таких областей определяют руководители на местах.

Как перейти на онлайн-кассу

Переход на онлайн-кассы с 2017 года — фактор, который напрямую влияет на дальнейшую работу бизнеса, подойти к нему следует ответственно.

Главное — не затягивать. Если вы планируете заняться переходом, скажем так, поздней весной, то есть все шансы запоздать с переходом на онлайн-кассу к июлю 2017 года.

Опыт внедрения системы ЕГАИС для торговцев алкоголем показал, что предприниматели до последнего откладывают модернизацию оборудования. Это порождает много сложностей: производители онлайн-касс не в успевают подготовить должным образом оборудование, логистические службы испытывают колоссальную нагрузку и срывают сроки, а магазины по всей стране простаивают без возможности законной торговли. Ну или торгуют с риском получить штраф.

Чтобы замена ККТ на онлайн-кассу не доставила неприятностей, рекомендуем заняться этим вопросом уже сейчас.

Опыт внедрения системы ЕГАИС для торговцев алкоголем показал, что предприниматели до последнего откладывают модернизацию оборудования. Это порождает много сложностей: производители онлайн-касс не в успевают подготовить должным образом оборудование, логистические службы испытывают колоссальную нагрузку и срывают сроки, а магазины по всей стране простаивают без возможности законной торговли. Ну или торгуют с риском получить штраф.
Чтобы замена ККТ на онлайн-кассу не доставила неприятностей, рекомендуем заняться этим вопросом уже сейчас.
Выбрать онлайн-кассу для перехода на 54-ФЗ
Решения для любого бизнеса
Каталог

Порядок перехода на онлайн-кассы

Итак, чтобы перейти на онлайн-кассу мягко, планируйте досконально и действуйте поэтапно:

1. Выясните, можно ли доработать имеющееся оборудование

Обратитесь к производителю вашей кассы. Если технику можно обновить, узнайте цену комплекта доработки для онлайн-кассы и, главное, включен ли в эту стоимость фискальный накопитель.

К этой сумме прибавьте работу ЦТО (или АСЦ) по доработке ККТ. Хотя регистрация кассы и накопителя на сайте ФНС технически не сложная, но даже специалисты, которые проводят регистрацию первый раз, иногда ошибаются. Если ошибётся специалист АСЦ, то ФН (6500 руб.) вам заменят за счет АСЦ. Если ошибку допустите вы, то и платить за замену накопителя придётся вам.

Если вашу кассу можно доработать, не спешите радоваться. Зачастую лучше купить новую онлайн-кассу, чем переделывать старую кассовую технику (стоимость доработки некоторых касс сопоставима со стоимостью новой кассы).

Чтобы не потратить деньги зря, проведите небольшое исследования рынка. Узнайте, сколько стоит доработка ККТ в среднем по рынку (у разных производителей), сколько стоит новая онлайн-касса. Сравните функционал старой доработанной кассы и новой онлайн-кассы. Если каждый шаг и малюсенькая доработка стоит дополнительных 100 рублей — это повод задуматься и поискать альтернативы.

2. Проверьте, есть ли рассматриваемое вами оборудование в реестре ФНС:

  • Проверка онлайн-касс — сервис ФНС для проверки экземпляров ККТ.
  • Проверка фискальных накопителей — аналогичный сервис для проверки фискальных накопителей (чтобы вам не продали сломанный или уже использованный накопитель).

3. Составьте график замены ЭКЛЗ

Чтобы не переплачивать за работу ЭКЛЗ, уточните когда заканчивается её срок службы. По окончанию работы ЭКЛЗ вам лучше сразу установить фискальный накопитель и перейти на онлайн-кассы.

4. Проведите интернет в магазин

Интернет для онлайн-кассы должен быть стабильным. Уточните, если ли у интернет-провайдеров вашего региона специальные тарифы (также вы можете проконсультироваться в вашем АСЦ). Выясните, что для вас подойдет: проводной интернет или Wi-Fi модем.

5. Уточните наличие обновлений кассовой программы

Если вы работаете с кассовым ПО, например, с товароучетной системой, обязательно выясните, будет она дорабатываться до работы по новым правилам, совместима ли она с онлайн-кассой, сколько будет стоить доработка и когда она будет проведена. Кассы Вики работают со всеми товароучётными системами бесплатно — у нас это базовый функционал.

После всей подготовительной работы определитесь, когда вам переходить на онлайн-кассу.

6. Снимите с учета ФНС старую ККТ

Обратитесь в ваш ЦТО и снимите отчет с ЭКЛЗ. Напишите заявление о снятии с учета и отправляйтесь в налоговую. На руках у вас должно остаться карта владельца ККТ с отметкой о снятии с учета.

7. Выберите ОФД и заключите с ним договор

Это обязательное условие для регистрации онлайн-кассы. Изучите возможные варианты, условия и предоставляемый сервис. Договор ОФД — это оферта в электронном виде, которую вы акцептуете при регистрации на сайте. То есть вам не нужно оформлять бумаги или ехать в отделение.

После заключения договора смело переходите к завершающей части — регистрации онлайн-кассы.

8. Зарегистрируйте онлайн-кассу

Новый закон допускает два варианта регистрации онлайн-кассы: классический и электронный.

Классический способ ничем не отличается от старого. Вы собираете документы, берете новую кассу с фискальным накопителем, идете в налоговую, заполняете заявление и ждёте. Через некоторое время вам выдают регистрационный номер.

Электронный способ регистрации онлайн-кассы позволяет сэкономить время. Чтобы установить онлайн-кассу, вам понадобится электронно-цифровая подпись. Получите её заранее в любом удостоверяющем центре.

Как зарегистрировать онлайн-кассу:

  1. На сайте nalog.ru зарегистрируйтесь в личном кабинете.
  2. Заполните заявление на сайте ФНС.
  3. Введите регистрационный номер онлайн-кассы и фискального накопителя.
  4. Заполните реквизиты ОФД.

Если вы всё сделали правильно, ФНС выдаст вам регистрационный номер ККТ. Подробный порядок регистрации онлайн-кассы описан в статье Роберта Гумерова.

Новые штрафы

Штрафовать за нарушения новых правил будет ФНС. Взыскания начнутся уже с 1 февраля 2017 года. Размер взысканий: от 3000 рублей, до запрета торговли.

Применение ККТ, не соответствующей требованиям Для ИП: 3000 рублей
Для ООО: 10 000 рублей
Работа без онлайн-кассы Для ИП: 25-50% от продаж, не менее 10 000 рублей
Для ООО: 75-100% от продаж, не менее 30 000 рублей
Если покупателю не отправили чек по требованию От 10 000 рублей

Процедура оформления административного нарушения стала проще. При первом нарушении в ряде случаев возможно устное предупреждение, но при повторном — приостановка торговли до 3-х месяцев, а это фактически гибель для магазина.

Чтобы избежать проблем, соблюдайте все требования нового законодательства.

Как выбрать онлайн-кассу

Прежде всего, составьте свой собственный список требований к кассе. Определиться с требованиям вам помогут ответы на простые вопросы о вашей торговой точке.

Собираетесь ли вы использовать кассу, как средство автоматизации бизнеса? Если да, то вам понадобится касса, которая умеет работать с распространенными товароучётными системами (1С и производными). Если не собираетесь — выбирайте кассу, которая, по крайней мере, умеет выгружать данные о продажах в таблицы Excel.

Продаете ли вы или собираетесь продавать алкоголь? Если ответ положительный, то касса должна быть адаптирована для ЕГАИС, то есть поддерживать работу с УТМ и иметь функции, например, списания остатков.

Есть ли у вас знакомый или штатный айти-специалист? Теперь касса — это ИТ-система, в которую входит не только кассовый аппарат, но также интернет-соединение, связь с ОФД и криптографическое средство. Если у вас в штате не предусмотрен сотрудник, который сможет провести оперативную диагностику всей системы в случае поломки, то имеет смысл заключить договор с сервисным центром.

Определившись с основными характеристиками, вы сможете принять решение.

Пример: выбрать кассу для магазина у дома

Допустим, у вас небольшой магазин «у дома»: в ассортименте есть пиво и другой некрепкий алкоголь. Торговля идёт хорошо, но вы хотите увеличить продажи, не замораживая при этом, большие суммы в товаре. В штате у вас есть 1 кассир, ему на смену выходите вы лично.

Получается, что вам нужна касса, которая поддерживает ЕГАИС, работу с товароучётными системами и вам понадобится техническая поддержка.

Вам подойдёт касса Вики Мини Ф — она полностью соответствует требованиям 54-ФЗ, имеет все функции, необходимые для работы с ЕГАИС и совместима со всеми товароучётными системами. Техническую поддержку вам окажет региональный сертифицированный партнёр, у которого вы купите кассу.

Пример: выбрать кассу для парикмахерской

Или иначе: у вас несколько парикмахерских салонов по городу. Естественно, никаким алкоголем вы не торгуете и не собираетесь. Информацию о клиентах вы собираете в общую ЦРМ-систему. В штате есть компьютерщик, который эту систему настраивает и помогает решать другие технические проблемы.

В этом случае, вам достаточно бюджетного комплекта: ККТ Вики Принт 57 Ф и системного блока Вики Микро. Все необходимые инструкции ваш технический специалист найдёт в разделе поддержки «Дримкас» и ОФД, который вы выберете.

Если у вас не обычная парикмахерская, а салон премиум-класса, то вам больше подойдёт комплект Вики Классик и Вики Принт 80 Плюс Ф — он не сильно отличается по функциям от бюджетных касс, но его дизайн разработан специально для бутиков, салонов и дорогих кафе.

Выберите свою онлайн-кассу

Требованиям 54-ФЗ и ЕГАИС полностью отвечают кассы Вики.

Бюджетная Вики Микро Универсальная Вики Мини

Перенос онлайн касс

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *