Открыть счет за границей

В начале августа президент подписал изменения в закон «О валютном регулировании и валютном контроле». В законе много нового, но сегодня поговорим только о счетах у зарубежных брокеров и документах для налоговой.

Евгений Шепелев частный инвестор

Если вы не резидент России или у вас нет счетов в иностранных финансовых организациях и вы не планируете их открывать, для вас ничего не изменилось. Если вы находитесь на территории России 183 дня в году и более, у вас есть брокерский счет за рубежом или вы собираетесь его открыть, прочитайте, чтобы быть в курсе.

Содержание

Коротко самое важное

С 1 января 2020 года появится новое требование: уведомлять налоговую о счетах, открытых в зарубежных финансовых организациях. Раньше это касалось только счетов в иностранных банках. Еще надо будет отчитываться о движении денежных средств по таким счетам, но есть исключения. Срок — до 1 июня следующего календарного года.

Декларация 3-НДФЛ, уведомление об открытии счета и отчет о движении средств — три разных документа. Декларация требовалась и раньше, если у инвестора был доход от вложений, а вот уведомление и отчет — нововведения.

Ответственности за непредставление документов сейчас нет, но она может появиться, если КоАП обновят. Вероятно, штрафы будут такие же, как сейчас за непредставление данных о счетах в иностранных банках: от 300 до 20 000 Р — смотря что нарушить.

Эта статья могла быть у вас в почте Подпишитесь на Инвестник — рассылку для инвесторов, и получайте письмо с главными новостями каждый понедельник

Что случилось

Раньше физические лица — резиденты должны были сообщать в российскую налоговую только о счетах, открытых в зарубежных банках. Если брокер и банк были одной организацией, сообщать тоже было нужно. О счетах в брокерских компаниях и других организациях речи не было.

Теперь речь в законе идет о счетах не только в банках, но и в других организациях финансового рынка, расположенных за пределами России. К ним закон относит организации, которые привлекают деньги для хранения, управления, инвестирования и других сделок. Мы разберем закон на примере брокерских счетов: их это точно касается.

Если вы резидент России и у вас есть счет у зарубежного брокера, налоговая хочет об этом знать. Если закроете счет или изменятся его реквизиты, об этом тоже надо будет сообщить. Кроме того, нужно отчитываться о движении средств по счету за прошедший год. Правда, не во всех случаях: есть исключения.

Новые положения вступают в силу с 1 января 2020 года.

Обратите внимание: речь не о декларации 3-НДФЛ. Владельцы зарубежных брокерских счетов и так должны были ее подавать, когда фиксировали доход от инвестиций, получали купоны или дивиденды. Тут ничего не изменилось.

Какие документы нужны и когда

Уведомление об открытии счета. Сообщать в налоговую о счетах, открытых у иностранных брокеров, нужно до 1 июня следующего календарного года. Например, если счет открыт в 2020 году, то уведомить ИФНС надо до 1 июня 2021 года. Если закроете счет или изменятся его реквизиты — все аналогично.

Пока непонятно, надо ли уведомлять налоговую о брокерских счетах, открытых до 1 января 2020 года — до вступления закона в силу. Возможно, налоговая это разъяснит.

Для уведомления есть специальная форма. Пока что она старая: в ней сказано только о банках. Вероятно, к началу 2020 года налоговая обновит форму с учетом изменившегося закона или разрешит использовать старый вариант не только для счетов в банках.

Отчет о движении денежных средств по счету тоже следует подавать до 1 июня следующего календарного года. В этом документе надо указать, какая сумма была на счете в начале года, сколько денег поступило за год, сколько списано, сколько осталось на конец года.

Как и в случае с уведомлением, новой формы еще нет, а старая относится только к счетам в банках. Нужно ждать обновленный вариант или комментарии ФНС.

О движении денежных средств не надо отчитываться, если одновременно соблюдаются два условия:

  1. Финансовая организация находится на территории иностранного государства — члена ОЭСР или ФАТФ и автоматически обменивается финансовой информацией с Россией. Суммарно в этих списках 46 стран.
  2. За год изменения по счету — пополнения или списания — не превышают 600 000 Р или средства не зачислялись и не списывались, а остаток на счете не более 600 000 Р. Валюта пересчитывается в рубли по курсу на 31 декабря отчетного года.

Если у инвестора открыт счет у американского брокера, надо отчитываться о движении денежных средств независимо от сумм. Дело в том, что США входит в ОЭСР и ФАТФ, но не обменивается с Россией финансовыми данными.

Уведомить ИФНС об открытом или закрытом счете и о движении средств можно через личный кабинет на сайте налоговой, бумажной почтой или при личном посещении ведомства.

Что будет, если ничего не сообщать

Банк, через который инвестор отправляет деньги на счет у иностранного брокера, может попросить у клиента подтверждение того, что он уведомил налоговую о счете. Без этого документа банк может отказать в переводе.

Не сообщать в налоговую о счетах и не отчитываться о движении средств незаконно. Правда, ответственность по КоАП пока предусмотрена только в случае со счетом в банке: если уведомить налоговую о счете в иностранном банке с опозданием или вообще не уведомить, можно получить штраф 1000—1500 Р в первом случае и 4000—5000 Р во втором. Про счета в других финансовых организациях в кодексе об административных правонарушениях пока не сказано.

Не уведомлять налоговую о движении средств по счетам у иностранного брокера — это тоже нарушение, за которое пока нет ответственности. КоАП говорит только о счетах в банках: если сообщить с опозданием — штраф от 300 до 3000 Р, если не сообщить о движении средств — от 2000 до 3000 Р, а за повторные нарушения — до 20 000 Р.

Скорее всего, в КоАП появятся поправки и штрафы будут касаться счетов в любых иностранных финансовых организациях.

Как открыть счет за границей

За последние годы наметилась новая тенденция: иностранные банки с осторожностью выбирают клиентов-нерезидентов, причем «закручивание гаек» вследствие требований финансовых институтов разных уровней коснулось и физических, и юридических лиц. Тем не менее вопрос хранения денег за рубежом по-прежнему актуален для россиян и граждан СНГ.

Зачем доверять деньги иностранным банкам?

Для граждан РФ наличие счета в банке другой страны — важное условие для трудоустройства за рубежом, получения вида на жительства, покупки недвижимости. Хранение средств за рубежом, инвестиции в местные компании помогают сохранять и приумножать капиталы. Кроме того, открытие мультивалютного счета позволит экономить средства во время покупок, оплаты услуг за рубежом.

Для бизнеса корпоративный иностранный счет — это:

  • страхование от финансовых потрясений (изменений валютного контроля, инфляции, девальвации);
  • сохранение конфиденциальности;
  • положительное влияние на деловую репутацию;
  • возможность привлечь к сотрудничеству новых партнеров;
  • возможность использовать международные кредитные предложения.

Обратите внимание! Финансы за рубежом ограничены по функционалу: резидентам РФ разрешается перечислять на иностранные счета только определенные категории доходов. К примеру, с 2018 года сняты ограничения с доходов, полученных с продажи зарубежной недвижимости, акций, а также безналичных переводов из отечественных банков.

При открытии указывается тип счета:

  • Расчетный: позволяет вести частые операции (начисление или списание финансовых средств). Это важно, если планируется торговать или оказывать услуги иностранным партнерам. Банк вправе установить ограничение по минимальной нерасходуемой сумме, которая должна оставаться вне зависимости от объемов транзакций.
  • Сберегательные (накопительные): помогают приумножить сбережения, поэтому использовать их для текущих расчетов весьма проблематично.

Что нужно знать физическим лицам об открытии иностранного счета?

Первое, с чем столкнутся граждане РФ, — это выбор страны, подходящей для этой цели. Далеко не все государства готовы оказывать финансовые услуги нерезидентам без вида на жительство или недвижимости. К примеру, финансовые учреждения Сингапура, стран Скандинавии требуют дополнительные документы, объясняющие происхождение сбережений, а вот латвийский Rietumu Banka, наоборот, готов сотрудничать с иностранцами через удаленный сервис.

Существует у банков ограничение по минимальному размеру вклада: Barclays и UBS для открытия просят внести минимум € 50 000, а китайским Bank of China или ICBC достаточно ¥ 20 (около 200 рублей). Кроме этого, практически все зарубежные финансовые организации не разрешают нерезидентам открывать счета для ведения бизнеса.

При выборе банка следует учитывать:

  • размер ставки и процентов;
  • гарантии сохранности вклада (в том числе со стороны местных властей);
  • размер нерасходуемого остатка на вкладе;
  • условия страхования вклада;
  • необходимость личной встречи с менеджером.

В некоторых учреждениях (Deutche Bank, Credit Suisse, BPI) нельзя пользоваться услугами посредника — менеджер обязательно захочет пообщаться лично. Будьте готовы, что вас попросят показать документы о происхождении денег, рекомендации от других финансовых учреждений или партнеров.

Как выбрать банк для корпоративного счета?

Даже если речь идет не об офшорной компании, выбор подходящего учреждения становится непростой задачей. Вот лишь несколько моментов, на которые стоит обратить внимание при анализе предложений на рынке банковских услуг:

  • работает ли банк с компаниями из РФ;
  • есть ли возможность открыть расчетные счета;
  • доступно ли обслуживание компании с указанным видом деятельности, списком бенефициаров, партнеров, а также с конкретными направлениями переводов и платежей;
  • виды валют для совершения операций;
  • рейтинг банка, его репутация на финансовом рынке, показатели последних лет, перспективы развития.

Если нет возможности провести полный анализ самостоятельно, следует обратиться за помощью к специалистам. Они владеют всей актуальной информацией, поэтому смогут произвести оценку рисков для каждой конкретной компании.

Если говорить о странах, то для юридических лиц рекомендуются:

  • Европейские банки (страны Балтии, Центральной и Западной Европы, Кипр, Черногория): пользуются заслуженным доверием иностранных компаний, часто готовы предоставить поддержку на русском языке. Из минусов — увеличенные сроки рассмотрения документов, запрос дополнительной информации (вплоть до налоговых отчетов за несколько лет), высокая стоимость обслуживания, невозможность открытия офшора.
  • Азиатские финансовые институты (Сингапур, Гонконг): отдают предпочтение компаниям, ведущим бизнес в восточном регионе, обязательно проводят независимую экспертную оценку активов инвестора. В Гонконге закрепиться компании из России очень сложно: помимо очной беседы (отнюдь не на русском языке), от юридического лица потребуют открыть представительство в Гонконге (а также регулярно оплачивать местные налоги). Еще из минусов — нет русскоязычных специалистов из службы поддержки, большая разница во времени.
  • Офшорные банки: сильно ограничивают расчеты с определенными странами, национальными валютами. Не рекомендуются, если нужно проводить USD-платежи, а также для расчетов с компаниями из США, Евросоюза.

Как правило, зарубежный банковский сектор отказывает стартапам (они не могут указать партнеров, подтвердить релевантный опыт), бизнесу с высокими рисками (криптовалюты, блокчейн, драгоценные металлы). Высокий шанс одобрения есть у компаний, работающих в сфере торговли, логистики, финансов, IT-проектов.

Алгоритм открытия счета за рубежом

Порядок основных действий одинаков для любого банковского учреждения за границей.

1. Личный визит в офис банковского учреждения или представительства в России (чаще всего в Москве) либо обращение к посредникам. Ряд банков (на Кипре, Маврикии, в Швейцарии, Латвии) позволяет оформить заявку дистанционно (через онлайн-сервисы).

2. Заполнение необходимых форм. Предоставление дополнительной информации (документально подтвержденной) менеджеру. Каждый банк вправе сделать свой список требований, в том числе:

  • уставные документы (для юридических лиц);
  • подтверждение вида коммерческой деятельности;
  • сведения о контрагентах, содержании и направлении будущих платежей;
  • сведения о владельцах компании (физ. лицах);
  • объемы движения средств (годовой оборот, частота операций, величина нерасходуемого остатка).

3. Ожидание решения по поданной заявке (от 7 до 60 дней).

Для физических лиц список документов содержит:

  • документ, удостоверяющий личность и место жительства;
  • справки о доходах, трудовой договор, подтверждающий наличие источника финансов;
  • банковские выписки;
  • квитанции об уплате налоговых, коммунальных платежей;
  • справка об отсутствии судимости;
  • сведения о составе семьи.

В случае положительного решения нерезидент получает сведения о номере счета, бесплатный доступ к интернет-банкингу, при необходимости — пластиковую карту.

Сбор информации банком

Комплайенс (compliance) — внутрибанковские процедуры, позволяющие оценить добросовестность и надежность клиента со всех сторон. Проверяются представленные документы, а также информация из других источников.

Для сбора сведений банк придерживается принципов «должной осмотрительности» (due diligence) и «знай своего клиента» (know-your-customer). Подобная проверка — следствие решений национальных регуляторов (а в случае со странами ЕС — международных) по борьбе с финансированием терроризма, отмыванием «нечестных» доходов.

Россиянам, решившим хранить деньги за рубежом, лучше заранее озаботиться документированием своей коммерческой деятельности, источников благосостояния, налоговых или коммунальных платежей.

Система CRS (Common Reporting Standard): что нужно знать о международном обмене информацией

С осени 2018 года Россия полноценно участвует в международной программе обмена сведениями о банковских счетах по стандарту CRS. Отныне все зарубежные банковские компании отправляют ФНС РФ информацию о частных и коммерческих счетах за рубежом, владельцами которых являются граждане России.

Обмену подлежат:

  • паспортные данные, ИНН;
  • номера расчетных, сберегательных счетов;
  • БИН;
  • информация о состоянии счета на конец отчетного периода (закрытия), виды активов.

На сегодняшний день Соглашение активировали около 60 стран, включая Евросоюз и Азиатский регион.

Отчетность по финансам за рубежом

Если гражданин РФ более полугода проживает на территории страны, он считается валютным резидентом. Поэтому любой счет, открытый за границей, должен декларироваться согласно действующему законодательству. Гражданин обязан:

  • сообщать ФНС об открытии или закрытии иностранного счета, изменении его реквизитов;
  • в срок до 30 апреля каждого года отправлять отчет о движении средств за прошедший период;
  • соблюдать ограничения по валютным операциям, предусмотренные федеральным законом N 173-ФЗ.

Несоблюдение этих требований влечет денежные штрафы и репутационные риски. Зарубежные банковские компании негативно относятся к попыткам клиентов скрыть доходы от налоговых органов. Подробнее информацию о сроках предоставления информации, санкциях за несоблюдение требований федерального законодательства вы можете узнать из соответствующей статьи нашего блога.

Вместо заключения

Для граждан СНГ зарубежные банки по-прежнему остаются одним из выгодных вариантов сохранения и приумножения средств. Однако найти подходящее финансовое учреждение непросто: с каждым годом требования к нерезидентам ужесточаются.

Чтобы не тратить время и деньги на ветер, мы рекомендуем обратиться к аккредитованным посредникам. Они помогут сделать выбор с учетом целей (для частного или корпоративного использования, инвестиций или расчетов), типа валюты, особенностей коммерческой деятельности, региона. Чтобы свести к минимуму риски, при принятии решения обязательно учтут финансовую политику государства, а также геополитические факторы.

Открытие счета за границей гражданам России

Физическое или юридическое лицо может открыть счет в иностранном банке, но эта процедура отличается рядом особенностей. Как открыть счет за границей? Какую страну и банк лучше выбрать? Необходимо разобраться в нюансах работы зарубежных финансовых организаций и собрать необходимые документы. Задачу упростит пошаговая инструкция.

Может ли гражданин России открыть счет за границей

Любой гражданин России, за исключением должностных лиц, имеет право открыть расчетный или сберегательный счет в другом государстве. Оформить счет/вклад можно самостоятельно или с помощью посредника.

Международная финансовая система предоставляет дополнительные преимущества в управлении деньгами:

  •  независимость от экономических потрясений в стране пребывания;
  •  возможность хранить средства в разных валютах и экономить на транзакциях;
  •  широкий простор для инвестиций: от торговли на биржах до вложений в зарубежные стартапы;
  •  удобство оплаты обучения, медицинских услуг, путешествий;
  •  полная конфиденциальность. За границей, например, в Швейцарии, предусмотрена ответственность за утечку информации о клиентах банка;
  •  с иностранного вклада невозможно безакцептное списание денежных средств налоговым или судебным органом.

Внимание: Закон обязывает сообщать в налоговые органы о счетах в банковских и иных организациях: брокерских фирмах, платежных системах, на биржах. После открытия вклада необходимо сообщить о нем в налоговые органы по месту жительства в течение 30 дней. Сокрытие информации грозит штрафом в размере 5000 р. и другими неприятностями.

Как открыть счет за границей гражданам России? Для этого необходимо:

1. Определиться с целями открытия: для расчетов или накопления.

2. Выбрать страну и подходящий банк.

3. Заполнить анкеты и другие формы банка.

4. Подтвердить указанные сведения документами.

Пункты отличаются в зависимости от того, кто оформляет запрос: физическое или юридическое лицо.

Как открыть банковский счет за границей физическому лицу

Задумавшись об открытии счета за рубежом, нужно определиться с его функционалом:

1. Расчетный счет позволяет проводить частые операции по зачислению и списанию денежных средств. Счета для ведения предпринимательской деятельности физ. лицам запрещены.

2. Накопительные программы предназначены для увеличения сбережений, использовать их для расчетов проблематично.

Если вопрос решен, пора выбирать подходящую страну. Жители России имеют возможность обратиться в банки стран, являющихся членами международных финансовых организаций.

Важно! Дочерние филиалы иностранных финансовых организаций подчиняются российскому законодательству. Зарубежные банки на территории России не работают.

Страны, известные надежностью своих банков:

  •  Латвия;
  •  США;
  •  Кипр;
  •  Великобритания;
  •  Бельгия;
  •  Италия;
  •  Германия;
  •  Швеция;
  •  Нидерланды;
  •  Швейцария.

В некоторых финансовых организациях, например, в Швейцарии, комиссия за обслуживание равна процентной ставке по депозиту.

При выборе банка следует обратить внимание на:

  •  уровень надежности. У организации должна быть лицензия и опыт работы;
  •  гарантия сохранности средств. Предоставляется местными властями;
  •  конфиденциальность. Защита тайны вкладов и гарантия сохранения информации о вкладчике;
  •  валюту вкладов. Некоторые государства принимают деньги только в местной валюте;
  •  размер минимального вклада и не расходуемого остатка;
  •  финансовую политику государства;
  •  комиссии и штрафы за расторжение договора. Необходимо подобрать максимально лояльные условия по стоимости обслуживания, комиссиям за переводы и процентным ставкам.

Особенности открытия счета для физического лица зависят от политики выбранного банка.

Требования к клиенту и необходимые документы

В процессе оформления заявки нужно быть готовым к тому, что банк потребует документально подтвердить источники дохода или лично встретиться с менеджером.

Основные документы:

  •  копия российского и заграничного документа, подтверждающего личность;
  •  ИНН;
  •  подтверждение оплаты коммунальных платежей;
  •  справки с места жительства и о составе семьи;
  •  анкета, заполненная на английском языке;
  •  заявление об открытии счета с описанием цели и сроков вклада или планируемый оборот средств;
  •  справки из российских банковских организаций, где обслуживается клиент;
  •  справки, подтверждающие законность доходов;
  •  документ о доходах за 12-24 месяца, заверенный налоговой инспекцией;
  •  подтверждение отсутствия судимости.

Количество и состав документов зависят от банка, который может попросить предоставить дополнительные сведения.

Может ли российская компания открыть расчетный счет за границей

С оформлением расчетного счета за границей российский бизнес получает возможность спокойно вести дела за границей.

Выбор страны зависит от целей открытия счета. Обслуживание в западноевропейских банках престижное, но дорогостоящее. Если предполагаются расчетно-кассовые операции, лучше выбрать финансовые организации Латвии или Эстонии.

Банки Гонконга и Сингапура предлагают хорошие условия для ведения бизнеса, но высокий денежный порог для открытия депозитов. В Швейцарии удобно хранить сбережения, но не распоряжаться ими.

Необходимое условие оформления счета юридического лица – компания, зарегистрированная за рубежом. Необходимо открыть офшорную компанию или зарегистрировать имеющееся ООО на офшор. Второй вариант подходит тем, кто намерен вести бизнес за рубежом.

Документы, необходимые для открытия счета

Открытие корпоративного счета предполагает наличие следующих документов:

  •  заявление и заполненная анкета от лица распорядителя средств компании;
  •  копия паспорта, заверенная нотариусом;
  •  оригиналы или заверенные копии коммунальных квитанций или выписок из банка, подтверждающих адрес проживания;
  •  рекомендательное письмо из банковской организации, в которой уже есть счет;
  •  резюме с описанием образования, опыта работы, должности, квалификации и т.д.;
  •  все сведения о компании: свидетельство о регистрации, устав, перечень директоров и акционеров, отчеты о финансовом состоянии и т.д.

Чаще всего требуется личное присутствие заявителя в офисе банка. Некоторые организации идут навстречу нерезидентам, и соглашаются на встречу в представительстве, удобном для клиента.

Преимущества открытия счета в зарубежной финансовой организации:

  •  высокий уровень надежности;
  •  солидное страховое возмещение в случае банкротства банка;
  •  возможность диверсифицировать сбережения;
  •  доступ к снятию наличных в случае открытия бизнеса или покупки недвижимости в другой стране.

Недостатки:

  •  низкие ставки по депозитам;
  •  большие сроки от момента подачи заявления до принятия решения (в некоторых странах, например, в Великобритании, до нескольких месяцев);
  •  необходимость собирать большой пакет документов.

Как открыть счет за границей? Возможность имеется у обычных граждан РФ и российских компаний. Необходимо выбрать вид счета, подходящую страну, банк, учесть требования, предъявляемые к клиенту, подготовить необходимые документы и спокойно пользоваться услугами иностранного банка.

Как открыть счет юридическому лицу за границей

Практически любая организация вправе открыть расчетный счет в иностранном банке. Юрлицо, решившее открыть банковский счет в другом государстве, должно в установленном порядке уведомить об этом ФНС в течение 1 месяца.

Необходимые документы для юридических лиц

Планируя открыть счет организации за рубежом, необходимо ознакомиться с перечнем документов, которые нужно предоставить в выбранный банк. В разных кредитных организациях список бумаг может отличаться.

Большинство банковских учреждений, которые работают с юридическими лицами из других стран, требуют предоставить:

  • учредительную документацию;
  • выписку из ЕГРЮЛ;
  • свидетельство ОГРН;
  • ИНН;
  • реестры учредителей, директоров;
  • приказы, которыми на должности назначены были директор и главный бухгалтер;
  • паспорта руководителя, учредителей, бенефициарных владельцев (нотариально заверенные копии);
  • лицензии, сертификаты, необходимые для ведения деятельности (при условии, что компания занимается такими видами работ, которые подлежат сертификации либо лицензированию);
  • рекомендательные письма от банка, в котором открыт действующий счет;
  • отчетная документация за 12 месяцев либо другой период, если фирма работает меньше года;
  • заполненные клиентские анкеты и другие бумаги, предоставленные банком.

На документации, которой подтверждается статус компании как юридического лица, должен быть проставлен свежий апостиль. Некоторые требуют наличие нотариально заверенного перевода. Банки вправе потребовать документы, подтверждающие, что в отношении компании не инициирована процедура банкротства.

Открывать счета в иностранных банках стало сложнее. Это обусловлено тем, что ужесточились требования к клиентам. Такая политика направлена на борьбу с отмыванием средств, которые получены от ведения нелегального бизнеса, коррупции, террористической деятельности.

Клиенты, решившие отправлять средства на счет, открытый за границей, должны предоставить банку детальную информацию:

  • обо всех лицах, связанных с компанией;
  • о целях фирмы;
  • о деятельности, которой занимается организация.

Источники поступления денежных средств должны быть подтверждены документально. Некоторые банки отказываются рассматривать документы, если не предоставлена налоговая отчетность.

Сроки

При подаче заявки юрлица нужно быть готовым, что придется ждать открытия счета. Сроки зависят от страны, в которой компания захотела поместить средства на счете, и от внутренних банковских правил. Есть финансовые учреждения, в которых срок открытия счета не превышает 1-2 дня. Но во многих иностранных банках ждать приходится около месяца. Есть финансовые компании, где срок открытия непредсказуем. Он может быть более 3 месяцев.

Фирмы, решившие частично отправлять свои средства в банки других стран, должны письменно уведомить об этом налоговую службу. Сделать это необходимо в течение месяца с того момента, как счет будет открыт. При невыполнении указанного обязательства компания будет оштрафована на сумму до 1 млн руб.

Состояние счета компании в режиме реального времени

Доверенные представители организации могут следить за состоянием счета за границей круглосуточно. Сделать это можно через интернет-банкинг. Сервис позволяет в любой момент получить доступ к информации о балансе и движении средств, а клиенты могут дистанционно проводить платежи.

Но не все заграничные банковские компании дают возможность управлять счетом дистанционно. Наиболее консервативными в этом вопросе являются швейцарские банки. Они позволяют клиентам следить за движением средств, но совершать какие-либо транзакции онлайн не дают.

Управление счетом за рубежом

Иностранные банки предоставляют клиентам использовать несколько методов дистанционного управления. В финансовых компаниях Швейцарии, Лихтенштейна, Люксембурга используют способ «лично знаком». Банкир вначале лично знакомится с представителем компании, а затем руководствуется инструкциями по телефону. Для идентификации требуется кодовое слово. При длительном сотрудничестве необходимость в коде отпадает — банкир может идентифицировать клиента по голосу или другим данным.

Обезопасить средства, находящиеся в банках за границей, позволяют различные способы идентификации юрлиц. Для этих целей используются специальные кодовые таблицы, которые отправляются факсом, шифрованные инструкции и прочие кодирующие приспособления. Например, ряд швейцарских банков, которые славятся своей надежностью, просят клиентов дополнительно звонить в банковский офис при отправке сообщения факсом. Этот способ используется для подтверждения намерений.

Распоряжаться средствами можно через онлайн-банкинг. Кредитные компании предлагают использовать специальное приложение, которое устанавливается на компьютер, либо личную страницу на официальном банковском портале.

Пластиковые карты

Юридические лица, решившиеся на открытие счета за границей, могут дополнительно заказать пластиковые карты. В одних странах их дают сразу после оформления счета, в других — их можно получить только по предварительному заказу.

Финансовые организации, которые занимаются выпуском корпоративных пластиковых карт, устанавливают требования по таким пунктам:

  • необходимый остаток средств;
  • максимальная сумма обналичивания;
  • обязательное страховое покрытие;
  • платежные лимиты.

За выпуск, перевыпуск, аннулирование пластика могут взиматься средства. Но сейчас банки пересматривают требования, уменьшают стоимость обслуживания карт, так как хотят привлечь максимальное количество клиентов из России.

Типы счетов

Юрлицо, запланировавшее открытие счета за рубежом, вправе выбрать наиболее подходящий тип:

  • сберегательный;
  • инвестиционный;
  • расчетный.

К каждому из указанных видов выдвигаются свои требования. Перед тем как сделать окончательный выбор, клиент должен определиться, для каких целей он открывает счет. Если возникают сложности, то можно проконсультироваться с банковским экспертом, который специализируется на обслуживании корпоративных клиентов.

Перед принятием окончательного решения следует учесть, что количество транзакций по сберегательным и инвестиционным счетам ограничено, но они предназначены для получения прибыли. Расчетные счета необходимы для ведения текущей деятельности.

Сберегательный счет

Целью открытия сберегательного счета является сохранение и приумножение имеющихся средств. Его также называют депозитным.

Чтобы получить прибыль, необходимо не снимать средства до окончания срока действия заключенного договора. Распоряжаться деньгами клиент временно не может.

Инвестиционный счет

Инвестиционный счет открывается в том случае, когда юридическое лицо планирует вкладывать средства в акции, деривативы, облигации и другие ценные бумаги, металлы. Все предлагаемые банками программы являются долгосрочными, рассчитывать на получение мгновенной прибыли не приходится.

У вкладчиков есть возможность самостоятельно выбрать, в какие программы инвестировать средства. Они различаются не только по срокам и суммам вложений, но и доходности. Банки предлагают 2 способа управления инвестиционными средствами.

При использовании первого метода клиент полностью доверяет банку. Стороны подписывают мандат на управление активами. Вкладчик не участвует в принятии решений и проведении операций, но за это он оплачивает банку 1-5% от суммы сделанных инвестиций.

При выборе второго метода клиент сохраняет право распоряжаться средствами и принимать решения об их инвестировании за собой. Стоимость обслуживания будет зависеть от валюты вклада, суммы размещенных средств. Она составляет до 0,25%. Если клиент инвестирует деньги в ценные бумаги, выпускаемые банком, то обслуживание может стать бесплатным.

Расчетный счет

Одним из наиболее востребованных видов счетов является расчетный. Он необходим фирмам для проведения транзитных операций. Плата за обслуживание таких счетов невысока, а представитель фирмы вправе распоряжаться средствами без ограничений. Исключения делаются лишь для платежей, которые превышают оговоренную в заключенном соглашении сумму. В таком случае необходимо предварительно предоставить банку документацию, подтверждающую законность сделки.

В ряде банков устанавливаются требования к минимальному годовому обороту, размеру среднемесячного остатка. Если они выполняются, то платить за обслуживание не нужно. В ином случае взимается дополнительная комиссия.

Надежность

Надежными считаются те банки, которые могут на установленную дату выполнить обязательства перед клиентами. Наиболее устойчивыми будут те финансовые компании, у которых опыт работы исчисляется десятилетиями или столетиями.

Значение имеет и клиентская база. Если банку доверяют знаменитые люди, в том числе монархи, то ему не дадут обанкротиться. При возникновении трудностей такие финансовые компании выкупаются другими кредитными обществами. Все делается так, чтобы интересы физических и юридических лиц, доверивших свои средства, не пострадали.

Критерием надежности является местонахождение банка. Большинство кредитных компаний, расположенных в Евросоюзе, считаются надежными. Юридические лица, открывшие счета в банковских учреждениях Австрии, Великобритании, Швейцарии, Голландии, Германии, Дании, могут не беспокоиться за сохранность своих средств. Но ориентироваться лишь на местоположение банковского института нецелесообразно.

При оценке банковской репутации эксперты рекомендуют учитывать количество отделений, сотрудников и опыт работы с компаниями из России. Отличная репутация и у крупного швейцарского кредитного института, у которого более 70 тыс. служащих, и у банка США с 24 сотрудниками, которые разговаривают на 18 языках.

Лучше выбирать те учреждения, в которых не будет проблем при попытке открыть текущий или сберегательный счет. Для этого желательно предварительно узнать, какие банки сотрудничают с российскими компаниями.

Процедура открытия счета

Выбрав банк, нужно выяснить, какие документы придется подготовить для открытия счета. Собрав все необходимые бумаги и заверив их, можно обращаться в выбранное финансовое учреждение. Процедура может быть упрощена, если клиент работает с дочерней банковской компанией, расположенной в России.

В большинстве банковских компаний обязательным условием для открытия счета является личное присутствие представителя фирмы. Банкиры проводят интервью, в ходе которого собирают такую информацию:

  • данные об учредителях, руководителях;
  • сведения о бизнесе, специфике деятельности, деловых партнерах;
  • контактные данные организации, ее представителей;
  • примерный оборот средств и их происхождение.

Проще всего открыть счет за пределами России тем фирмам, которые занимаются проведением экспортно-импортных операций. Если организация занимается недвижимостью, кредитно-инвестиционной деятельностью, то придется детально расписывать источники получения прибыли.

Некоторые банки требуют указать список партнеров, с которыми через них будут вестись расчеты.

Без личного присутствия

Иностранные банки часто требуют, чтобы представитель компании лично подавал заявление на открытие расчетного либо накопительного счета в той стране, где находится главный офис. Но некоторые из них допускают возможность проведения личной встречи в Москве или другом городе, где есть банковский филиал либо лицо, представляющее интересы банка. Так работают банки Лихтенштейна, Швейцарии, Латвии, Кипра и других европейских стран. Если для юрлица важно, чтобы счет был открыт в Сингапуре или Венгрии, то придется ехать в главный банковский офис.

Посторонний человек не вправе заниматься открытием счета. Личное присутствие лица, на котором лежит ответственность за управление средствами, обязательно. Также банк вправе потребовать присутствия бенефициара в том случае, если управление доверено другому человеку. Каждый из интервьюируемых должен будет предоставить полную и достоверную информацию о бизнесе и о себе лично.

Какие валюты будут доступны?

Компания при открытии нового счета в другой стране вправе самостоятельно выбрать валюту. Но ориентироваться при выборе нужно на список валют, с которыми работает банк. В европейских странах доступны доллар, евро. В Великобритании, помимо указанных валют, предлагают использовать для расчетов фунты стерлингов, в Швейцарии — швейцарские франки.

Есть финансовые организации, работающие с рублями или предлагающие компаниям открыть мультивалютный счет. При необходимости отправить или получить средства в другой валюте проблем не возникнет. Банк конвертирует их по внутреннему курсу.

Открывать счет на себя или компанию?

Учредители юридических лиц могут не знать, как лучше поступить: открыть иностранный счет на компанию или на себя лично. По законодательным нормам, личные финансовые интересы и бизнес должны быть разграничены. Поэтому использовать деньги, расположенные на счете физического лица для нужд фирмы, не получится.

Если у компании любой формы собственности, включая ООО, появится распределенная прибыль, ее можно перевести на личный счет владельца бизнеса. Это возможно, если у банка будут сведения, что документальный владелец является истинным хозяином фирмы.

Технических трудностей с перечислением средств быть не должно. Но они могут появиться, если у банковской организации, отправляющей либо получающей средства, возникнут какие-то сомнения. В таком случае придется предоставить данные, что деньги получены на законных основаниях, а не преступным путем.

Почему Великобритания?

Многие российские компании хотят открыть счет в одном из великобританских банков. Но без помощи специалистов, у которых есть опыт сотрудничества с кредитными компаниями Великобритании, будет сложно. Причина кроется в ухудшении отношений между странами и стремлением английских банковских институтов избавиться от клиентов, которые, по их оценке, находятся в рискованном сегменте. Несмотря на внешнюю благопристойность, Великобритании принадлежат самые популярные мировые оффшоры.

К преимуществам открытия расчетных и сберегательных счетов в Объединенном Королевстве относят экономическую стабильность, гарантии сохранности инвестиций и высокую степень развития банковской системы. Также достоинства великобританских банков следующие:

  • открытие новых возможностей для бизнеса;
  • снижение налогового бремени;
  • отсутствие валютного контроля;
  • обширный список разрешенных видов деятельности.

Дополнительные возможности открываются благодаря тому, что Великобритания не внесена ни в один из черных списков международных организаций. Поэтому компании, обслуживающиеся в банках этой страны, автоматически вызывают доверие.

Полная конфиденциальность владельца

Учредители фирм опасаются предоставлять сведения о себе, они боятся, что указанная информация попадет в руки третьих лиц. Но возможность доступа посторонних лиц к данным ограничена. Это гарантируется международными правовыми документами и национальными законами, которые регулируют банковскую деятельность.

Сведения о вкладах, операциях по счету, личные данные о распорядителе средств, их истинном владельце являются банковской тайной. Но в развитых странах доступ к ней могут получить представители правоохранительных, фискальных, налоговых органов в рамках ведения борьбы с терроризмом и с легализацией доходов, полученных незаконно.

Иностранные банки могут раскрыть информацию только при наличии решения местного суда. При этом финансовое учреждение предоставит не все имеющиеся данные, а только запрашиваемые сведения. Такая ситуация возможна, если Генеральная прокуратура Российской Федерации направит международное поручение о предоставлении сведений в рамках ведения уголовного производства. Если уголовное дело ведется по статье, признанной уголовной и в стране, в которой находятся средства нерезидента, то суд может обязать банк раскрыть информацию. В ином случае прокуратура получит отказ.

Например, в Швейцарии уклонения от уплаты налогов не является уголовно наказуемым деянием. Поэтому информация о клиентах, в отношении которых ведется дело по указанной статье Уголовного кодекса РФ, раскрыта не будет.

Но если зарубежный банк заподозрит, что средства на счет нерезидента поступают от преступной деятельности, или бизнес связан с финансированием терроризма, то он сам сообщит о подозрениях службе, занимающейся финансовой разведкой.

Как открыть счет за рубежом для юридического лица в 2020?

Любой компании, которая выходит на иностранные рынки, приходится задуматься об открытии иностранного счета. И почти сразу компания понимает, что на этом пути её ждут препятствия и испытания. Поэтому важно разобраться, как же открыть счет за рубежом несмотря ни на что.

В каких случаях нерезидентной (иностранной) компании может потребоваться счет за рубежом?

  • Компания выходит на новые рынки и ей нужен счет в стране для удобства взаимных расчётов с поставщиками и клиентами;
  • Компания диверсифицирует риски и открывает несколько счетов в разных странах;
  • Компания заключила выгодное соглашение с иностранным партнёром, который не готов работать напрямую со счетом в стране регистрации и просит промежуточный «буферный» счет в более знакомой ему юрисдикции (например, чтобы канадская компания могла сотрудничать с российской, второй рекомендуют открыть счет в ЕС).

Независимо от вашей цели, возникает вопрос: где готовы открывать счет для иностранной компании? На каких условиях? Сколько времени это занимает? На эти вопросы мы постарались ответить ниже.

Где открыть счет за рубежом для юридического лица в 2020?

Первым делом стоит определиться с тем, где открывать счет за рубежом для юридического лица. Выбор зависит от задачи компании. Если вы планируете выход на конкретный рынок, то идеально открыть счет в выбранной стране.

В некоторых случаях разумно открывать счет в банке, которому привычно работать с компаниями вашего профиля. Например, если ваша компания занимается инвестициями, то ей нужен особый счет и далеко не все банки готовы сотрудничать с вами. Если же вы занимаетесь торговлей, импорт-экспортными операциями, то вам подойдут другие банки.

В любом случае факт географии, а следовательно, и политики, стоит учитывать при подборе счета. Мы рекомендуем воспользоваться бесплатной консультацией по подбору счета, которую проводят консультанты нашего портала. Подробнее .

Если же говорить про наш опыт, то мы готовы предложить вам десятки юрисдикций и банков по всему миру. Мы сотрудничаем с кредитными учреждениями разного профиля: с теми, кто работает только со вкладами не меньше миллиона долларов и вообще без минимальных ограничений; с теми, кому нужен депозит и с теми, кто не требует его; с теми, кто открывает счета иностранным компаниям; и даже с теми, кто готов это сделать дистанционно.

Узнать больше о банках вы можете по адресу info@offshore-pro.info.

Сколько времени занимает открытие счета за рубежом для юридического лица?

Время – деньги, а значит и открытие счета не должно занимать много времени. К сожалению, реальность такова, что в большинстве случаев процедура открытия счета занимает несколько недель или даже месяцев.

Сегодня можно открыть компанию за 1-7 дней, а вот счет для неё потребует ожидания и долгой кропотливой работы.

Причина этого в том, что банки выполняют волю международных регуляторов и тщательно проверяют всех клиентов: новых и старых. Нерезидентные компании (иностранные) для банков стали вообще клиентами повышенного риска и их рассмотрение для банка – отдельная головная боль.

Поэтому проверка каждого клиента может занимать так много времени. Особенно, если документы оказались неполными. Вообще теме документов мы уделим больше внимание чуть ниже – без правильно подготовленных документов рассчитывать на открытие счета крайне наивно…

Однако не будет нагнетать уж совсем. Во-первых, если вы хорошо подготовились с помощью профи, то процесс идёт быстрее. Во-вторых, некоторые банки рассматривают заявку не 10 недель, а 10 дней.

В-третьих, сегодня компаниям доступны для открытия счета за рубежом не только банки, но и специализированные платёжные системы. Последние по факту являются fintech-проектами, которые предлагают банковский сервис. Он может быть дешевле и доступнее сервиса в банках, а открыть счет можно за срок в 1-10 рабочих дней.

.

Можно ли открыть счет для юридического лица без личного визита?

Ещё один момент – это необходимость лично посетить банк за рубежом и открыть счет. Да, в большинстве случаев банки, которые готовы работать с иностранными клиентами, попросят вас приехать.

Но мы знаем и активно сотрудничаем с банками, которые готовы рассматривать вашу заявку удалённо. В некоторых случаях понадобится собеседование с представителем банка при помощи Skype или другого мессенджера, а в некоторых необходимо лишь подготовить плотный комплект документов.

Доступна ли именно вам и вашей компании возможность открыть счет удалённо уточняйте у консультантов портала. Самый быстрый и надёжный способ узнать – записаться на бесплатную консультацию по подбору счета, заранее заполнив форму заявки.

Что делать, если отказали во всех банках?

К нам зачастую обращаются представители компаний, заявляя, что им уже отказали везде, где только можно.

Во-первых, успокоим: банков достаточно много и вряд ли уж вы получили отказ от всех.

Во-вторых, нужно разобраться в чём была причина этих отказов. По нашему опыту, самой частой причиной является обычные ошибки в документах.

Как мы говорили выше, банки очень внимательно изучают новых клиентов. Им проще отказаться от непонятной им компании, нежели разбираться в нюансах. Именно поэтому любые опечатки, несоответствия имён (например, перепутали и написали вместо владельцев – директоров или наоборот), воспринимаются банком как повод отказать.

Даже использование не тех чернил в ручке при подписывании документов может считаться ошибкой!

Обращаясь к нам, мы первым делом постараемся уточнить, в чём же была причина отказов. Если в такой мелочи, как другие чернила – мы поможем вам оформить всё так, как требуется банку и подадим вместе с вами.

Если же причина более весомая, то рассмотрим другие банки в качестве вашего партнёра. Чаще всего банки отказывают, когда не понимают тот или иной бизнес, или если компания занимается деятельностью, которая не является профильной для банка.

Именно поэтому мы рекомендуем сначала получить бесплатную консультацию и выбрать те банки, которые готовы сотрудничать именно с вами, а уже затем подавать заявку на открытие корпоративного счета за рубежом для юридических лиц.

Документы при открытии счета за рубежом для юридического лица в 2020

Независимо от банка, потребуются следующие документы:

  • Копия заграничного паспорта владельца компании и её директора;
  • Адрес проживания и доказательство, что вы там находитесь (счет за коммунальные платежи) для директора и владельца;
  • Уставные документы компании;
  • Сертификат о хорошем состоянии компании;
  • Описание деятельности бизнеса.

Также могут запросить выписки с других счетов компании, если они есть. Также часто требуется описать структуру владения, привести список основных клиентов и поставщиков, обороты компании и тому подобную информацию.

На первый взгляд выглядит просто, но за счет объёма, нюансов, а также необходимости перевести и заверить документы, зачастую всплывают огрехи, которые могут привести к отказу. Именно из-за этого наши консультанты внимательно изучают ваши документы прежде, чем вы их отправите в банк.

Для тех, кто действительно ценит своё время и деньги, мы рекомендуем услугу pre-approval. Благодаря ей вы получаете предварительное решение от банка прежде, чем отправлять оригиналы документов. На основе копий и описания вашей бизнес-модели банк решает, готов ли он дальше вас изучать или стоит сразу отказать.

В обоих случаях вы меньше ожидаете и больше действуете себе на пользу.

Узнать больше о pre-approval.

Однако первый шаг – это выбор подходящего вашему бизнесу банка. Записывайтесь на бесплатную консультацию по подбору счета по адресу info@offshore-pro.info или сразу заполняйте форму заявки .

Ваш бизнес заслужил того, чтобы иметь счета за рубежом в 2020 году.

Прежде всего, следует отметить, что в настоящее время (с 01.01.2007 г.) процедура открытия счёта не зависит от страны, в которой находится банк, и, соответственно, носит уведомительный порядок.

Начнём с главного тезиса законодательства о валютном регулировании, касающегося открытия резидентами счёта (вклада) в банках за рубежом: «Резиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)» (п.1 ст.12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле, далее – «Закон»). Указанные перечни стран, территорий и организаций размещены на официальных интернет-сайтах: Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) -www.oecd.org; Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) — www.fatf-gafi.org.

Прямого запрета на открытие счетов в банках государств, не являющихся членами вышеуказанных межгосударственных организаций, закон не содержит, и отступление от условия, предусмотренного п.1 ст.12 Закона не повлечёт для резидента никакой ответственности. Важно соблюсти следующее правило, единое для всех резидентов, о том, что резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Это касается резидентов — юридических лиц и резидентов — физических лиц. Такое уведомление производится по форме, утверждённой Приказом ФНС РФ от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@ «Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации».

Нарушение срока уведомления налогового органа может повлечь за собой административную ответственность, предусмотренную ч.2 ст. 15.25. Кодекса об административных правонарушениях. Санкция данной статьи предусматривает наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до полутора тысяч рублей; на должностных лиц — от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц — от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Третье правило состоит в том, что переводы резидентами средств на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках осуществляются при предъявлении уполномоченному банку при первом переводе уведомления налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) с отметкой о принятии указанного уведомления, за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и связанных с условиями открытия указанных счетов (вкладов) (п.4 ст.12 «Закона о валютном регулировании и валютном контроле»).

Следующее условие касается только резидентов – юридических лиц и предусмотрено оно п.7 ст.12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Резиденты представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. В настоящее время вышеуказанный порядок регулируется Постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 N 819 «Об утверждении правил представления резидентами налоговым органам отчётов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации» (в редакции от 15.07.2008 г.).
Нарушение сроков сдачи отчётности, как и выявление факта её не сдачи, подпадает под санкции п.6 ст.15.25 КоАП и влечёт ответственность в виде административного штрафа: на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц — от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Следует обратить внимание на то, что резиденты – физические лица не представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами. Закон в этой связи не упоминает о таком субъекте как индивидуальный предприниматель, и по смыслу содержания Закона следует, что на резидентов – физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, п.7 ст.12 Закона также не распространяется. Пункт 3 вышеуказанных Правил также не выделяет индивидуальных предпринимателей в качестве обязанных лиц по предоставлению отчётов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ.

Кроме необходимости представления налоговым органам отчётов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ, наличие счёта в иностранном банке налагает на резидента — юридическое лицо дополнительные обязательства по соблюдения порядка перевода денежных средств с/на расчётный счёт в иностранном банке (я имею в виду паспорт сделки), и, в целом, по контролю за ходом исполнения сделки с иностранным контрагентом (я имею в виду обязательную репатриацию валютной выручки).

При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если иное не предусмотрено ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить (ст.19 Закона):
1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;
2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (неполученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

Нарушение данных положений законодательства влечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных (не возвращённых) на счета в уполномоченных банках (п.п.4, 5 ст.15.25 Кодекса об Административных правонарушениях). Однако при рассмотрении дел судами принимаются во внимание любые меры, предпринятые резидентом для перечисления валюты на его счёт в уполномоченном банке, в том числе, предварительную переписку с контрагентом, включая телеграммы и телефонограммы, командировки сотрудников для решения соответствующих вопросов или иные меры. Наличие фактов принятия мер для своевременной репатриации валюты позволяют судам исключить вину резидента — юридического лица, что исключает привлечение его к административной ответственности по п.п.4, 5 ст.15.25 КоАП РФ.

Возвращаясь в вопросу о том, что ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» не выделяет индивидуальных предпринимателей, как отдельных субъектов правоотношений по валютному регулированию и валютному контролю, из положений Кодекса об административных нарушениях, в частности, примечания к ст.15.25 следует, что в отношении обязательств по репатриации валютной выручки административная ответственность, применяется и к лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Для них размер санкции, установлен как санкции, налагаемые на должностных лиц.

Такой инструмент валютного контроля как паспорт сделки должен быть оформлен и представлен резидентом (юридическим лицом и физическим лицом – индивидуальным предпринимателем) в уполномоченный банк до осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям в соответствии с ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». При этом необходимо следовать соответствующей Инструкции Центрального Банка Российской Федерации от 15 июня 2004 г. N 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учёта уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок». Также следует руководствоваться и «Положением о порядке представления резидентами уполномоченным банка подтверждающих документов и информации, связанных с проведение валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций», утверждённое Центральным Банком РФ 01.06.2004 N 258-П (в редакции от 26.09.2008.

Последствия не оформления паспорта сделки предусмотрены той же ст.12.25 Кодекса об административных правонарушениях РФ, пунктом шестым. Нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок влечёт наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц — от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
При этом следуем иметь в виду, что срок привлечения к административной ответственности по данной статье составляет 1 год.

Как открыть счет за рубежом и не ошибиться с выбором банка

Открыть счет в иностранном банке может любой желающий, однако эта процедура не столь проста. Нюансы работы зарубежных кредитных организаций, пошаговая инструкция по открытию счета в иностранных банках, а также особенности этой процедуры для юридического лица — в нашей статье.

Счет за границей дает российскому бизнесмену массу преимуществ. И мы говорим про открытие счета именно за рубежом, а не просто в иностранном банке, имеющем представительство в России. Европейские банки, работающие в нашей стране, по сути своей являются российскими, даже если они и основаны на иностранном капитале. А следовательно, они подвержены тем же рискам.

Кому и зачем нужен счет за рубежом

Такой счет может понадобиться тем, кто намерен вести дела за границей, открыть мерчант-аккаунт для интернет-бизнеса. А еще и тем, кто просто хочет приумножить свои средства, так как некоторые зарубежные банки предлагают более высокие процентные ставки по вкладам, чем российские. Стоит отметить, что счет в иностранном банке — это еще и приватность. Западные банкиры действительно заботятся о конфиденциальности, и слова «банковская тайна» для них не пустой звук.

Открытие счета в иностранном банке: пошаговая инструкция

Этот процесс достаточно сложен, и без знания его нюансов добиться поставленной цели практически невозможно. Попробуем разобраться в тонкостях каждого из этапов открытия счета за рубежом.

Важно!

Непредставление в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) резидентом счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, влечет наложение административного штрафа:

на граждан — в размере от 4 до 5 тысяч рублей;на должностных лиц — от 40 до 50 тысяч рублей;на юридических лиц — от 800 тысяч до 1 миллиона рублей.

Шаг 1. Выбираем страну

Выбор страны для открытия счета юридического лица зависит от того, зачем именно вам нужен счет за границей. Западноевропейские банки — это престижно, однако большинство из них не заинтересовано в рассчетно-кассовом обслуживании нерезидентов. Поэтому для подобных целей они не годятся — это будет попросту нерентабельно для клиента. Такие операции лучше проводить через финансовые учреждения Латвии и Эстонии. Банки Сингапура и Гонконга рады иностранцам, ведущим бизнес в Юго-Восточной Азии, а вот депозиты принимают неохотно — разве что размер вклада будет очень солидным. Счет в Швейцарии подойдет тем, кто хочет сохранить свой капитал, а не участвовать в активной международной торговле. Ведь требования к неснижаемому остатку здесь высоки, а количество операций ограничено (исключение составляет лишь CIM Banque). При выборе страны нужно быть в курсе политической и экономической обстановки в регионе: желательно, не только текущей, но и в ближайшей перспективе — чем она стабильнее, тем, разумеется, лучше.

Шаг 2. Регистрируем новую или покупаем готовую компанию

Для открытия счета юридического лица потребуется компания, зарегистрированная за рубежом. Офшорные компании далеко не всегда используются для ведения бизнеса — многие создаются только для владения зарубежными активами и открытия банковского счета. Сегодня можно купить готовую офшорную компанию. Приобретение базового пакета офшор-компании, например, в Гонконге, обойдется в сумму от 2240 евро (около 160 тысяч рублей). Для покупки потребуется обратиться в фирму соответствующей специализации. Процедура займет от одного дня.

Другой вариант — регистрация своего ООО на офшор. Этот путь подойдет тем, кто действительно намерен заниматься бизнесом за границей. Зарубежная компания, которая принадлежит российскому бенефициару, обеспечивает решение любых имущественных споров в зоне международного права и в случае банкротства защищает настоящего владельца от субсидиарной ответственности.

Шаг 3. Выбираем банк

Сегодня все более популярными становятся банки Прибалтики, где возможно обслуживание на русском языке, а стоимость банковских продуктов невелика. Кроме того, считаются удобными и надежными банки Дании, Австрии и Германии. Выбирая финансовую организацию для открытия счета за рубежом, следует изучить немало информации о ней. Это и рейтинг надежности банка, и размер минимального вклада (например, в Швейцарии он велик), и требования к иностранным клиентам (далеко не все банки готовы вести дела с иностранцами), и возможность удобного и оперативного пополнения счета. К наиболее востребованным у россиян зарубежным банкам относятся:

Популярны среди российских вкладчиков и такие банки, как Hermes (Сент-Люсия), Rietumu (Латвия), CIM Banque (Швейцария).

Шаг 4. Подаем заявку в банк на открытие счета

Чтобы открыть корпоративный счет в иностранном банке, требуется наличие определенного пакета документов (во многих случаях банк требует полную информацию на каждого из директоров, бенефициаров, уполномоченных подписантов):

  • Заполненная и подписанная анкета.
  • Нотариально заверенная копия паспорта.
  • Оригинал или заверенная копия счета за коммунальные услуги либо выписка из банка (как подтверждение текущего адреса проживания, давностью не более трех месяцев).
  • Оригинал или заверенная копия рекомендательного письма из банка, в котором открыт счет.
  • Личное резюме. В этом документе должен быть указан опыт работы, квалификация, образование, текущее место работы и должность.
  • Полный апостилированный пакет корпоративных документов:
  • свидетельство о регистрации;
  • список директоров и акционеров;
  • сертификаты акций;
  • копия Декларации доверия от номинальных акционеров;
  • информация о бенефициарных владельцах;
  • отчетные документы о финансовом состоянии компании (если компания существует в течение 12 месяцев и более).

На заметку!

Если у клиента имеется открытый счет в российской «дочке» зарубежного банка, процесс подготовки документации можно упростить. Обратившись к менеджеру сегмента Private banking, работающему в дочернем подразделении, клиент сможет получить исчерпывающую консультацию по интересующему вопросу. К тому же это будет бесплатно.

Обычно для открытия счета юридического лица банк требует личного присутствия потенциального вкладчика в головном офисе. Однако некоторые финансовые учреждения идут навстречу нерезидентам, предлагая организовать встречу с сотрудником банка в ближайшем филиале или представительстве.

Сроки рассмотрения заявки зависят от страны и внутренних правил банка: где-то на эту процедуру уходит всего один день, а где-то требуется не меньше месяца.

Значение имеет и вид счета.

Расчетный счет открывается для обслуживания текущих расходов. Он удобен, если предполагается большое количество торговых операций в значительном объеме. Проценты по расчетному счету обычно очень низкие или вообще не предусмотрены.

Сберегательные счета открываются для долгосрочного или кратковременного хранения средств и предполагают следующие варианты:

  • Депозитные счета подходят для того, чтобы не только сохранить, но и приумножать средства за счет высоких процентов, однако снимать деньги до окончания срока вклада нельзя.
  • Инвестиционные счета созданы для долгосрочных вложений в акции и другие ценные бумаги. Некоторые банки специализируются на открытии исключительно таких счетов. При этом вкладчикам предлагают на выбор инвестиционные программы с различной доходностью.

Важно!

На инвестиционных счетах могут устанавливаться ограничения по количеству транзакций: в среднем не более пяти–десяти в месяц. Также на счетах подобного типа, как правило, предусматривается наличие неснижаемых остатков.

Офшорная компания без счета, или непродуманная экономия

Миф о доступности европейских банков, готовых сражаться за каждого клиента, прочно укоренился в сознании россиян. И тем не менее это не соответствует действительности. Иностранные банки не испытывают недостатка в клиентах и отбирают их со всей строгостью, так что в наши дни открытие счета за рубежом может быть сопряжено с трудностями. Особенно если вы решили открывать его самостоятельно. Следует быть готовым к долгим переговорам с представителями банка. Причем диалог, скорее всего, будет вестись на английском или немецком.

Открыть счет за границей можно и с помощью фирмы, специализирующейся на подобных услугах. Такие компании имеют наработанные контакты с банками, помогут с выбором конкретной финансовой организации, проведением переговоров, а также с оформлением пакета документов.

Такой способ открытия счета за рубежом — самый простой. И все же необходимо правильно подобрать компанию, так как есть риск столкнуться с мошенниками, которые получат доступ к копиям заверенных документов и образцу подписи.

Нужно иметь в виду, что некоторые посредники, регистрирующие офшоры и обещающие открыть в выбранной юрисдикции еще и банковский счет, последнего сделать не могут. Как правило, такие фирмы предлагают более низкие цены на услуги. Результатом сотрудничества с подобной «горе-фирмой» станет безвозвратная потеря средств, выплаченных за открытие счета, и бесполезная офшорная компания. Дело в том, что солидные организации, способные реально открыть банковский счет, не будут работать с чужим офшором. В итоге экономия на репутации посредника приведет к двойным тратам и еще раз подтвердит поговорку «Скупой платит дважды».

Процедура открытия счета в иностранном банке довольно сложна. При решении возникающих при этом вопросов понадобится знание законодательства РФ. Необходимо также иметь представление о том, какие именно документы удовлетворят иностранных финансистов, руководствующихся законодательством своей страны. При обращении к услугам фирм-посредников следует убедиться, что выбранная компания заслуживает доверия.

Куда обратиться за юридической помощью при открытии счета за рубежом?

Поделиться информацией по этому вопросу мы попросили эксперта Московской коллегии адвокатов «ЮрСити», кандидата юридических наук Виталия Борисовича Шакина:

«Процесс оформления и последующего использования счетов в иностранных банках регламентируется законодательством страны расположения. А это и является отправной точкой в поиске оптимального финансового учреждения для решения задач конкретного бизнеса. Чтобы не возникало сомнений, верно ли выбран банк, рекомендую обратиться за консультацией к специалистам.

Например, сотрудники Московской коллегии адвокатов «ЮрСити» могут дать всестороннюю оценку соответствия банка задачам клиента. Также специалисты «ЮрСити» готовы проанализировать эффективность системы страхования вкладов в конкретном государстве. Такой подход важен для клиентов, планирующих размещение значительных сумм на иностранных счетах.

Помимо оказания консультационных услуг, коллегия адвокатов «ЮрСити» предлагает корпоративным клиентам правовое абонентское обслуживание. Оно включает целый комплекс предупредительных и восстановительных действий, позволяющих снизить риски и достичь максимального результата работы компании, находящейся в иностранной юрисдикции. Обслуживание доступно в пакетном варианте, однако клиент может выбрать и обслуживание с охватом только части аспектов, которые имеют значение в конкретной ситуации (например, при оформлении счета в иностранном банке). При этом квалифицированная юридическая помощь будет предоставлена клиенту в необходимом объеме в любое время.

В рамках правового сопровождения специалисты «ЮрСити» берут на себя составление договоров и других юридических документов; соблюдение правового соответствия делового документооборота, включая официальную переписку; контроль деятельности контрагентов; представление интересов клиента на переговорах. При необходимости адвокаты «ЮрСити» принимают участие в сопровождении процессов по иностранному праву в суде соответствующей юрисдикции.

Ознакомиться с подробной информацией о работе Московской коллегии адвокатов «ЮрСити» можно на сайте компании».

P. S. Для жителей Московского региона предусмотрена возможность получения бесплатной первичной консультации по телефону.

Открываем счет в зарубежном банке: инструкция к действиям

В условиях нестабильной экономической ситуации, девальвации рубля и банкротства финансовых институтов все более актуальным становится размещение сбережений на счетах, расположенных за пределами национальных границ, в более устойчивых и надежных финансовых институтах. Как же открыть счет в зарубежном банке? Именно об этом пойдет речь в данной статье.

Открытие счета за рубежом: плюсы и минусы оффшоров

Открытие счетов в офшорах – традиционная практика для многих субъектов бизнеса. Это позволяет обеспечить высокий уровень сохранности своих сбережений, а также выгодно сократить налогооблагаемую базу.

Ныне же происходит постепенный переход в пользу обслуживания зарубежными банками счетов российских физических лиц. Граждане переводят свои сбережения в Лихтенштейн, Андорру, Швейцарию и на Кипр.

реклама
Каковы же преимуществ подобного рода офшорных счетов:

  • Во-первых, сохраняется конфиденциальность сведений относительно владельца счета.
  • Во-вторых, происходит полное отстранение от внутригосударственных экономических рисков.
  • В-третьих, открыть счет очень просто — большинстве случаев вкладчику даже не потребуется выезжать за пределы страны: все процедуры будут проведены в удаленном режиме.

Что же касается очевидных недостатков, то в их числе можно отметить:

  1. Необходимость взаимодействовать с налоговой службой в вопросах открытия и ведения зарубежного счета.
  2. Сложность в зачислении средств на счет и их снятии со счета.
  3. Отсутствие контроля со стороны национального банка данной страны за деятельностью финансовых институтов из других стран мира, что порождает некую незащищенность клиента.

Следует добавить, что при выборе зарубежного банка для открытия счета следует оценивать и стабильность политической и экономической ситуации в стране размещения финансового института.

Выбираем банк для открытия зарубежного счета правильно

Любой зарубежный банк будет взимать плату за открытие счета со своих иностранных клиентов. При этом наиболее приемлемые цены выдвигают банковские институты, расположенные в офшорных зонах (офшорные банки). Для того чтобы не прогадать с выбором банка имеет смысл рассмотреть тарифы наиболее популярных из них.

Тарифы на открытие счета в зарубежных банках

Банк Страна регистрации Стоимость открытия счета
BankofCyprus Кипр 300 евро
NorvikBanka Латвия 300 евро
C.I.M. Bank Швейцария 700 евро
ValartisBank Лихтенштейн 700 евро
ABLV BankLuxembourg Люксембург 500 евро
AlSalamBank Сейшельские отстрова 500 долларов
ABC BankingCorporation Маврикий 500 долларов
HSBC Bank Сингапур 1000 долларов
HSBC Bank Гонконг 3000 долларов

Можно ли оформить зарубежный счет, не выезжая из России?

С недавнего времени российские граждане получили возможность открытия счета в зарубежном банке в удаленном режиме.

Теперь для того чтобы зарегистрировать свой счет вовсе не потребуется выезжать в Гонконг или Маврикий – достаточно совершить следующие действия:

  1. Выбрать подходящий зарубежный банк.
  2. В онлайн-режиме заполнить форму заявки и прикрепить к ней пакет необходимых бумаг.
  3. Дождаться решения банка и оплатить процедуру открытия счета.
  4. Получить реквизиты и разместить на счету неснижаемый остаток.

реклама

Какие документы необходимы для оформления зарубежного счета гражданину России?

Каждый зарубежный финансовый институт требует от своих клиентов свой перечень бумаг, которые необходимы для принятия решения об открытии счета.

Однако в большинстве случаев физическим лицам требуется представить:

  • Заверенную в нотариусе копию паспорта.
  • Оригинал справки с места жительства.
  • Резюме согласно установленной формы на английском языке.
  • Документы, подтверждающие источники доходов лица.
  • Справка из банка, обслуживающего клиента на территории его страны.

Поскольку открытие счета может происходить в удаленном режиме, то все они сканируются и заверяются электронно-цифровой подписью.

Порядок открытия счета за рубежом физическому лицу: инструкция в помощь

Российские граждане получили реальную возможность открытия счетов за рубежом после того, как в 2001 году была принята Инструкция №100 «О счетах физических лиц-резидентов в зарубежных банках».

После того, как выбран подходящий зарубежный финансовый институт с учетом существующих законодательных ограничений, физическое лицо должно совершить всего два действия:

  • Подать заявку и получить положительный ответ от зарубежного финансового института.
  • В течение одного месяца после открытия счета уведомить об этом налоговую службу.

Следует добавить, что в ФНС гражданину выдадут уведомление, которое станет документарным основанием перевода средств из банков данной страны в зарубежные финансовые институты.

Как пользоваться счетом: особенности перевода денег за рубеж

После того как счет в зарубежном банке открыт остается перевести на него средства из России.

Как происходит этот процесс:

  • Переводы денежных средств из России рассматриваются в качестве валютных платежей и регулируются соответствующим разделом российского законодательства.
  • Для пополнения счета необходимо открыть в любом российском банке расчетный счет и переводить деньги за границу исключительно через него в порядке международного перевода.
  • Для осуществления перевода средств в обслуживающий клиента российский банк потребуется представить такие бумаги, как паспорт, заявку и копию договора об открытии счета в зарубежном банке.
  • От зарубежного банка вкладчик должен получить письменное подтверждение с печатью о том, что счет в нем открыт. Этот документ передается в российский банк.

Остается добавить, что такой механизм перевода средств предполагает, что российский банк отслеживает все переводы средств на счет в зарубежном финансовом институте.

Отчетность в налоговую. Что ждет владельца зарубежного счета?

Как уже упоминалось ранее, открытие счета в зарубежном банке требует от гражданина России уведомления налоговой службы, которое осуществляется не позднее, чем через месяц после открытия счета. Только на основании уведомления из ФНС в дальнейшем можно совершать переводы средств в иностранные банки.

В ходе использования счета в зарубежном банке физическому лицу также потребуется один раз в год (до 1 июня) представлять в налоговые органы отчетность установленной формы относительно движения и остатков средств на иностранных счетах (Постановлением № 1365 от 12 декабря 2015 года).

При подаче отчетности в налоговую службу нет необходимости прилагать к ней выписки по счетам в зарубежных банках.

Открытие счета в зарубежном банке – удобная возможность уберечь свои средства от инфляции и иных внутригосударственных рисков. Весьма удобной представляется такая практика для физических лиц, часто покидающих пределы страны. Однако внешне простая процедура открытия счета требует проведения операций через счета отечественных финансовых институтов, а также обязательного уведомления налоговых органов.

Открыть счет за границей

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *