ОАЭ налоги

Очень часто в отзывах к отелям можно встретить злые возгласы возмущения о том, что отель заблокировал депозит и не вернул его моментально, а сделал это через неделю-две-месяц и от того отель очень плохой!

«Никогда не выбирайте этот отель, он блокирует деньги!»

К сожалению, здесь полное непонимание процесса, и сейчас мы с этим разберемся.

Почему отель блокирует депозит

Отель блокирует депозит не от хорошей жизни. Депозит, как правило, составляет цену одной ночи проживания (или условную сумму в виде 100-200 долларов) и был придуман отельерами с целью обезопаситься от возможного ущерба.

Да, именно вы не собираетесь ничего ломать и воровать из отеля, но среди гостей находятся и такие отмороженные. Воруют полотенца, халаты, ломают телевизоры, один умник умудрился даже свинтить унитаз и попытаться вывезти его из отеля (серьезно, это реальный случай). Плюс кто-то пользуется минибаром и под выселение остается без денег, чтобы его оплатить — для таких целей и был придуман депозит.

Для полного понимания — депозит берется сверх того, что уже заплачено за номер, то есть является дополнительной платой.
«Странно для пяти звезд брать дополнительный депозит!» — да нет, для пяти звезд это как раз более чем логично — больше ценного в номерах.

Депозит, конечно же, возвращают.

Что вообще происходит?

Да, отель может вернуть ваши деньги через месяц и это нормально. На самом деле, депозит не списывается с вашей карты, а блокируется. Эта сумма блокируется отелем при вселении, а по выселению блокировка снимается. Именно так, блокировка снимается по выселению.

Так почему же возвращаются деньги долго? Потому что после снятия блокировки деньги возвращает банк, а если быть точным вся банковская система, которая так устроена. Регулируемое время возврата денег может отличаться в банке, обслуживающем отель, в банке, обслуживающем вас, уровня вашей карты и просто от законов страны.

Звонить в банк и слезно умолять разблокировать деньги — не выход, скорее всего, вам любезно предложат дождаться регламентированного срока возврата денег (то есть, ДО месяца; обычно пара недель).

Еще раз, депозит снимается отелем при выселении, а дальше все зависит от банков (вашего и отеля) и отель здесь ничего сделать не может.
Отель все, что мог, уже сделал, то есть подал заявку о разблокировке средств на карте.

Почему это важно?

Если вы меняете за поездку несколько отелей, то заблокированная сумма может быть очень внушительной, что может сильно ударить по планам на эти деньги. Неприятно будет иметь тысячу долларов на карте, из которых 500 вы не сможете распоряжаться. К счастью, избежать этого очень легко.

Как этого избежать

В момент вселения узнайте о наличии депозита и если он есть (а он есть в большинстве отелей выше среднего), то попросите его оставить наличными. Все просто, ваши 100-200 долларов оформят в конвертик с вашим именем и положат в сейф, выдав вам квитанцию об этом. По выселении конвертик распакуют и вернут ваши деньги. Это так просто и удобно и даже в случае смены отелей «заблокированные» деньги не суммируются, так как наличные отдали, наличные получили, эти же деньги отдали в следующем и так далее — здесь хорошо всем.

Не забывайте уточнять в момент вселения о депозите и обязательно предложите внести его наличными. К этому с пониманием относятся во всех отелях от семейных небольших отелей до фо сизонсов с ритц-карлтонами, проверено!

Конечно, депозитные наличные в сомнительном хостеле (при брони с улицы) могут и не вернуть (наверное), но какой вообще депозит в сомнительном хостеле? Требуйте чек или квитанцию, но в обычных отелях никаких проблем с наличным депозитом точно не будет.

И да, теперь если увидите в отзывах низкий рейтинг о «злом отеле», заблокировавшем кучу денег, то его можно смело пропускать, это совсем не про отель, а про банки.

Полезно? Поделитесь ссылкой с друзьями и родными 🙂

Нас часто спрашивают: а в Эмиратах есть налоги? А какие налоги в ОАЭ? Именно поэтому мы решили отдельно остановиться на данном вопросе и рассказать, нужно ли платить налоги в Дубае и других эмиратах, кто обычно платит налоги, и как построены механизмы сбора этих самых налогов.

Начнем с того, что Арабские Эмираты известны в мире, как налоговый рай, при этом рай с очень хорошей репутацией. Отсутствие налогов – это государственная политика Эмиратов. Было бы странно, если бы такая продвинутая экономика продолжала только укреплять свои позиции, в условиях, когда в казну не поступает отчислений от индивидуальных лиц и компаний. Где же кроется подвох, и где спрятался эмиратский налоговый инспектор?

И ЗДЕСЬ ИХ НЕТ, И ЗДЕСЬ — ТОЖЕ НЕТ

И вот настал тот день, когда Вы открыли свой бизнес в Эмиратах, перевезли семью и приступили к работе. А инспектора все нет и нет, и извещений никаких не приходит.

Объяснение будет простым. В Эмиратах нет налогов на личную прибыль, зарплаты и доходы от бизнеса. Все, что Вы зарабатываете и зарабатывают Ваши сотрудники, поступает Вам и им на счета в банке без каких-либо отчислений.

Странно? Не совсем. Налоги в ОАЭ существуют уже давно, просто они замаскированы. Вспомните о чем мы говорили раньше: регистрацию компании требуется продлевать ежегодно, и ежегодно Вы оплачиваете стоимость лицензии. При этом стоимость этой лицензии не 200 долларов, а 5000 – 6000 долларов. Чем не налог? Но ведь его так не называют! Тем не менее, если сравнить размеры доходов от бизнеса и размер лицензионного сбора, назвать последний налогом – язык не поворачивается.

Поэтому, если мы будем говорить о бизнесе, никаких налогов Вам платить не потребуется. Налогов в ОАЭ нет, и это факт.

НО ВЕДЬ НО

Тем не менее, есть несколько отраслей, которые уплачивают налог, и это нефтяная промышленность и банковский сектор.

Иностранные компании, занятые в добыче нефти и газа, а также в производстве углеводородного сырья, облагаются налогом в размере порядка 55% от операционной выручки. Данная цифра приблизительна, так как размер налога определяется в соглашениях между компаниями и правительством эмиратов в индивидуальном порядке. Размер налога конфиденциален и может составлять от 55% до 85%.

Отделения иностранных банков также облагаются налогом. В эмиратах Шарджа, Дубай, Абу-Даби и Фуджейра иностранные банки уплачивают налоги в размере 20% от операционной прибыли. В зависимоси от эмирата размер налоговой ставки может быть больше или меньше.

Таким образом, налоги в ОАЭ есть только для крайне ограниченного круга предприятий.

ОСТАЛЬНЫЕ НАЛОГИ

Если говорить о компаниях, то больше ни о каких отчислениях речи не идет. Да, и если Вы постоянно в ОАЭ не проживаете, замаскированные повседневные сборы Вам будут не знакомы и не страшны.

А если Вы планируете постоянно проживать в Эмиратах, то далее мы коснемся сборов, которые будут взиматься в тех или иных случаях.

Прежде всего, главная дорога Дубая является платной, поэтому при наличии транспортного средства и при пользовании дорогой взимается плата в размере 4 дирхамов (чуть больше 1-го доллара) за проезд под специальными воротами (SALIK toll gate).

При посещении отелей или ресторанов, расположенных в них, в счет включается 10% от общей стоимости ужина или номера.

В Эмиратах нет налогов на доход от аренды недвижимости, однако собственники оплачивают услуги по обслуживанию здания, кондиционирования и водоснабжения, куда уже заведомо включены сборы.

Время от времени правительство эмирата может вводить дополнительные сборы в размере 10 дирхамов (порядка 2-ух долларов) за те или иные услуги.

Несмотря на все вышеперечисленное, ОАЭ как и ранее притягивают все больше бизнесменов, так как несмотря на все существующие сборы, они остаются незначительными по сравнению с теми, которые существуют в мире.

СТАВИМ ТОЧКУ

1. Налоги в ОАЭ: в ОАЭ нет налога на доходы от бизнеса, личную прибыль, зарплаты.
2. Налогом облагаются только компании, занятые в сфере добычи нефти и газа, а также иностранные банки.
3. Несмотря на то, что налогов в ОАЭ нет, существуют некоторые сборы, которые завуалированы и включены в стоимость определенного перечня услуг.
4. С 1 января 2018 года в ОАЭ введен 5% НДС. При этом налога на личный доход, корпоративный доход, дивиденды — нет.

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ ПРО НДС В ОАЭ:

Заказать консультацию Получить обратный звонок

Налоги в ОАЭ и НДС в ОАЭ <- Скачай презентацию с закрытого вебинара про введенный с 2018 года 5% НДС.

Налоговая система является главным источником дохода для всех мировых правительств, а споры в сфере налогов всегда были ключевым моментом для президентской избирательной компании в любом государстве. При этом все же существует государство, где нет необходимости оплачивать налоги на полученные доходы и выплачиваемые дивиденды. Также здесь полностью отсутствует налогообложение как нерезидентов, так и резидентов, проживающих в стране.

Такое государство – ОАЭ – страна с высокими показателями ВВП на душу населения, а налоговое обременение здесь практически полностью отсутствует. В ОАЭ вам не придется оплачивать налоги, Дубай имеет все преимущества для ведения международного бизнеса. Здесь имеются все ресурсы чтобы воплотить в реальность самые смелые бизнес проекты. Современная логистика, большое число офисных помещений любого класса, аккредитация многих крупных международных компаний делают Дубай весьма привлекательным для многочисленных иностранных инвесторов.

Главное преимущество для бизнеса в Дубае – это специфика местного налогообложения. Можно твердо заявить, что Дубай – это налогообложение по нулевой ставке практически для всех видов бизнеса за очень небольшими исключениями.

На сегодняшний день ОАЭ имеют двусторонние соглашения со многими странами мира. Такие соглашения также позволяют избежать двойного налогообложения. Это, в свою очередь, делает бизнес, работающий на территории ОАЭ достаточно прибыльным.

Ответ на вопрос чем может быть привлекателен для бизнеса Дубай – это специальный выгодный режим налогообложения. Специфика заключается в полном отсутствии налогов в отличие от других развитых стран. К примеру, нет индивидуального подоходного налога для физических лиц. Если в других странах работник выплачивает налог в зависимости от заработной платы, то в ОАЭ такой налог также не взимается. Это распространяется как на подоходный налог, так и на налоги на другие виды доходов физических лиц –, проценты, дивиденды, наследство, дарение и пр.

Касательно корпоративного налога, который выплачивают юридические лица со своей прибыли, в ОАЭ, такой налог выплачивают только те компании, которые заняты в нефтехимической промышленности и банковские учреждения. Представители банковского сектора и нефтяные компании, ведущие бизнес в ОАЭ, оплачивают корпоративные налоги на прибыль. При этом это касается только тех компаний, которые ведут деятельность непосредственно на местном рынке. Если компания, например, является международным нефтетрейдером, то налогообложение также не применяется.

Говоря про налоги, Дубай и экономические выгоды этой страны, необходимо отметить такое явление Дубайской экономики, как свободные экономические зоны. Компании, работающие в таких зонах, полностью освобождаются от налоговых и таможенных сборов, таким компаниям также гарантируется возможность для репатриации инвестиционных активов.

Такие компании могут осуществлять свою деятельность не только на территории СЭЗ, но также и за пределами ОАЭ. На современном этапе многие и средние крупные международные компании заинтересованы в открытии представительств или отдельных компаний в Дубае.

Исходя из последних финансовых отчетов экспертов, налоговое законодательство Дубая и ОАЭ в целом оценивается как одно из самых эффективных для ведения бизнеса во всем мире. Оценка экономической привлекательности государств осуществляется исходя из трех основных количественных индикаторов:

1. Максимальный уровень ставки налогообложения доходов физических лиц.
2. Максимальный уровень ставки налогообложения доходов компаний и корпораций.
3. Общая масса налоговых платежей в процентном соотношении к ВВП.

По всем трем индикаторам лидирующее положение занимает Дубай. Выгодное налогообложение в этом государстве, стратегическое расположение и развитая инфраструктура сделали его одним из крупнейших деловых центров на Ближнем Востоке.

Существующее налогообложение в ОАЭ:

• Налоги на доходы – полное освобождение от таких сборов;
• Налог на добавленную стоимость – 5%;
• Налоги на прирост капитала – также не существует;
• Налоги на дивиденды – данный вид дохода облагается налогом только на территории государств, где был получен этот доход; В ОАЭ – нет
• Налоги на роялти – полное освобождение от таких сборов;
• Налоги на проценты – полное освобождение от таких сборов;
• Налоговые сборы у источника – полное освобождение от таких сборов;
• Не применяется налогообложение путем вычетов из заработной платы;
• Не взимаются налоги на экспорт и импорт товаров если деятельность ведется через Свободные Экономические Зоны;
• Полностью отсутствует налог на активы.

В ОАЭ полностью отсутствуют квоты, торговые ограничения и финансовый контроль на большинство видов деятельности, именно это и привлекает сюда все больше иностранных инвесторов.

Местная валюта прикреплена к американскому доллару и свободно конвертируется.

Главными преимуществами свободных экономических зон в Дубае и других Эмиратах является свобода от налоговых отчислений. Компании, работающие на территории СЭЗ в ОАЭ полностью освобождаются от выплаты корпоративного налога. А сотрудники компаний и другие физические лица не выплачивают налог на полученные доходы и заработную плату.

Также ОАЭ отличает современная и развитая банковская система, способная обеспечить прочную базу для действующего бизнеса. Дубай заслуженно признан интернациональным центром бизнеса и деловых отношений. Открытие вашей компании или представительства в ОАЭ даст вашему бизнесу новый импульс в развитии и расширении.

В ОАЭ НЕТ НАЛОГА НА ДИВИДЕНДЫ

Обратите внимание, что в ОАЭ отсутствует налог на дивиденды. Прибыль, полученная вашей компанией, является вашей собственностью на 100%, вы можете ее выводить, получать, переводить в другие юрисдикции.

Нет налога на прирост капитала. Иными словами если ваш товар стоил 1000 долларов а потом цены выросла до 1100 – разница в 100 долларов по законам ОАЭ не считается вашим доходом и не облагается налогом.

В ОАЭ отсутствует налог на недвижимость. Вам нет необходимости ежегодно платить налог за то, что вы владеете квартирой в Дубае или недвижимостью в ОАЭ. Точно также нет налога на увеличение стоимости недвижимости. Если вы купили кварту за 100 000 долларов США, а после того, как она была построена, продали за 120000 – ваша прибыль в 20 000 не подлежит налогообложению по законам ОАЭ.

Отсутствует налог на сдачу в аренду недвижимости, а доходы от сдачу в аренду в Эмиратах также не облагаются налогами.

Нет налога н доходы физических лиц. Работодатель не платит налог за своих сотрудников. Также в Эмиратах нет никаких отчислений в социальные и пенсионные фонды. Работодатель обязан лишь предоставить работниками жилье и медицинскую страховку. Поэтому многие ИТ компании, где у программистов большие зарплаты – переезжают в ОАЭ, открывая бизнес в Дубае, где не нужно до 50% от стоимости заработной платы отчислять в различные фонды.

В ОАЭ также отсутствуют традиционные корпоративные налоги.

Преимущества перед другими странами:

• Что касается юридических лиц, минимальная ставка корпоративного налога в странах ЕС составляет 10% (в Болгарии или Кипре), а максимальная — 33,99 в Бельгии и до 35% на Мальте. В Германии подоходный налог составляет 15%, Швеции – 22%, Голландии — до 25%, Австрии – 25%, Франции — 33,33%, в Чехии и Польше – 19%.

КАКИЕ НАЛОГИ ЕСТЬ В ОАЭ?

В ОАЭ только в 2018 году было создано Федеральное налоговое управление (логотип вы видите на картинке).

С 01 января 2018 года в ОАЭ был введен НДС в размере 5%. Обратите внимание, что есть несколько видов деятельности, которые освобождены от НДС

Прежде всего сдача кварты НДС не облагается. НДС Облагается только аренда коммерческих помещений.

Кроме того, если ваша компания зарегистрирована в СЭЗ (Free Zone) и ведет деятельность за пределами ОАЭ, ее доходы также НДС не облагаются.

В ОАЭ также существует федеральный налог на газировку и энергетические напитки.

В отдельных эмиратах (Эмират Дубай) существует туристический налог – 20 дирхам в сутки на человека, если вы проживаете в отеле.

ИНЫЕ ПРЕИМУЩЕСТВА

• Местная валюта прикреплена к американскому доллару и свободно конвертируется.

• ОАЭ не является членом Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), поэтому обмен информацией минимален
• ОАЭ не входит в «черный список» ОЭСР налоговых гаваней (а также в черный список FATF)
• ОАЭ не является членом ЕС и не подпадает под действие правил ЕС

В разных странах туристы платят туристический налог. Тут мы собрали список стран в которых с туристов собирают туристический или курортный сбор.

Туристический налог в отелях Греции

С 01.01.2018 в Греция вводит туристический налог на проживание. Сумма налога зависит от категории отеля/апартаментов:

• Отели 5* — 4,00 € в сутки за номер
• Отели 4* — 3,00 € в сутки за номер
• Отели 3* — 1,50 € в сутки за номер
• Отели 1* — и 2* 0,50 € в сутки за номер
• Апартаменты — 0,50 € в сутки за номер

Налог на проживание оплачивается при заселении, на стойке регистрации в отеле.

Туристический налог в отелях Испании

Туристический налог введен с 1.11.2012 года. Налог платят все туристы старше 16 лет. Налог оплачивается толко в Каталонии и на Балеарских островах (Майорка, Ибица, Менорка и Форментера). Налог оплачивается при заселении в отель. Сумма налога зависит от региона и категории отеля.

Туристический налог на проживание в Каталонии

Проживание в городе Барселона:

Проживание на территории Каталонии, кроме Барселоны:

• Отели 5* и 5* GL — 2,5 € за человека/ночь, но не более 7 ночей;
• Отели 4* и 4* sup — 1 € за человека/ночь, но не более 7 ночей;
• В отелях прочих категорий, включая апартаменты — 0,50 € за человека/ночь, но не более 7 ночей.

Туристический налог на Балеарских островах

Налог взимается с 01.07.2016 на Балеарских островах (Майорка, Менорка, Ибица и Форментера). В низкий сезон (с 1 ноября по 30 апреля) налог будет составлять 25% от его стоимости в высокий сезон. При проживании более 9 дней в одном отеле/апартаментах, предоставляется скидка 50% с 9-го дня пребывания Дети до 16 лет от налога освобождены.

Туристический налог в отелях Туниса

С 01.11.2018 во всех отелях Туниса взимается туристический налог. Налог оплачивается в отеле всеми туристами старше 12-ти лет. Сумма налога зависит от категории отеля и продолжительности отдыха:

• Отели 4-5* — 3 динара за ночь за человека
• Отели 3* — 2 динара за ночь за человека
• Отели 2* — 1 динар за ночь за человека

При проживании более 7 ночей налог оплачивается только за 7 ночей на каждого туриста в номере. Если переселяетесь в другой отель по собственному желанию, уже будучи на курорте, оплаченный налог отелем не возвращается. Вы будете оплачивать налог и в забронированном отеле, и в том, куда переселяетесь.

Экологический налог в отелях Мексики

С 01.01.2019 мексиканские власти Канкуна и Ривьеры Майя применяют новый экологический налог, который должен быть уплачен по прибытии в отель — 25.26 MXN за номер за ночь.

В Плайя Мухерес будет взиматься налог на тех же условиях, что и в районе Канкуна (муниципалитет Benito Juárez, Quintana Roo).

Обращаем внимание, что это не фиксированная сумма; она будет увеличиваться.

Туристический налог в отелях ОАЭ

В эмирате Дубай, Абу-Даби и Рас Аль Хайма, туристы обязаны оплачивать туристический налог Tourism Dirham. При размещении в любом отеле на территории регионов Рас-эль-Хайма и Дубаи, туристу необходимо уплатить туристический налог в соответствии с категорией отеля, в котором он проживал. Туристический налог уплачивается в местной валюте страны – дирхамах (AED).

Сумма налога в эмирате Дубай (с 31.03.2014)

• Отели 5* — 20 AED за спальню / за ночь
• Отели 4* — 15 AED за спальню / за ночь
• Отели 2* 3* — 10 AED за спальню / за ночь
• Отели 1* — 7 AED за спальню / за ночь
• Deluxe Hotel Apartment — 20 AED за спальню / за ночь
• Superior Hotel Apartment — 15 AED за спальню / за ночь
• Standard Hotel Apartment — 10 AED за спальню / за ночь
• Мотели — 7 AED за спальню / за ночь
• Holiday Home Deluxe — 15 AED за спальню / за ночь
• Holiday Home Standard — 10 AED за спальню / за ночь

Плата взимается непосредственно отелем за каждую ночь в любой категории номера отеля. Туристу необходимо уплатить туристический налог самостоятельно при заселении в отель.

Сумма налога в эмирате Абу-Даби

Во всех отелях Абу-Даби взимается налог 15 AED за номер за ночь.

Сумма налога в эмирате Рас Аль Хайма

• Отели 5* — 20 AED за спальню / за ночь
• Отели 4* — 15 AED за спальню / за ночь
• Отели 2* 3* — 10 AED за спальню / за ночь
• Отели 1* — 7 AED за спальню / за ночь

Туристический налог на Мальдивах

Правительством Мальдивской Республики введен новый налог «Green Tax», распространяющийся на проживание в отелях.

Налоговый сбор учтен в стоимости туристического пакета, однако, при бронировании специальных предложений «Бесплатные ночи проживания» данный налог необходимо оплачивать дополнительно за бесплатные ночи.

Сумма сбора составляет 6 USD/за человека/за ночь, и уплачивается в отеле если бронируете самостоятельно.

Туристический налог в отелях Занзибара

Во всех отелях на Занзибаре взимается налог на проживание в размере 1 USD за ночь с каждого гостя.