Кто такой выгодоприобретатель

В соответствии с действующим уголовным законодательством легализация (отмывание) денежных средств – это совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Уголовным кодексом предусмотрена ответственность за совершение двух видов легализации денежных средств:

— легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (статья 174 УК РФ);

— легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (статья 174.1 УК РФ).

Объектом указанных преступлений является установленный порядок осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

В ст. 174 УК РФ предметом преступления являются денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем, в ст. 174.1 УК РФ предметом преступления выступают денежные средства или иное имущество, приобретенное в результате совершения преступления.

Объективная сторона преступлений, предусмотренных ст.ст.174, 174.1 УК РФ, выражается в действиях — совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом.

Под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в статьях 174 и 174.1 УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей.

По смыслу закона ответственность по ст. 174 УК РФ или по ст. 174.1 УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом, при этом по статье 174.1 УК РФ финансовая операция или сделка должны быть совершены в крупном размере.

При постановлении обвинительного приговора по ст. 174 УК РФ или по ст. 174.1 УК РФ судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления.

Однако из этого не следует необходимость предварительного осуждения лица за основное преступление для применения нормы о легализации (отмывании) преступных доходов. Факт преступного приобретения денежных средств или иного имущества может быть установлен и судом, рассматривающим уголовное дело об отмывании преступных доходов. Важно лишь, чтобы субъект, привлекаемый к ответственности за легализацию, осознавал преступное происхождение имущества, с которым он совершает финансовые операции и иные сделки.

Если преступник, имея умысел на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, в крупном размере (ч. 2 ст. 174 и ч. 1 ст. 174.1 УК), успел совершить финансовые операции и иные сделки на меньшую сумму и вынужден был прекратить преступную деятельность по независящим от него обстоятельствам, содеянное должно быть признано покушением на легализацию (отмывание) в крупном размере.

Субъективная сторона рассматриваемых преступлений характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что финансовые операции и иные сделки совершаются с имуществом, приобретенным другими лицами преступным путем либо самим лицом в результате совершения им преступления, и желает этого.

Обязательным признаком субъективной стороны преступлений по ст.174 и ст.174.1 УК РФ является цель совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем, придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Субъект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ специальный — вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет и при этом не участвовавшее (любой вид соучастия) в совершении преступления, в результате которого были приобретены денежные средства или иное имущество. Это могут быть работники кредитных организаций, профессиональные участники рынка ценных бумаг, компании, осуществляющие сделки с недвижимостью и т.д.

Субъектом преступления, предусмотренного ст. 174.1, может быть только то лицо, достигшее возраста 16 лет, которое в качестве исполнителя или иного соучастника принимало участие в совершении первичного (исходного) преступления, принесшего ему (им) доходы, подлежащие легализации (отмыванию).

В ч. 1 ст. 174 УК РФ не определена минимальная стоимость легализуемого имущества, поэтому для привлечения к уголовной ответственности достаточно совершить одну финансовую или другую сделку, не оцениваемую как малозначительное деяние (ч. 2 ст. 14 УК).

При этом для наступления ответственности по ст.174.1 УК РФ необходимо совершить финансовую операцию или другую сделку с денежными средствами или иным имуществом в крупном размере, который в соответствии с примечанием к ст.174 УК РФ должен превышать 6 миллионов рублей.

Квалифицированные составы преступлений, предусмотренные статьями 174 и 174.1 УК РФ практически идентичны – это совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества группой лиц по предварительному сговору и лицом, с использованием своего служебного положения (ч.3 ст.174 и ч.2 ст.174.1 УК РФ), а также совершенные организованной группой (ч.4 ст.174 и ч.3 ст.174.1 УК РФ).

В ч.2 ст.174 УК РФ предусмотрена ответственность за совершение легализации в крупном размере.

За совершение преступления по ч.1 ст.174 УК РФ, т.е. без квалифицирующих признаков, предусмотрено лишь одно наказание в виде штрафа.

Наказание за преступления по ч.1 ст.174.1 УК РФ и ч.2 ст.174 УК РФ, предусматривающие ответственность за совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в крупном размере, может быть назначено в виде штрафа либо лишения свободы на определенный срок со штрафом или без такового, а также с ограничением свободы или без такового (только по ч.2 ст.174 УК РФ).

Более квалифицированные составы преступлений (ч.ч.3 и 4 ст.174 и ч.ч.2 и 3 ст.174.1 УК РФ) предусматривают наказание только в виде лишения свободы на определенный срок. При этом по ст.174 УК РФ возможно назначение данного вида наказания со штрафом и с ограничением свободы либо без них. По ст.174.1 УК РФ совместно с лишением свободы возможно назначить наказание в виде штрафа либо без него.

Если при рассмотрении уголовного дела по обвинению лица в совершении преступления, предусмотренного ст.174 или ст.174.1 УК РФ, будет установлено, что имущество, деньги и иные ценности получены в результате преступных действий либо нажиты преступным путем, они в соответствии с пунктами 2 и 2.1 ч.1 ст.81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и на основании п.4 ч.3 указанной статьи подлежат возвращению законному владельцу либо обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения.

версия для печати

Здравствуйте, уважаемые читатели финансового журнала «Richpro.ru»! В данной статье мы хотим рассказать, кто такой конечный бенефициар (выгодоприобретатель), кто такие бенефициарные владельцы, чем отличаются бенефициары от выгодоприобретателей и так далее.

Ведь развитие экономических отношений подразумевает появление новых субъектов этой сферы хозяйственной деятельности общества для обозначения которых используются специальные термины.

При формировании рыночной экономики такими субъектами стали категории лиц, получающих прибыль от различных видов предпринимательской деятельности или извлекающие доход путем использования инвестиционных инструментов. Для определения таких лиц и используется данный термин.

Из материала вы узнаете:

• Бенефициар — кто это такой;
• Отличия бенефициаров от выгодоприобретателей;
• Кто такой бенефициарный владелец (собственник) и как подать сведения о бенефициарном владельце — кому и для чего они нужны;
• Как пресечь нарушение прав бенефициары — права и обязанности
• и так далее.

Итак, рассмотрим каждый пункт подробно.

Из статьи вы узнаете всё про понятие «бенефициар» (выгодоприобретатель): кто такой и что это такое, кому и какие сведения о бенефициарных владельцах нужно подавать и многое другое

Кто такой бенефициар — полное описание термина 📝

Данный термин происходит от французского слова, обозначающего пользу, прибыль.

Поэтому самое простое определение термина «бенефициар» (также бенефициарий) – это лицо, получающее прибыль.

В менее упрощенном понимании, бенефициар (выгодоприобретатель) – это лицо, которому фактически принадлежат активы, хозяйственные объекты и иные ценности организации.

В экономической деятельности не всё определяется размером, получаемого в данный период, дохода. Важны также перспективы и направления деятельности по извлечению прибыли и здесь уже важен источник управления финансовыми потоками, ведь от их распределения и использования, зависит и жизнеспособность какого-либо коммерческого предприятия, объем получаемого дохода.

Поэтому, в более широком понимании, бенефициарами (выгодоприобретателями) считаются не только физические и юридические лица, имеющие доход от определенных финансовых операций, но и лица имеющие возможность контроля деятельности организации и распоряжения её имуществом.

То есть, бенефициары — это лица, фактически владеющие определенной компанией.

Кто такие бенефициарные владельцы — определение 📝

Законодательное определение бенефициарного владельца содержится в Федеральном законе РФ № 115 от 07.08.2001 года.

Согласно этого определения:

Бенефициарный владелец — это физическое лицо, которое прямо или косвенно имеет преобладающее участие в юридическом лице (более 25 %) и возможность контролировать действия юридического лица.

В этом же нормативном акте содержится определение выгодоприобретателя как лица, к выгоде которого происходят действия в отношении денежных средств и имущества, в том числе и на основании соответствующих договоров (агентских, поручительских, доверительного управления, комиссии).

Кого называют бенефициарным владельцем и кто им может стать

В зависимости от сферы экономических отношений и возникающих в процессе распоряжения имуществом ситуаций, значение термина «бенефициар» может несколько различаться.

Исходя из вида деятельности и отношения к имуществу, бенефициарами могут являться:

• наследники, указанные в завещании как лица, принимающие определенное имущество в собственность или в управление, а также лица, являющиеся выгодоприобретателями в случае смерти получателя каких-либо выплат;
• арендодатели, предоставляющие принадлежащие им имущество в аренду за регулярную плату;
• владельцы банковских счетов;
• клиенты трастовых организаций, предоставившие своё имущество или финансы в доверительное управление для получения дохода;
• собственники документарных аккредитивов;
• лица, являющиеся получателями выплат по договорам страхования;
• фактические владельцы компаний.

Для обеспечения собственной безопасности или в целях исключения претензий со стороны различных государственных органов, в современном финансовом мире очень часто прибегают к сокрытию информации об истинном собственнике определенных активов.

Особенно часто это касается имущества и управления хозяйственной деятельностью юридических лиц.

Бенефициарный владелец юридического лица — права и особенности 📋

Бенефициарный владелец юридического лица — это один или несколько фактических собственников организации, имеющих право или возможность прямого или косвенного воздействия на деятельность компании.

При этом персональные данные таких лиц могут не указываться в регистрационных и уставных документах организации либо их официальное участие в фирме может существенно преуменьшаться.

Личность таких собственников, как правило, известна только банковским служащим и коммерческим агентам.

Бенефициар юридического лица может принимать участие в собрании акционеров и других собственников компании, в реорганизации юридического лица, его голос является доминирующим при решении вопросов касающихся распределения прибыли, участии организации в инвестиционных проектах.

Неразглашение сведений о фактических собственниках часто используется:

• при ведении деятельности с использованием оффшорных зон;
• при оптимизации налогообложения организаций;
• при легализации финансовых средств, полученных с нарушением требований законодательства.

Для обеспечения участия фактического собственника в деятельности организации при неразглашении сведений о его личности используются разнообразные схемы оформления собственности и правоустанавливающей документации.

Основные схемы оформления собственности выгодоприобретателей (бенефициаров). При построении сложных схем оформления собственности и расчетов, важно правильно и четко понимать и использовать налоговые законодательства используемых юрисдикций Только при грамотном построении и структуры организации, они действительно окажутся анонимными, безналоговыми или низконалоговыми, защищенными от недобросовестных действий сторонних (третьих) лиц

Например, бенефициар получает доступ к счетам компании на основании доверенности, выданной на его имя номинальным директором. Владение собственностью осуществляется через владение акциями на предъявителя или путем привлечения лиц, выполняющих функции номинальных акционеров.

Или же бенефициар заключает соглашение с трастовым фондом на управление акциями компании, доступ к счетам организации и возможность управления ими, бенефициар получает через доверенное лицо.

Кто такой конечный бенефициар — определение 📖

Определение термина — конечный бенефициар

Цепочка выгодоприобретателей всегда заканчивается конкретным человеком, получающим определенную прибыль. Именно такое лицо и является конечным бенефициаром.

Таким образом, конечный бенефициар — это физическое лицо, получающее прибыль от деятельности компании или управления имуществом.

Разница бенефициарного владельца от выгодоприобретателя — основное отличие 📊

В ряде источников понятия бенефициар и выгодоприобретатель являются тождественными, в то же время в российском законодательстве эти два термина имеют некоторые отличия.

Понятие бенефициар более узкое. Чтобы считаться таковым, выгодоприобретатель должен иметь более 25 % доли в капитале организации и иметь доступ к управлению компанией и её контролю.

В связи с этим, контролирующие органы в рамках борьбы с противоправными действиями интересуют именно бенефициарные владельцы компаний, как лица определяющие политику организации и принимающие решения о возможных противоправных махинациях.

Кому и для чего нужны сведения о бенефициарных владельцах 📌

Сведения о бенефициарных владельцах важны для государственных структур в целях противодействия:

• легализации средств, полученных преступным путем;
• финансированию террористических и иных преступных организаций;
• незаконного вывода денежных средств за рубеж.

Для организаций, осуществляющих кредитование бизнеса, информация о конечных бенефициарах важна при принятии решения о предоставлении займов. Исходя из личности бенефициара, оцениваются репутация компании и риски по её кредитованию.

Сообщение сведений о конечных выгодоприобретателях по требованию банковских структур, является обязательным для организаций, желающих получить кредит или открыть счет в банке.

Для подачи сведений о бенефициарном владельце предлагаем скачать образцы документов:

Сведения о бенефициарном владельце (doс. 60.5 кб)

Сведения о бенефициарном владельцев в целях ФЗ 115 — Сбербанк бланк (doc. 139 кб)

Образец заполнения документа (раздела 1)

Сведения о бенефициарном владельце — образец заполнения бланка Сбербанка, раздела 1

Одновременно с этим, кредитные организации в России должны предоставлять информацию о бенефициарах Росфинмониторингу.

Несоблюдение этого требования может повлечь наложение значительных штрафных санкций на организации, имеющие отношение к финансовым операциям:

• участники рынка ценных бумаг;
• страховые компании;
• ломбарды;
• лизинговые компании (Что такое лизинг и для чего он нужен мы уже писали в прошлой статье);
• кредитные организации.

Кому и для чего нужны сведения о собственниках компании, включая бенефициаров

Сведения о фактических владельцах могут запрашиваться у компании и самими государственными и муниципальными структурами, а также связанными с ними коммерческими организациями.

Помимо противодействия незаконным действиям и финансовым махинациям, такая информация может запрашиваться при заключении различных контрактов по государственным закупкам.

При предоставлении информации о владельцах, составляется документ, содержащий сведения о собственниках компании, вплоть до физических лиц, являющихся учредителями организаций, входящих в число участников компании.

Такая справка называется «Сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров», в неё вносятся информация о названии компании, её руководстве, данные учредителей (реквизиты компаний, паспортные данные, адреса проживания физических лиц).

Пример заполнения документа:

Пример заполнения документа «Сведения о цепочке собственников». Скачать документ можно ниже по ссылке.

Скачать пример заполнения и образец:

Сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров + инструкция по заполнению (doc. — 41,6 кб)

Таблица (пример), где и какие данные нужно указать:

Общие права и обязанности бенефициара (выгодоприобретателя) 📑

Выгодоприобретатель имеет ряд прав, защищаемых законом. Естественно, законодательная защита гарантируется только при документальном оформлении взаимоотношений бенефициара и его агентов – номинальных владельцев компании и счетов.

Бенефициар вправе:

• распоряжаться своей долей в предприятии. Бенефициар может, например, частично или полностью продать свою долю;
• контролировать выполнение обязанностей руководством компании, назначать и увольнять на законных основаниях генерального директора;
• участвовать в акционерных и учредительных собраниях, в соответствии с принадлежащей долей участвовать в принятии решений;
• получать доход от деятельности компании в соответствии с размером дивидендов.

Функции и права выгодоприобретателя меняются в зависимости от сферы экономических отношений, в которых лицо выступает бенефициаром.

Например, в случае участия компании как бенефициара при предоставлении банковских гарантий, она обязана своевременно выполнять соответствующие условия соглашения.

При этом компания-бенефициар имеет право на выполнение обязательств по погашению задолженности, взятых на себя организацией-гарантом.

Участие бенефициария (выгодоприобретателя) в страховании и сфере наследства

Бенефициар (выгодоприобретатель) в страховании — это лица, которые получают страховые выплаты при наступлении страхового случая (при заключенных ранее договорах страхования).

При этом бенефициаром не обязательно является лицо или собственник имущества, страхуемые в соответствии с данными договорами.

Например, при получении ипотечного кредита страхуется имущество, переходящее в собственность заемщика, а выгодоприобретателем в случае повреждения или уничтожения имущества, являющегося предметом залога, будет кредитор. По крайней мере, до момента выполнения заемщиком условий кредитного договора.

Бенефициара страховых выплат может определять и само страхуемое лицо. Например, при страховании жизни выгодоприобретателем по страховке может являться супруг страхуемого лица.

В наследственных делах бенефициар может меняться в зависимости от воли наследодателя или вследствие смерти лиц, указанных в завещании. Так, имущество может завещаться родственнику, которому наследодатель поручает опеку над несовершеннолетними детьми.

Или в завещании указан брат умершего, но в случае его кончины до получения наследства, фактически имущество получат уже наследники брата (наследники по праву представления).

Таким образом, при распределении наследства, бенефициарами будут являться лица, указанные в завещании и лица, имеющие право на наследство по закону.

9. Участие бенефициария в банковской гарантии 📃

В банковском деле в настоящее время распространена услуга предоставления банковской гарантии.

При заключении сделки между двумя сторонами, учреждение, предоставляющее такую гарантию, поручается за выполнение обязательств по сделке одной из сторон или за исполнение договора в целом.

Сделка, таким образом, становится трехсторонней, в ней принимает участие:

• гарант (организация, предоставляющая гарантию);
• бенефициар (сторона, которой, например, должно быть выплачено денежное вознаграждение за выполнение условий сделки или оказаны определенные услуги);
• принципал (сторона, обращающаяся за получением банковской гарантии).

Участие принципала и бенефициара в банковской гарантии — схема и принцип действия

Кто такие принципал и бенефициар в банковской гарантии — отличия и особенности

Принципал и бенефициар – это абсолютно противоположные стороны правоотношений. В данном случае бенефициар будет являться кредитором, а вот принципал должником, где за неисполнение обязательств принимает на себя третья сторона (гарант).

Гарантии исполнения условий договора могут также предоставляться в целях обеспечения:

• осуществления платежа в конкретных ситуациях;
• возврата авансовых платежей;
• исполнения работ по различным контрактам и тендерам, в том числе государственным. Банковская гарантия предоставляется исполнителем для подтверждения собственной финансовой состоятельности;
• перемещения товара через таможню;
• возврата денежных средств, предоставленных в рамках соглашений о кредитовании.

Несмотря на название, на практике такие гарантии также могут предоставляться страховыми компаниями и коммерческими организациями по просьбе принципала. Данное обстоятельство относится в Российской Федерации к числу правовых коллизий.

С одной стороны, законодательно выдача гарантий относится к банковским операциям, а с другой стороны, ограничение круга лиц, выступающих гарантом выполнения договорных обязательств, противоречит международной практике и необоснованно сужает область использования данного финансового инструмента.

За выполнение услуг, отнесенных российским законодателем к банковским операциям, на страховую компанию может быть наложен штраф или её лицензия может быть отозвана, при, казалось бы, естественных возможностях страховых компаний осуществлять страхование коммерческой сделки путем предоставления гарантий.

Бенефициарами существования такой коллизии могут быть банковские учреждения, активно лоббирующие собственные интересы и имеющие в настоящее время в России фактическую монополию на право выступления в договорах в качестве гаранта. Стоимость банковской гарантии варьируется от 2 до 10 % от размера гарантийной выплаты.

Выгодоприобретателем же непосредственно банковских гарантий является сторона, которой гарантом выплачивается компенсация в случае невыполнения принципалом своих обязательств по заключенной сделке.

Контролирующие лица и оффшоры 🗺

Оффшором считается страна или территория государства с упрощенными условиями ведения предпринимательской деятельности. Подробно про оффшоры — что это такое, когда их лучше использовать мы писали в прошлом выпуске.

В таких экономических зонах имеются большие возможности сокрытия данных о настоящих собственниках бизнеса за счет особого режима регистрации и отчетности организаций-нерезидентов.

Законодательством многих стран регулярно вводятся различные ограничения для резидентов на осуществление операций с организациями, зарегистрированными в оффшорных зонах. Однако полный запрет практически нигде не применяется.

Понятие «контролирующее лицо» использовалось до появления в отечественном законодательстве термина «бенефициар». Для подпадания собственника доли в предприятии под это определение необходимо было владеть прямо или косвенно более чем 50% акций предприятия или голосов в органе управления. Именно размером участия в организации определялось наличие возможности по управлению предприятием.

Такой подход усложнял работу правоохранительных органов, ведь для ухода от ответственности достаточно было разделить собственность в компании между тремя собственниками (т.е. владелец 49 % акции организации уходил от ответсвенности).

Принятие отечественными законотворцами термина «бенефициар», позволило несколько уменьшить расхождение терминологии с реалиями экономической деятельности, акцентировав внимание, прежде всего, на возможности контроля организации.

В настоящее время под контролирующими лицами понимаются владельцы не менее 10% акций предприятия, дающих им право голоса, а также лица, занимающие в организации должности, позволяющие влиять на процессы принятия решений в компании.

Защита прав бенефицира от действии третьих лиц — основные рекомендации

Нарушение прав бенефициара — рекомендации по защите прав 📄

Права бенефициара могут быть нарушены как другими собственниками бизнеса, так и руководством его же предприятия.

Основными способами нарушения прав фактического владельца являются:

1. Несоблюдения договора, заключенного между собственниками или с наемным руководством компании;
2. Осуществление организацией незаконной деятельности, в том числе без соответствующей лицензии;
3. Уменьшение возможности бенефициара контролировать деятельность организации;
4. Сокрытие руководством компании информации о фактическом состоянии дел в организации;
5. Препятствие в получении дохода от деятельности компании или управления имуществом.

Во избежание негативных последствий нарушения прав бенефициара рекомендуется заключение письменных соглашений, в том числе договоров доверительного управления.

Такие соглашения могут обеспечивать неразглашение сведений о выгодоприобретателе и фактическом владельце имущества или компании, а также предоставлять возможность возмещения ущерба от незаконных или непрофессиональных действий.

Существуют ли организации без бенефициариев 🔔

Организациями, не имеющими бенефициаров, могут являться различные некоммерческие объединения, так как их целью не является получение прибыли.

Что же касается коммерческих организаций, то, конечно же, если существует прибыль, то существуют и лица получающие доход. Однако часто установить конечного бенефициара не представляется возможным.

Поэтому, несмотря на довольно широкие полномочия и возможности банковских учреждений и государственных структур по установлению фактических выгодоприобретателей, существующие схемы сокрытия истинных владельцев бизнеса позволяют сохранять личность конечного бенефициара в тайне, особенно в случаях доверительного управления бизнесом или имуществом.

Заключение + видео по теме 🎥

В условиях относительной новизны понятия бенефициар в отечественной экономике, практика применения этого термина, определение прав, обязанностей и ответственности бенефициаров при осуществлении деятельности подконтрольных коммерческих организаций и управления различным имуществом, не сложилась ещё в полной мере.

Этому препятствует и вовлеченность различных политиков и государственных служащих в теневое управление различными финансовыми структурами и активами.

В то же время, именно обеспечение прозрачности информации о фактических владельцах имущества, долей и акций в предприятиях, особенно имеющих возможность управления организациями, позволит повысить эффективность налогообложения и защитить добросовестных участников рынка от вовлечения в разнообразные теневые и незаконные финансовые махинации.

В заключение предлагаем посмотреть видеоролик о том, кто такой бенефициант и есть ли разница в понятиях «бенефициарный владелец» и «выгодоприобретатель»:

Страхование от несчастных случаев помогает людям обезопасить себя от финансовых последствий сложных непредвиденных ситуаций. И пусть мысли о несчастных случаях, которые могут произойти с самим человеком или с его близкими и родными, не доставляют удовольствия, многие предпочитают заранее подумать об этом. Обращаясь в страховые компании за полисами страхования от НС, люди заботятся о том, чтобы при несчастном случае у их семьи были средства на лечение и восстановление застрахованного, а при худшем исходе денежные траты не становились еще одной проблемой.

Кроме застрахованного, страхователя и страховщика, участником страховых отношений также является выгодоприобретатель, или бенефициар. Существует множество категорий лиц, которые могут получить возмещение при страховании от НС, и важно понимать все тонкости, связанные с назначением бенефициара при этом виде страховых программ.

Выгодоприобретатель при страховании от НС

Как и в других видах страхования, выгодоприобретателями могут являться как физические, так и юридические лица, назначенные застрахованным. Если таковые не указаны, то ими являются законные наследники застрахованного. В договоре прописывается, какую долю страховой выплаты получит каждый из них. Сумма указывается в абсолютном или относительном значении. Если же такой информации нет в договоре, выплата делится на равные части в соответствии с количеством бенефициаров.

Кроме того, если несчастный случай, к счастью, не закончился кончиной застрахованного, то в этой ситуации чаще всего возмещение получает сам пострадавший.

Бенефициарами могут являться как резиденты Российской Федерации, так и нерезиденты, любого возраста. Если на момент выплаты страховой суммы выгодоприобретателю не исполнилось 18 лет, сумма удерживается до наступления его совершеннолетия или находится в распоряжении законных опекунов.

Что необходимо знать бенефициару?

Для получения страхового возмещения выгодоприобретателю необходимо в установленные в договоре сроки обратиться к страховщику, предоставив необходимый пакет документов. При предъявлении требования о выплате страхового возмещения все обязанности страхователя должны быть выполнены. В противном случае обязанность за их выполнение ложится на бенефициара, и он же несет риски невыполнения этих обязательств.

Отдельно необходимо отметить, что если НС произошел по воле указанного в договоре выгодоприобретателя, то он не только не получит страховую выплату, но и рискует оказаться под следствием. Но в большинстве ситуаций бенефициаром назначается близкий человек, который вряд ли может быть заинтересован в наступлении страхового случая.

Выгодоприобретатель в программах МетЛайф

Компания МетЛайф осуществляет свою деятельность в соответствии с текущим законодательством Российской Федерации в сфере страхового дела, что также касается и такой части страхового договора, как назначение бенефициара. В связи с этим назначение этого участника страховых отношений при заключении и ведении договоров в МетЛайф существенным образом не отличается от других страховщиков.

МетЛайф предлагает следующие программы страхования от НС:

• Спутник жизни;
• Бонус 5.

Обе программы включают такие риски, как полная или частичная нетрудоспособность в связи с несчастным случаем или критическим заболеванием, а также смерть застрахованного в результате НС.

Если у вас остались какие-либо вопросы, вы можете обратиться за помощью к нашим финансовым консультантам, они с радостью помогут вам разобраться во всех тонкостях вашей ситуации.

Файл:

замораживание 115 фз это
выгодоприобретатель лицо к выгоде которого действует клиент на основании
выгодоприобретатель это 115 фз
идентификация каких категорий лиц осуществляется в соответствии с фз 115
выгодоприобретатель ип
свидетельство огрнип
сведения о выгодоприобретателе сбербанк образец заполнения
наличие бенефициарного владельца

В отличие от договора поручения данный договор не является . убытков учредителя или выгодоприобретателя договор доверительного управления Выгодоприобретатель – лицо, не участвующее в проведении операции, но к в том числе на основании агентского договора, договора поручения, . что целью заключения такого договора является совершение операций в целях 5 ноя 2004 Какой может быть выгодоприобретатель в договоре комиссии? на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и Выгодоприобретателем в данном случае является По договору комиссии одна сторона (комиссионер) обязуется по поручению другой стороны 10 ноя 2009 не страховщик выгодоприобретатель, а тот у кого она брала Им по агентскому договору является принципал. . основании агентского договора, договоров поручения, комиссии, доверительного управления и т.п. В случае если Вашим выгодоприобретателем является: По договору поручения одна сторона (поверенный) обязуется совершить от имени и за счет Выгодоприобретатель — лицо, к выгоде которого действует клиент, в частности на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и Памятка по установлению выгодоприобретателей. В случае, если Поверенный. Копия договора поручения и Анкета лица, являющегося доверителем. Выгодоприобретатель достаточно часто является участником договора .. (выгодоприобретатель) в соответствии с договором поручения должен дать Выгодоприобретателями являются: по договору 1 (поручения комиссии, доверительного управления, агентского договора, иного договора или сделки)

Организация электронного документооборота картинки, 1 с документооборот вызов специалиста, Как установить патрон для лампочки фото инструкция, Генеральная доверенность от юридического лица физическому на представление интересов, Руководство по ремонту%2.

1 Противодействие легализации ( отмыванию ) доходов и финансированию терроризма

2 Повестка Что такое легализация ? Нормативная база в сфере ПОД / ФТ Правила внутреннего контроля и программы его реализации Операции, подлежащие контролю

3 Борьба с отмыванием денег На международном уровне В июле 1989 года – учреждение ФАТФ – группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег Членами ФАТФ являются 34 государства, в том числе и Россия ФАТФ разработала 49 рекомендаций – правовые основы борьбы с отмыванием денег в международных масштабах В России Указом Президента РФ от 01 ноября 2001 г образован Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России) 9 марта 2004 г. КФМ преобразован в Федеральную службу по финансовому мониторингу

4 Нелегальные деньги Коррупция Наркотрафик и проституция Торговля людьми Организованная преступность Легализация

5 Актуальность борьбы с отмыванием денег факт В Москве в марте 2010 г. пресечена деятельность преступной группы, в состав которой входили 3 банка и десятки фирм- однодневок. В общей сложности с 2007 г. участниками группы отмыто 30 млрд руб., 440 млн долларов США и 123 млн евро факт В Австрии несколько крупных банков заподозрены в участии в преступной схеме, с помощью которой мафия отмыла 2 млрд евро. Участники группы использовали счета крупных известных банков: Bank Austia Creditanstalt, Raiffeisen Bank, Anglo-irish bank факт В США банк «Wachovia» заплатил властям штраф в размере 160 млн долларов, признавшись в отсутствии должностного контроля за валютными операциями и отмыванием средств в филиалах Мексики

6 Что такое легализация ?

7 Что такое легализация преступных доходов ? Деньги криминального происхождения Размещение Депонирование наличности на счета Расслоение Многократная пересылка средств в другие финансовые учреждения с целью сокрытия их происхождения Интеграция Включение средств в легальный оборот ( придание средствам легального источника происхождения ) Автосалон Покупка

8 Пример легализации денег через страхование жизни * Физическое лицо (впоследствии арестован как поставщик наркотиков) осуществил финансовые вложения (страхование жизни) в размере USD через страхового брокера. Его действия сводились к следующему: он заключил контракт с брокером и доставил последнему USD наличными тремя партиями. Брокер, не заявляя о представлении ему такого размера наличности, размещает ее на депозит в банке. Данные действия брокера не вызвали подозрения у банка, так как данный брокер был известен банку как лицо, работающее с крупной страховой компанией. После этого брокер представил страховой компании ответственной за осуществление инвестиций, три банковских чека от его имени, всего на сумму USD, тем самым снимая подозрения со стороны страховой компании к своему клиенту. Наркодилер досрочно расторг договор, получив после этого выкупную сумму. * Информация представлена экспертами ФАТФ. Расследование проведено в одной из европейских стран. Брокер Счет Страховая компания ( страхование жизни ) Выкупная сумма

9 Основные цели легализации преступных доходов Сокрытие следов происхождения доходов, полученных из нелегальных источников Придание видимости законности доходов Сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и легализующие эти доходы Уклонение от уплаты налогов Обеспечение удобного и оперативного доступа к денежным средствам, полученным из нелегальных источников Создание условий для безопасного инвестирования в легальный бизнес

10 Нормативная база в сфере AML Законодательство Российской Федерации Федеральный закон от г. 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Нормативные правовые документы Росстрахнадзора, Росфинмониторинга, Минфина и т.д. Внутренние документы ООО » СК » Ренессанс Жизнь » Правила внутреннего контроля

11 Правила внутреннего контроля ООО » СК » Ренессанс Жизнь »

12 Правила внутреннего контроля А А. Программа идентификации лиц, находящихся на обслуживании в Обществе, установление и идентификация выгодоприобретателей; Б Б. Программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с ОД/ФТ; В. В. Программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю и операций (сделок), имеющих признаки связи с ОД/ФТ; Г. Г. Программа документального фиксирования информации; Д. Д. Программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с ФЗ 115-ФЗ; Е. Е. Программа подготовки и обучения сотрудников Общества в сфере ПОД/ФТ; Ж. Ж. Программа проверки внутреннего контроля; З. З. Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

13 Физические лица * и иностранные публичные должностные лица ФИО ; Гражданство ; Дата и место рождения ; Реквизиты документа, удостоверяющего личность ; ИНН при наличии ; Адрес места жительства ( регистрации ); Адрес места пребывания Идентификация клиентов и контрагентов Обязательные сведения ! Юридические лица и ИП Наименование ( полное, сокращенное ); ИНН и код иностранной организации ; ОГРН ; Место и дата государственной регистрации ; Адрес местонахождения ; Почтовый адрес ; Коды форм федерального государственного статистического наблюдения * Идентификация не проводится при операциях по приему от клиентов-физ. лиц платежей на сумму менее рублей

14 Иностранные публичные должностные лица ( ИПДЛ ) Главы государств Высшие правительственные и военные чиновники Руководители и члены Советов директоров Национальных Банков Послы Руководители, заместители руководителей международных организаций Члены Европарламента и др. Меры контроля по отношению к ИПДЛ : Выявление ИПДЛ, а также их близких родственников среди клиентов Обслуживание только на основании письменного решения руководителя организации Определение источников происхождения денежных средств или иного имущества

15 При идентификации юридического лица уделять особое внимание : составу учредителей (участников) юридического лица структуре органов управления размеру уставного капитала, стоимости имущества

16 Программа выявления операций

17 Операции, подлежащие контролю 1. Обязательный контроль Статья 6 Федерального закона от ФЗ Операция на сумму рублей и выше также относится к одному из видов операций по ст. 6 Федерального закона 115-ФЗ Операция с недвижимостью на сумму рублей и выше Одной из сторон операции является лицо из «Перечня экстремистов»

18 Алгоритм Документы для заключения договора: -паспорт -ИНН при наличии Проверка Сумма более руб. ИПДЛ Проверка на экстремистов- террористов в Borlas НЕТ ДА Сообщение: Сообщение: — — региональному супервайзеру Клиент

19 Операции, подлежащие контролю 2. Необычные операции Приказ Росфинмониторинга от Необычный характер операции – подпадает под признаки и критерии операции по легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма -Многократное внесение изменений в договор страхования в связи с заменой страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя -Использование счетов, открытых в различных банках, для расчетов в рамках одного договора -Другое Необычное поведение клиента или контрагента не укладывающееся в рамки установившейся практики и традициям деятельности нашей компании -При обращении клиент беспокоится о возможности досрочного прекращения договора страхования, а не выполнении условий полиса -Другое

20 Предоставление сообщения о выявленной операции специальному должностному лицу ! Представление сообщения о выявленной операции должно осуществляться не позднее дня ее выявления (Приложение 1) ! Сотрудники компании не вправе информировать клиентов и иных лиц о представлении о них сообщения, а также проведении в отношении них внутренних проверок, расследований и т.д.