Комбинированный коэффициент убыточности

Комбинированный коэффициент убыточности. Ключевые показатели рынка осаго в россии

Российское законодательство
Показатель эффективности страховой деятельности
Коэффициент состоявшихся убытков рассчитывается как отношение суммы произведенных в отчетном периоде
страховщика по страхованию иному, чем страхование жизни,
страховых выплат по страховым случаям, произошедшим в этом периоде, резерва заявленных, но не
рассчитываемый для всех видов страхования или по каждому
урегулированных убытков и резерва произошедших, но не заявленных убытков, рассчитанных по убыткам,
виду в отдельности. Включает две составляющих: показатель
произошедшим в этом отчетном периоде, к величине заработанной страховой премии за этот же период (п. 10 ПСР).
убыточности собственно страховых операций и уровень

расходов
на ведение дел в страховой премии. Порядок расчета
Combined ratio (Составной коэффициент) — приблизительный показатель рентабельности операций по страхованию
зависит от базы расчета: по адеррайтинговому, календарному
имущества и ответственности, обычно рассчитываемый путем сложения соотношения имевших место убытков,
году деятельности, или по году наступления убытка
отнесенных к собранным премиям, и отношения издержек, отнесенных к планируемым премиям (ГМАСН).
(страхового случая). При расчете по андеррайтинговому году
представляет собой отношение произведенных страховых
выплат плюс рассчитанный резерв убытков, включая резерв
произошедших, но не заявленных убытков плюс сумма расходов
на ведение дел, к начисленной (уплаченной или заработанной)
страховой премии. При расчете по календарному году
представляет собой отношение в числителе: резервы
страховых выплат (убытков) на начало календарного года
плюс страховые выплаты в течение календарного года минус
резервы страховых выплат (убытков) на конец календарного
года плюс расходы на ведение дел в течение календарного года,
в знаменателе — заработанная за календарный год страховая
премия. При расчете по году наступления убытка
представляет собой отношение в числителе: страховые
выплаты по страховым случаям, наступившим в течение
календарного года, плюс страховые резервы по убыткам,
произошедшим в течение календарного года, плюс расходы на
ведение дел в течение календарного года, в знаменателе —
заработанная страховая премия в течение календарного года.
Е. Финансовая устойчивость
240

19. КРЕДИТНЫЙ РИСК
ТОЛКОВАНИЕ В ИЗВЕСТНЫХ ИСТОЧНИКАХ ПРАВА:

ТОЛКОВАНИЕ, ПРЕДЛОЖЕННОЕ ЭКСПЕРТАМИ:

Российское законодательство
Кредитный риск — риск возникновения у страховщика
Кредитный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения,
финансовых убытков вследствие неисполнения,
несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией
несвоевременного либо неполного исполнения контрагентами
в соответствии с условиями договора… К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства
финансовых обязательств перед страховщиком, в т. ч.:
должника по: полученным кредитам, в т. ч. межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным
перестраховщиками по перечислению перестраховочных
средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных
выплат, страхователями по уплате страховой премии,
по договору займа; учтенным кредитной организацией векселям; банковским гарантиям, по которым уплаченные
страховыми агентами по внесению средств уплаченной
кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом; сделкам финансирования под уступку
денежного требования (факторинг); приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам
страховой премии страхователями, страховыми брокерами как
(требованиям); приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным; сделкам продажи (покупки)
по внесению средств страховой премии, так и по перечислению
финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов); оплаченным кредитной организацией
перестраховочных выплат, держателями инвестиций
аккредитивам (в т. ч. непокрытым аккредитивам); возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению
страховщика — по возврату инвестированных активов и
финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения; требованиям кредитной организации
перечислению полученного на инвестиции дохода и др. Оценка
(лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга). Концентрация кредитного риска проявляется в
кредитного риска является одним из элементов системы
предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате
внутреннего управления рисками страховщика, подлежит
принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим
учету в случаях стрессового тестирования. При высокой
регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим
подверженности
факторам. Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном
риску требует формирования
кредитовании), т. е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим
дополнительных средств для покрытия возможных финансовых
реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче
убытков страховщика.
кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние
кредитная организация. При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие
несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур
рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика(-ов) и принятия
решений о предоставлении кредитов. При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также
могут возникать страховой риск и риск неперевода средств (ТБР).

Зарубежные правовые источники
Кредитный риск — риск, связанный с тем, что партнер страховщика не способен или не желает выполнять свои
обязательства, причиняя тем самым финансовый ущерб страховщику (ГМАСН) Кредитный риск связан с
возможностью невыполнения обязательств контрагентом. В числе партнеров страховщика могут быть дебиторы,
заемщики, брокеры, страхователи, перестраховщики и поручители. Кредитный риск также может быть принят при
залогах и использовании других инструментов, таких как производные инструменты и секьюритизация. Факторы,
которые следует учитывать (неисчерпывающий перечень): крах перестраховщика или нескольких перестраховщиков,
участвующих в перестраховочной программе страховщика, и последующее влияние этого на перестраховочное
покрытие и резервы произошедших, но не заявленных убытков, ухудшение кредитоспособности перестраховщиков,
посредников и других партнеров страховщика, степень концентрации бизнеса совместно с перестраховщиками
определенных рейтинговых категорий, степень концентрации кредитного риска, например партнерство с
единственным кредитором или контрагентом, ухудшение степени и качества обеспечения активов, большие потери
от безнадежных долгов, по сравнению с ожидавшимися, дефолт организаций, которым страховщик выдал гарантии в
рамках договора страхования или иные (п. 40 РМАСН-8).
Е. Финансовая устойчивость

Несмотря на предпринятые компаниями меры по санации портфелей и увеличению тарифов по страхованию автокаско, портфели автостраховщиков высокоубыточны: в среднем 104,0% у компаний с долей автострахования свыше 50%. Усредненный комбинированный коэффициент убыточности-нетто российских страховщиков составил 99,9% по итогам 2013 года. В 2014 году значение показателя останется на уровне 100%, а с учетом доходов и расходов по ПВУ и судебных выплат составит 101,0% – 101,5%.

Вышли на плато: в 2014 году убыточность страховщиков сохранится на высоком уровне. В условиях стагнации на страховом рынке и кризиса в автостраховании в 2013 году усредненный комбинированный коэффициент убыточности-нетто (ККУ-нетто) российских страховщиков вырос и составил 99,9% (98,8% по итогам 2012 года). Несмотря на то, что число страховщиков с экстремально высоким значением ККУ-нетто (более 110%) в сравнении с 2012 годом не изменилось (16 компаний), доля компаний с ККУ-нетто выше стопроцентного уровня возросла с 43% (42 компании) в 2012 году до 51% (50 компаний) в 2013-м. Реальное усредненное значение ККУ-нетто выше (100,5% – 101,0%), так как часть расходов по прямому урегулированию убытков и судебным делам попадает в прочие расходы, которые не учитываются при расчете показателя. По прогнозу «Эксперт РА», по итогам 2014 года усредненный ККУ-нетто останется на уровне 100%, а скорректированный ККУ-нетто (учитывающий доходы и расходы по ПВУ и судебные выплаты) составит 101,0% – 101,5%.

Перед кризисом все равны: убыточность портфелей большинства лидеров по взносам демонстрирует динамику в соответствии с рынком. Негативные тенденции на рынке также отразились на портфелях лидеров, тем самым увеличив число компаний с высоким значением комбинированного коэффициента убыточности-нетто. Среди топ-20 по взносам за 2013 год теперь у половины компаний значение ККУ-нетто превышает 100% (в 2012 году таких страховщиков было 7). Кроме того, скорректированный ККУ-нетто у компаний топ-20 по взносам за 2013 год (рассчитан с учетом доходов и расходов по прямому урегулированию убытков и судебным делам) превысил стопроцентную отметку у 9 из 17 компаний, предоставивших данные для расчета показателя.

Перешли все границы: портфели страховщиков с высокой долей автострахования характеризуются высокой убыточностью. Усредненный ККУ-нетто по страхованию автокаско практически не изменился в сравнении с прошлым годом (-0,4 п.п.). Относительная стабильность показателя обусловлена предпринятыми некоторыми компаниями мерами по повышению тарифов и санации портфелей. При этом в связи с увеличением судебных издержек и средней выплаты в 2013 году усредненный ККУ-нетто по ОСАГО вырос на 5,0 п.п. В связи с этим, у компаний с суммарной долей ОСАГО и страхования автокаско в портфеле, превышающей 50%, усредненный ККУ-нетто значительно превысил среднерыночное значение, составив 104,0%. Реальное значение усредненного ККУ-нетто автостраховщиков с учетом доходов и расходов по прямому возмещению убытков и судебным делам еще выше. Однако особенности отражения части этих расходов в отчетности страховых компаний не позволяют учесть их при расчете показателя.

Методика

Показатели российского страхового рынка были рассчитаны на основе анализа финансовой отчетности за 2012 и 2013 годы 98 страховщиков, специализирующихся на страховании ином, чем страхование жизни. В выборку вошли компании в основном из топ-100 российского страхового рынка, суммарная рыночная доля которых по итогам 2013 года составила порядка 80% (с учетом входящего перестрахования, но без учета ОМС).

Был рассчитан комбинированный коэффициент убыточности по каждой компании, а также усредненные комбинированные коэффициенты убыточности по всем компаниям и по видам страхования (на основе полученных коэффициентов по компании/виду находилось среднее арифметическое значение). Такой подход позволяет элиминировать влияние размера компании на итоговые показатели.

В соответствии с методикой «Эксперта РА», комбинированный коэффициент убыточности был рассчитан по следующей формуле:

ККУ-нетто (комбинированный коэффициент убыточности-нетто) = (выплаты-нетто + изменение резерва убытков-нетто + расходы на ведение дела и управленческие расходы) / (взносы-нетто — отчисления от страховых премий — изменение резерва незаработанной премии-нетто).

Кроме того, по 17 компаниям из топ-20 по взносам за 2013 год, предоставивших Агентству дополнительные данные, был рассчитан скорректированный ККУ-нетто с учетом доходов и расходов по прямому возмещению убытков и судебным делам, которые отражаются в отчетности компаний в прочих доходах и расходах:

Скорректированный ККУ-нетто = (выплаты-нетто + изменение резерва убытков-нетто + расходы на ведение дела и управленческие расходы + расходы по ПВУ + расходы по судам) / (взносы-нетто — отчисления от страховых премий — изменение резерва незаработанной премии-нетто + доходы по ПВУ + доходы по судам).

Таблица 2. Комбинированный коэффициент убыточности-нетто и скорректированный комбинированный коэффициент убыточности-нетто (с учетом доходов и расходов по прямому урегулированию убытков и судам) топ-20 по взносам non-life за 2013 год.

Открыть таблицу в новом окне

№ по взносам за 2013 год Название компании Страховые взносы за 2013 год, млн. Рублей ККУ-нетто за 2012, % ККУ-нетто за 2013, % Скоррек-тирован-ный ККУ-нетто за 2012, % Скоррек-тирован-ный ККУ-нетто за 2013, %
1 Росгосстрах 100 822 90.2 86.2 95.3 96.3
2 СОГАЗ 90 411 77.9 80.8 78.0 81.0
3 Ингосстрах 70 876 92.8 96.8 93.7 97.8
4 РЕСО-Гарантия 58 200 94.2 95.8 н.д.* н.д.*
5 Согласие 42 888 95.9 94.7 96.5 95.6
6 Альфастрахование 41 990 97.5 99.7 98.0 100.6
7 ВСК 38 539 93.5 98.0 94.4 99.9
8 Альянс 34 337 105.3 104.5 106.1 107.0
9 ВТБ-Страхование 31 799 73.8 69.5 74.1 70.1
10 Ренессанс Страхование 19 261 100.1 104.1 100.9 106.6
11 МСК 18 861 116.4 120.3 115.8 126.7
12 Уралсиб 16 875 99.1 100.6 100.0 102.8
13 МАКС 16 255 97.1 100.2 97.9 102.4
14

Несмотря на предпринятые компаниями меры по санации портфелей и увеличению тарифов по страхованию автокаско, портфели автостраховщиков высокоубыточны, говорится в исследовании «Обзор динамики комбинированного коэффициента убыточности российских страховщиков за 2013 год: убыточность на высоте», подготовленном рейтинговым агентством » «. По итогам года у компаний с долей автострахования свыше 50% комбинированный коэффициент убыточности-нетто составил в среднем 104%.

Согласно исследованию, в 2014 году убыточность страховщиков сохранится на высоком уровне. В условиях стагнации на страховом рынке и кризиса в автостраховании в 2013 году усредненный комбинированный коэффициент убыточности-нетто (ККУ-нетто) российских страховщиков вырос и составил 99,9% (98,8% по итогам 2012 года). Несмотря на то что число страховщиков с экстремально высоким значением ККУ-нетто (более 110%) в сравнении с 2012 годом не изменилось, доля компаний с ККУ-нетто выше стопроцентного уровня возросла с 43% в 2012 году до 51% в 2013-м. По прогнозу «Эксперта РА», по итогам 2014 года усредненный ККУ-нетто останется на уровне 100%, а скорректированный ККУ-нетто (учитывающий доходы и расходы по прямому возмещению убытков и судебные выплаты) составит 101,0–101,5%.

«Негативные тенденции на рынке также отразились на портфелях лидеров, тем самым увеличив число компаний с высоким значением комбинированного коэффициента убыточности-нетто. Среди топ-20 по взносам за 2013 год теперь у половины компаний значение ККУ-нетто превышает 100% (в 2012 году таких страховщиков было 7)», – отмечает директор по страховым рейтингам «Эксперта РА» Алексей Янин. Кроме того, скорректированный ККУ-нетто у компаний топ-20 по взносам за 2013 год превысил стопроцентную отметку у 9 из 17 компаний, предоставивших данные для расчета показателя.

Аналитики агентства отмечают, что усредненный ККУ-нетто по страхованию автокаско практически не изменился в сравнении с прошлым годом (-0,4 п.п.). Относительная стабильность показателя обусловлена предпринятыми некоторыми компаниями мерами по повышению тарифов и санации портфелей. При этом в связи с увеличением судебных издержек и средней выплаты в 2013 году усредненный ККУ-нетто по ОСАГО, по оценкам «Эксперта РА», вырос на 5 п.п. В связи с этим у компаний с суммарной долей ОСАГО и страхования автокаско в портфеле, превышающей 50%, усредненный ККУ-нетто значительно превысил среднерыночное значение, составив 104%. Реальное значение усредненного ККУ-нетто автостраховщиков с учетом доходов и расходов по прямому возмещению убытков и судебным делам еще выше. Однако особенности отражения части этих расходов в отчетности страховых компаний не позволяют учесть их при расчете показателя.

Число компаний в зависимости от значения ККУ-нетто

Источник: » »

Комбинированный коэффициент убыточности-нетто и скорректированный комбинированный коэффициент убыточности-нетто (с учетом доходов и расходов по прямому урегулированию убытков и судам) топ-10 по взносам non-life за 2013 год

№ по взносам за 2013 год

Название компании

Страховые взносы за 2013 год, млн рублей

ККУ-нетто за 2012, %

ККУ-нетто за 2013, %

Скорректированный ККУ-нетто за 2012, %

Скорректированный ККУ-нетто за 2013, %

90,2

86,2

95,3

96,3

77,9

80,8

78,0

81,0

92,8

96,8

93,7

97,8

94,2

95,8

н.д.*

н.д.*

95,9

94,7

96,5

95,6

97,5

99,7

98,0

100,6

93,5

98,0

94,4

99,9

Количество субъектов страхового дела (ССД) за три месяца 2017 г. сократилось на 20 единиц, до 344. С рынка ушли девять страховых организаций, в том числе шесть — в связи с добровольным отказом от лицензии и три — по причине нарушений законодательства. Всего на конец I квартала в списке субъектов страхового дела осталось 247 страховщиков, 85 страховых брокеров (на 11 меньше, чем в начале периода) и 12 обществ взаимного страхования, чье количество за квартал не изменилось.

Сокращение количества участников страхового рынка привело к дальнейшей его концентрации: по итогам января — марта 2017 г. доля топ-20 страховщиков по собранным премиям составила 81,5%, доля топ-10 — 69,7%. В 2016 г. аналогичные показатели составили 80,3 и 66,3% соответственно.

Совокупный объем активов российских страховщиков вырос за I квартал на 24,2%, до 2,085 трлн руб., при этом рентабельность капитала снизилась до 15,7%, а чистая прибыль страховых компаний упала на 61,6% (18,3 млрд руб.). Такие данные содержит опубликованный Банком России Обзор ключевых показателей страховщиков за I квартал 2017 г.

В рассматриваемый период страховой рынок рос за счет добровольных видов (прирост премий составил 7,5% по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года). В то же время обязательные виды страхования, напротив, сдерживали развитие отрасли (–3,7%). Годовой темп прироста страховых взносов замедлился до 5,2%. Это на 7,7 п.п. ниже значения аналогичного периода предыдущего года (12,9%). Объем собранных страховых премий достиг 316,3 млрд руб. (в I квартале 2016 г. этот показатель равнялся 300,7 млрд руб.).

Отношение страховых премий к ВВП за год выросло на 0,1 п.п., до 1,4%. Драйвером рынка стало страхование жизни, чья доля за год выросла на треть. Сборы только в этом сегменте за январь — март 2017 г. достигли 0,3% ВВП.

Заметный рост сборов в страховании жизни (+44,4% к аналогичному показателю прошлого года) происходит на фоне сокращения количества заключенных договоров, отмечается в Обзоре. По мнению экспертов Банка России, это связано с изменением структуры сегмента, а именно ростом доли инвестиционных продуктов, средняя страховая премия по которым (364 600 руб.) значительно выше, чем по страхованию жизни заемщика.

В результате бурного роста страхование жизни обогнало ОСАГО: доля этих сегментов в совокупных взносах составила 18,9% (13,8% в I квартале 2016 г.) и 15,2% (16,6%) соответственно. Главное место в структуре страхового рынка по итогам квартала заняло ДМС с долей в размере 21,7% от общего объема премий (+1,1 п.п. за год). Такой результат является традиционным для I квартала, когда происходит основной объем перезаключений договоров медицинского страхования.

Самое большое сокращение собранных страховых премий произошло в страховании прочего имущества юридических лиц, где сборы снизились за год на 21,8%, и в страховании автокаско (–8,0%). В результате доли этих сегментов упали до 8,1% (на 2,9 п.п. ниже аналогичного показателя 2016 г.) и 11,6% (–1,7 п.п.) совокупных взносов соответственно.

Совокупные страховые выплаты за I квартал увеличились на 5,2%, до 123,5 млрд руб. В обязательном страховании (удельный вес в совокупных выплатах составил 46%) продолжилась тенденция роста выплат (+43,4%), в то же время выплаты в сегменте добровольного страхования снижались (–14,6%). Самый значительный рост выплат случился в ОСАГО (+46,4%), где средняя выплата выросла на 12%, составив по итогам I квартала 70 300 руб.

Как отмечает регулятор, введение обязательного для страховщиков электронного ОСАГО повысило доступность обязательного автострахования, в частности в убыточных регионах. Всего 6,3% взносов в сегменте ОСАГО за январь — март текущего года было собрано через интернет. Повышение убыточности в сегменте ОСАГО оказало влияние на рост комбинированного коэффициента убыточности в целом по рынку, который увеличился за год на 1,9 п.п., до 95%.

Субъекты страхового дела

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам 2018 года

Модель оценки финансовой устойчивости страховщиков. Учет риска активов в капитале

Информация о размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций по состоянию на 01.01.2019

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам III квартала 2018 года

Порядок и сроки переоформления, замены бланка и получения дубликата лицензии на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, посреднической деятельности в качестве страхового брокера

Информационное сообщение от 24.01.2019 «О применении установленных главой 10 Положения Банка России от 28.12.2017 № 626-П требований к финансовому положению лиц, имеющих право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации»

Информационное письмо о представлении сведений в Банк России от 28.12.2018 № ИН-015-53/80

Отчет по результатам ежегодного мониторинга значений страховых тарифов, применяемых при обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью имуществу пассажиров, и их обоснованности а также воздействие данного вида страхования на развитие субъектов предпринимательской деятельности в сфере транспорта за период с 2013 по 2017 год

Проект Указания Банка России «О предельных размерах базовых ставок страховых тарифов (их минимальных и максимальных значений, выраженных в рублях), коэффициентах страховых тарифов, требованиях к структуре страховых тарифов, а также порядке их применения страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (направлено на регистрацию в Минюст России)

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам II квартала 2018 года

Концепция по совершенствованию регулирования инвестиционного страхования жизни

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам I квартала 2018 года

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам 2017 года

Информационное письмо о представлении сведений в Банк России от 31.05.2018 № ИН-015-53/35

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам III квартала 2017 года

Отчет по результатам ежегодного мониторинга значений страховых тарифов, применяемых при обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров, и их обоснованности, а также воздействия данного вида страхования на развитие субъектов предпринимательской деятельности в сфере транспорта за период с 2013 по 2016 год

Концепция организации системы внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам II квартала 2017 года

Информационное сообщение от 29.09.2017 «Об изменении порядка представления страховщиками в Банк России правил страхования, расчетов страховых тарифов, структур тарифных ставок и положений о формировании страховых резервов»

Информационное письмо Банка России от 21.08.2017 № ИН-015-53/43 «О подтверждении наличия гарантии исполнения обязательств в формах и размерах, которые установлены абзацем шестым пункта 6 статьи 8 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам I квартала 2017 года

Решение Совета директоров Банка России от 29 июня 2017 года об уровнях кредитных рейтингов, устанавливаемых в соответствии с Указанием Банка России от 16 ноября 2015 года № 4298-У

Решение Совета директоров Банка России от 29 июня 2017 года об уровнях кредитных рейтингов, устанавливаемых в соответствии с Указанием Банка России от 16 ноября 2015 года № 4297-У

Решение Совета директоров Банка России от 29 июня 2017 года об уровнях кредитных рейтингов, устанавливаемых в соответствии с Указанием Банка России от 16 ноября 2015 года № 3849-У

Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков по итогам 2016 года

Информация о размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, рассчитанную по состоянию на 01.01.2017

Об изменениях законодательства о несостоятельности (банкротстве) в отношении страховых организаций

Обзор ключевых показателей страховщиков по итогам III квартала 2016 года

Информационное письмо Банка России от 03.10.2016 № ИН-015-53/70 «О подключении страховых организаций к единой автоматизированной системе»

Обзор ключевых показателей страховщиков по итогам II квартала 2016 года

Информационное сообщение от 05.08.2016 «О завершении процедуры передачи страхового и перестраховочного портфелей из АО «СК «ТРАНСНЕФТЬ» в АО «СОГАЗ»

Обзор ключевых показателей некредитных финансовых организаций по итогам 2015 года

Презентация доклада субъектам страхового дела «Информационное взаимодействие с участниками финансовых рынков с использованием личного кабинета субъектов страхового дела (информационного ресурса Банка России)»

Обзор ключевых показателей страховщиков по итогам I квартала 2016 года

Информационное сообщение от 24.02.2016 «О размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций»

Информационное сообщение от 31.12.2015 «О порядке определения общего количества некредитных финансовых организаций, необходимого для получения некоммерческой организацией статуса саморегулируемой организации на финансовом рынке в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка и о внесении изменений в статьи 2 и 6 Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

Обзор ключевых показателей некредитных финансовых организаций по итогам III квартала 2015 года

Обзор ключевых показателей некредитных финансовых организаций по итогам II квартала 2015 года

Информационное письмо Банка России от 28.07.2015 № 06-53/6485 «О согласовании приобретения статуса единого общероссийского объединения страховщиков, осуществляющих сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой»

Обзор ключевых показателей некредитных финансовых организаций по итогам I квартала 2015 года

Обзор ключевых показателей некредитных финансовых организаций по итогам 2014 года

Информационное сообщение от 09.07.2015 «О завершении процедуры передачи страхового и перестраховочного портфелей из ООО «СК АЛРОСА» в АО «СОГАЗ»

Информационное сообщение от 09.04.2015 «Об уведомлении страховой организации ЗАО «Страховая компания «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» о принятии страхового портфеля от страховой организации АО «Страховая компания «ГУТА-Доверие»

Информационное сообщение от 26.03.2015 «Об Указании Банка России от 15 марта 2015 года № 3596-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 19 января 2015 года № 3535-У «О дополнительных требованиях к содержанию актуарного заключения, подготовленного по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности страховых организаций, порядку его представления и опубликования»

Информационное сообщение от 24.02.2015 «О размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций»

Информационное письмо Банка России от 19.03.2015 № 015-57/2477 «Об отражении в первом полугодии 2015 года стоимости ценных бумаг в отчетности в порядке надзора»

Объявление о приеме заявок саморегулируемых организаций арбитражных управляющих и арбитражных управляющих на включение в Список саморегулируемых организаций арбитражных управляющих и Список арбитражных управляющих соответственно

Анализ показателей страховой статистики

Основные показатели страховой статистики. При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, представляющей собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования выработанной статистикой методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела. Основными показателями страховой статистики являются следующие:

  • • п – число объектов страхования;
  • • е – число страховых событий;
  • • т – число пострадавших объектов в результате страхового случая;
  • • Р – сумма собранных страховых взносов;
  • • ΣΒ – общая сумма выплаченного страхового возмещения;
  • – общая страховая сумма всех объектов страхования;
  • – страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности;
  • – страховая сумма всех пострадавших объектов страхования.

Анализ показателей страховой статистики. Для практических целей страхования применяется анализ указанных выше показателей. В процессе анализа рассчитывают следующие показатели: 1) частота страховых событий; 2) коэффициент кумуляции риска; 3) коэффициент убыточности; 4) средняя страховая сумма на один объект страхования; 5) средняя сумма на один пострадавший объект; 6) тяжесть риска; 7) убыточность страховой суммы; 8) норма убыточности; 9) частота ущерба; 10) тяжесть ущерба.

Частота страховых событий () характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:

Частота страховых событий меньше единицы означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев. Отсюда следует терминологическое различие между понятиями «страховой случай» и «страховое событие». В частности, страховым событием может быть град, охвативший своим воздействием многие объекты страхования, т.е. страховые случаи.

Коэффициент кумуляции риска, или опустошительность страхового события (), представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

Кумуляция (от лат. cumulatio – увеличение, скопление) означает скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве, например на одном складе, судне и т.п. Коэффициент кумуляции риска показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового события, или сколько застрахованных объектов может быть настигнуто страховым событием. Минимальное значение коэффициента кумуляции риска равно единице. Коэффициент больше единицы означает, что по мере возрастания опустошительности возрастает и число страховых случаев на одно страховое событие. Страховщики по этой причине стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции.

Коэффициент убыточности (), или коэффициент ущерба, – это отношение общей суммы выплаченного страхового возмещения к общей страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

Коэффициент убыточности не может быть больше единицы, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты уничтожены более одного раза.

В связи с тем что объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами, в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.

Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования () представляет собой отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект () представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу этих объектов:

Тяжесть риска () – это отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования. выражается как

Показатель тяжести риска используется при оценке и переоценке частоты проявления страхового события.

Убыточность страховой суммы, или вероятность ущерба (), – это отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования:

Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше единицы. Иное соотношение невозможно, ибо это означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.

Норма убыточности, или коэффициент выплат (), – это процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:

Для практической цели исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Норма убыточности может быть меньше, равна или больше 100%.

Частота ущерба () исчисляется путем умножения частоты страховых событий на коэффициент кумуляции:

или

Данный показатель выражает частоту наступления страхового случая. Частота ущерба выражается обычно в процентах или промилле к числу объектов страхования.

Частота ущерба всегда меньше 100%, так как в противном случае это означало бы, что наступление данного события не вероятно, а достоверно для всех объектов.

Тяжесть ущерба (), или размер ущерба, математически выражается как произведение коэффициента убыточности () и тяжести риска ():

Таким образом, тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов. Тяжесть ущерба указывает на то, какая часть страховой суммы уничтожена. С ростом страховой суммы тяжесть ущерба снижается.

Показатель тяжести ущерба характеризует частичный ущерб. В случае, когда ущерб равен действительной стоимости застрахованного имущества, такой ущерб называется полным ущербом.

Пример определения наименее убыточного региона. Используя приведенные ниже данные для расчета, необходимо выбрать наименее убыточный регион. Критерием выбора является минимальная величина следующих показателей страхования – частоты страховых событий, коэффициента кумуляции риска, убыточности страховой суммы, тяжести риска.

Данные для расчета;

  • 1) в регионе А число застрахованных объектов («) 30 000 единиц; страховая сумма застрахованных объектов (ΣSn) 150 млрд руб.; число пострадавших объектов (т) 10 000 единиц; число страховых случаев (е) 8400 единиц; страховое возмещение (ΣΒ) 2 млрд руб.;
  • 2) в регионе Б соответственно и = 4000; ΣSn = 40 млрд руб.; т = 2000; е = 1600; ΣΒ = 3,2 млрд руб.

Решение:

1) определяем частоту страховых событий на 100 единиц.

Регион А: Чс= (е / п) × 100 = (8400 / 30 000) × 100 = 28.

Регион Б: Чс = (1600 / 4000) × 100 – 40;

2) определяем коэффициент кумуляции риска:

Регион А: Кк = т / е = 10 000 /8400 = 1,19.

Регион Б: Кк = 2000 / 1600 = 1,25;

3) определяем убыточность страховой суммы на 100 руб. страховой суммы:

Регион Л: Ус = (ΣΒ / Σ5 ) × 100; = (2 / 150) × 100 = 1 руб. 32 коп.

Регион Б: Ус – (3,2 / 40) × 100 = 8 руб.;

4) определяем тяжесть ущерба:

Коэффициент убыточности в страховании показывает. Расчёт основных статистических показателей убытков. Микроэкономический уровень. Функции

средний размер выплаченного страхового возмещения ;

долю объектов, которые пострадали (n: N).

показатель выплат страхового возмещения в расчете на страховые платежи (W: P);

страховые платежи в расчете на страховую сумму застрахованных объектов (P: S);

показатель убыточности страховой суммы (q = W: S);

Одним из важнейших показателей статистики страхового дела являются страховые тарифы, или ставки страховых платежей. Они должны быть рассчитаны так, чтобы обеспечить выплату страхователем возмещения, возместить расходы страховщика и обеспечить прибыльность деятельности.

Страховой тариф, или брутто-ставка Сб состоит из двух частей: нетто-ставки Сн, т.е. той части страхового тарифа, которая обеспечивает выплату страхового возмещения нагрузки Н, или части страхового тарифа, которая обеспечивает возмещение расходов страхователя и прибыль от его деятельности.

Основой расчета тарифов является определение нетто-ставки Сн. Это по сути плановая убыточность страховой суммы. Она характеризует размер ответственности страхователя. Чем меньше этот показатель, тем эффективнее его деятельность. Показатель убыточности зависит от доли объектов, пострадавших, т.е. вероятности страхового случая , среднего размера страхового возмещения и средней суммы застрахованных объектов .

Отсюда показатель убыточности:

Для определения планового размера нетто-ставки используется динамический ряд показателей убыточности.

Технику расчета вариации убыточности страховой суммы иллюстрирует таблица.

Страховая сумма

Страховое возмещение

Коэффициент убыточности на 100 гр. ед. страховой суммы q

млрд усл. гр. ед.

Вместе

Средняя фактическая убыточность страховой суммы = 1,89;

среднее квадратическое отклонение s = = = 0,2733.

Плановая нетто-ставка N:

где t — коэффициент кратности отклонения, зависящий от заданной вероятности Р

при Р = 0,683 t = 1;

при Р = 0,954 t = 2;

при Р = 0,997 t = 3.

В данном случае q = 1,89, s = 0,2733.

С вероятностью Р = 0,954 можно ожидать, что уровень убыточности будет в пределах или равна 1,89 +2 · 0,273 = 2,436.

Для полного обоснования нетто-ставки применяются методы анализа зависимости ее от главных факторов согласно уравнениями множественной регрессии.

Нетто-ставка равна коэффициенту убыточности, умноженному на рисковую надбавку, которая в условиях стабильного страхования составляет 5%, а за изменяющимся условиям — 10% и более.

Нетто-ставка такова: Сн = 2,436 · 1,10 = 2,68.

Брутто-ставка вычисляется по формуле:

,

где Н — доля нагрузки в объеме брутто-ставки, которая определяется по данным о расходах страховой организации и ее прибыль.

Если в рассматриваемом случае долю нагрузки взято в размере 25%, то брутто-ставка будет такой:

Следовательно, брутто-ставка составляет 3,57 гр. ед. на 100 гр. ед. страховой суммы, из которых 0,89 гр. ед. приходится на нужды страхователя.

На практике применяются тарифы, дифференцируются в зависимости от параметров риска. Кроме того, страхователь может варьировать и за счет снижения базовой ставки, ограничивая свою прибыль, а также привлекать большее количество клиентов и благодаря этому увеличивать объем доходов.

Здесь приведен общий принцип расчета нетто-ставки. По отдельным видам страхования он имеет свою специфику. Рассмотрим пример расчета со сравнительно нового для нас вида страхования — медицинского страхования. Сейчас в Украине решается вопрос об обязательном медицинском страховании за счет различных источников финансирования. Разрабатывается перечень наиболее рисковых профессий. Это требует обоснованной системы актуарных расчетов.

Рынок страхования не остается в стороне и в настоящее время в большинстве страховых компаний наблюдается рост убыточности. Убыточность складывается из множества мелких и крупных факторов, и борьбу с ней страховщики начинают еще при разработке продуктов. Проанализируем убыточность ОАО «СГ МСК» по различным видам страхования за период 2008, 2009, 2010 года. Для целей максимально объективного анализа совокупность различных видов страхования по убыточности будем рассматривать и по обязательным видам и по добровольным. Структура убыточности ОАО «СГ МСК» по различным видам страхования за 2008, 2009, 2010 г. представлена в таблице (2.11).

Таблица 2.11

Структура убыточности компании за период 2008-2010 года

Как показывают данные таблицы (2.11) у ОАО «СГ МСК» высокий процент убыточности по многим видам страхования. В 2008 году наиболее убыточным являлось обязательное медицинское страхование — 85,3%, обязательное страхование гражданской ответственности ОСАГО — 61,39% и добровольное страхование гражданской ответственности транспортных средств КАСКО — 46,44% также имеют высокий уровень убыточности. В 2009 году наиболее высокого уровня убыточности достигло страхование жизни, составив 86,84%, на втором месте по убыточности было обязательное медицинское страхование — 86,73 %, что выше показателя 2008 года, добровольное имущественное страхование и добровольное страхование гражданской ответственности транспортных средств КАСКО имели значительный уровень убыточности. В 2010 году ситуация не изменилась и обязательное медицинское страхование по убыточности составило 84,91 %, второе место заняло добровольное страхование гражданской ответственности транспортных средств КАСКО — 67,87 %. За анализируемый период особенное внимание следует уделить убыточности по добровольному страхованию КАСКО. Данный вид страхования наиболее подвержен росту убыточности, что является далеко неположительным моментом для ОАО «СГ МСК». Наибольшие убытки страховщикам приносит страхование автокаско (последствия увеличения тарифов и агентский комиссий). Убыточность ОСАГО несколько снизилась по сравнению с 2008 и 2009 годом после корректировки поправочных коэффициентов.

Рассмотрим какую долю убыточности занимает каждый вид страхования в 2010 году. Показатели убыточности представлены на рисунке(2.23).

Рис.2.23.

Наибольший удельный вес по убыточности принадлежит обязательному медицинскому страхованию, добровольному страхованию транспортных средств автовладельцев, обязательное страхование гражданской ответственности автовладельцев. Главной причиной завышенной убыточности данных видов страхования является количество страховых выплат по отношению к страховым взносам. Убыточность страховой компании главным образом влияет на получаемую ею прибыль. Необходимо снизить показатели убыточности по некоторым видам страхования.

Во второй главе дипломной работы было проанализировано финансовое состояние рассматриваемой компании. Были проанализированы показатели прибыли и рентабельности компании, рассмотрены наиболее затратные статьи расходов. В компании увеличились страховые выплаты, что говорит об увеличении показателей убыточности и как следствие снижение показателей рентабельности компании. По анализу платежеспособности и ликвидности компания показала себя финансово-устойчивой и способной погашать свои обязательства. Наиболее перспективным видом страхования для компании является добровольное страхование ответственности — Каско. Уровень убыточности к 2010 году вырос по многим видам страхования, что говорит об увеличении страховых выплат. Чистая прибыль компании к 2010 году увеличилась. Необходимо увеличить значение чистой прибыли, чтобы компания могла выходить на лидирующие позиции на рынке и выживать в конкурентной борьбе. Показатели деловой активности компании находятся в рисковом диапазоне, что говорит об ухудшении развития компании.

В следующей главе мы рассмотрим варианты повышения показателей прибыли и рентабельности.

прибыль рентабельность страховой рынок

Формула убыточности в страховании

В страховании для оценки убыточности используются показатели: норма убыточности и коэффициент убыточности:

  1. Уровень нормы убыточности характеризует финансовую стабильность этого вида страхования. Норма убыточности представляет собой отношение выраженной в процентах суммы выплаченного страхового возмещения к сумме полученных страховых платежей. Значение полученного показателя может быть больше, равно или меньше 1. На практике вычисляется нетто-норма убыточности и брутто-норма убыточности.
  2. Коэффициент убыточности используется страховыми компаниями для сопоставления расходов по убыткам со своими доходами. Коэффициент рассчитывается как сумма убытков, разделенная на сумму полученной страховой премии, где делителем дроби (сумма убытка) принимают сумму понесенного убытка или сумму оплаченного убытка, а знаменателем (размер страховой премии) принимается сумма заработанной страховой премии. Иными словами, это отношение суммы понесенного убытка и расходов на регулирование убытков к сумме заработанной премии.

Формула комбинированного и относительного коэффициента убыточности

Замечание 1

Согласно рекомендациям международной системы регулирования страхования коэффициент страховой убыточности определяется как отношение суммы убытков и расходов для их урегулирования (осуществленных в отчетном периоде) к заработанной страховой премии.

Комбинированный показатель убыточности по операциям, отличным от страхования жизни представляет собой сумму коэффициента удельного веса расходов на ведение страхового досье и уровня произведенных страховых выплат.

Формирование комбинированного показателя для оценки уровня расходов по страхованию иному, чем страхование жизни, который принято относить к рисковым видам страхования подразумевает определение доли расходов на ведение страховых дел с одного рубля доходов, получаемых от операций по рисковым видам страхования. Данный комбинированный показатель дает более точную характеристику результатов деятельности страховой компании от осуществления рисковых видов страхования.

Комбинированный показатель убыточности по операциям страхования жизни рассчитывается также, как и в случае иных видов страхования, однако коэффициенты корректируются на сумму изменения резерва по операциям страхования жизни, не учитывая прирост за счет установленных норм доходности инвестированных денежных средств. По операциям страхования жизни с помощью комбинированного показателя оценивается уровень тех расходов, которые осуществляет страховая компания при выполнении таких договоров, с каждого рубля доходов от операций страхования жизни.

Уровень страховых выплат и расходов по урегулированию убытков относится к главным факторам, воздействующим на размер прибыли по страховым операциям. Поэтому данный показатель, соизмеряющий убытки и расходы с объемом полученных взносов по договорам страхования, в мировой практике используется для сопоставления похожих линий страховой деятельности по направлениям бизнеса.

Замечание 2

Относительный показатель страховой убыточности представляет собой отношение суммы страховых выплат и денежных средств, которые направляются страховщиком в текущем отчетном периоде на увеличение объемов страховых резервов к величине заработанных страховых премий отчетного периода.

Важно отметить, что рассчитанный описанным способом относительный показатель страховой убыточности значительно искажает реальный результат страховой деятельности и эффективность ее управления. Это связано с тем, что применяемая методика его расчета не учитывает данные относительно значительных расходов и затрат, которые осуществляет страховщик в процессе исполнения обязательств по заключенным договорам страхования. Следовательно, большая значимость на практике при оценке результатов реализации отдельных учетных категорий договоров страхования, классифицируемых в соответствии с их специализацией на страхование, отличающееся от страхования жизни, и собственно страхование жизни отводится соответствующим комбинированным показателем страховой убыточности.

Z модель Альтмана для коммерческих предприятий

Современная зарубежная практика финансово-хозяйственной деятельности фирм такова, что оценка вероятности убыточности осуществляется с использованием модели Э. Альтмана (Z-модель), предполагающая разделение предприятий на небанкротов и потенциальных банкротов. В России применение данной модели осложнено тем, что расчет отношения рыночной стоимости акций (обыкновенных и привилегированных) к балансовой стоимости краткосрочного и заемного капитала невозможен. Индекс Альтмана рассчитывается на основе показателей, которые характеризуют потенциал предприятия и финансовые результаты его работы в истекшем периоде.

Замечание 3

Двухфакторная модель Альтмана — одна из самых доступных простых методик прогнозирования убыточности, использование которой подразумевает расчет влияния показателей текущей ликвидности и удельного веса заемных средств в сумме пассивов.

интернет-биржа студенческих работ»>

Рисунок 1. Двухфакторная модель Альтмана. Автор24 — интернет -биржа студенческих работ

Пятифакторная модель Альтмана включает коэффициенты, которые определяют вероятность убыточности предприятия. На базе этих коэффициентов выбрано пять наиболее важных, которые легли в основу разработанной модели, позволяющей через множественный дискриминантный анализ определить вес коэффициентов в отдельности.

Рисунок 2. Пятифакторная модель Альтмана. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Преимущества и недостатки модели Альтмана:

  1. Плюсом модели признается то, что в уравнении переменные иллюстрируют различные аспекты деятельности предприятия, возможные будущие изменения устойчивости его финансового состояния.
  2. Недостатком модели является то, что применение данной модели ограничено только акционерными обществами, акции которых обращаются в рамках рынка ценных бумаг. Для ее использования, может быть рассчитана курсовая стоимость акций как соотношение сумм дивидендов к среднему размеру ссудного процента, однако в этом случае такая оценка имеет значительную погрешность.

В практике актуарных расчетов широко используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело. Все показатели, подлежащие статистическому изучению, делятся на две группы:

Первая отражает процесс формирования страхового фонда;

Вторая отражает результаты использования страхового фонда.

Статистика с помощью проведенных наблюдений получает необходимые данные, используемые для определения статистической вероятности риска.

Основные показатели страховой статистики:

N — число объектов страхования;

L — число страховых событий;

M — число пострадавших объектов в результате страхового случая;

ΣP — сумма всех собранных страховых премий;

CC — страховая сумма всех объектов страхования;

CC m — страховая сумма, приходящаяся на все пострадавшие объекты страховой совокупности;

В целях обеспечения практических потребностей страхования применяется анализ указанных выше показателей.

В процессе анализа рассчитывают следующие показатели:

частоту страховых событий;

коэффициент кумуляции риска;

коэффициент убыточности;

среднюю страховую сумму на один объект страхования;

среднюю сумму выплат на один пострадавший объект;

тяжесть риска;

убыточность страховой суммы;

норму убыточности;

частоту ущерба;

тяжесть ущерба.

Частота страховых событий характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:

где Ч c — частота страховых событий;

L — число страховых событий;

Значение показателя частоты страховых событий Ч c

Например, страховым событием может быть град, охвативший своим воздействием несколько объектов страхования и ставший причиной возникновения многих страховых случаев с конкретными объектами страхования.

Коэффициент кумуляции (от лат. cumulatio — увеличение, скопление) риска , или опустошительность страхового события (К к), представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

где К к — коэффициент кумуляции риска;

M — число пострадавших объектов от страхового события;

L — число страховых событий.

Кумуляция представляет собой скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве, например на одном складе, судне и т. п. Коэффициент кумуляции риска показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового события, или сколько застрахованных объектов может быть настигнуто страховым событием. Минимальное значение коэффициента кумуляции риска равно единице. Если К к > 1, то это означает, что по мере возрастания опустошительности возрастает число страховых случаев на одно страховое событие. Страховщики по этой причине стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции.

Коэффициент убыточности , или коэффициент ущерба , представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

где К у — коэффициент убыточности;

CВ — сумма выплаченного страхового возмещения;

CC m — страховая сумма всех пострадавших объектов страхования.

Коэффициент убыточности может быть меньше или равен единице. Он не может быть больше единицы, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты были уничтожены более одного раза.

Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования представляет собой отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:

где — средняя страховая сумма на один объект страхования;

СС — страховая сумма для всех объектов страхования;

N — число объектов страхования.

В связи с тем, что объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами, в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу этих объектов:

где — средняя страховая сумма на один пострадавший объект;

Страховая сумма, приходящаяся на все пострадавшие объекты страховой совокупности;

M — число пострадавших объектов от страхового случая.

Тяжесть риска представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

где Т p — тяжесть риска.

Показатель тяжести риска используется при оценке и переоценке частоты проявления страхового события.

Убыточность страховой суммы , или вероятность ущерба , представляет собой отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования:

где У cc — убыточность страховой суммы;

CB — сумма всех выплаченных страховых возмещений;

CC — страховая сумма для всех объектов страхования.

Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше единицы. Иное невозможно, ибо оно означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.

Норма убыточности , или коэффициент выплат , представляет собой процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:

где H y — норма убыточности, %;

CB — сумма всех выплаченных страховых возмещений;

ΣР — сумма всех собранных страховых премий. Для практической цели исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Норма убыточности может быть меньше, равна или больше 100%.

Частота ущерба исчисляется путем умножения частоты страховых событий на коэффициент кумуляции:

Ч у = Ч с К к 100%,

где Ч у — частота ущерба, %;

Данный показатель выражает частоту наступления определенного вида страхового случая. Частота ущерба выражается обычно в процентах или в промилле к числу объектов страхования.

Частота ущерба всегда меньше 100%, так как частота ущерба равная 100% означает, что наступление данного события не вероятно, а достоверно для всех объектов.

Тяжесть ущерба , или размер ущерба , представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:

где T y — тяжесть ущерба.

Вопросы для самоконтроля.

1. Охарактеризуйте основные показатели страховой статистики.

2. Почему страховщики стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции?

3. Что выражает показатель «Частота ущерба»?

4. Что выражает показатель «Убыточность страховой суммы»?

В страховых
операциях: формула, которая используется страховщиками для сравнения расходов по убыткам с доходами. Представляет собой
отношение суммы понесенных убытков и расходов по регулированию убытков к сумме заработанных премий. Другими словами, представляет собой сумму убытков, разделенную на сумму оплаченной страховой премии, где в качестве делителя дроби (
сумма убытков) может быть принята сумма понесенных убытков или сумма оплаченных убытков, а в качестве знаменателя (сумма страховых премий) может быть принята сумма заработанных страховых премий или сумма страховой премии по принятым страхованиям в зависимости от
цели применения
коэффициента убыточности.

Смотреть значение Коэффициент Убыточности в других словарях

Коэффициент — м. математ. число, на которое помножается другая величина; множитель, сомножитель (если их более одного).
Толковый словарь Даля

Коэффициент М. — 1. Числовой или буквенный множитель в алгебраическом выражении. // Число, на которое нужно помножить какую-л. величину, чтобы получить требуемую при данных условиях. 2………
Толковый словарь Ефремовой

Коэффициент — -а; м.
1. Числовой (или буквенный) множитель в алгебраическом выражении.
2. Величина, определяющая какое-л. свойство физического……..
Толковый словарь Кузнецова

Банковский Коэффициент Ликвидности — — соотношение различных статей актива баланса кредитного учреждения с соответствующими статьями пассива, характеризует способность банков обеспечить своевременность……..
Юридический словарь

Бета-коэффициент — — показатель, характеризующий влияние общей ситуации на рынке ценных бумаг в целом на динамику цены отдельной ценной бумаги
Юридический словарь

Валютный Коэффициент — — курсовое соотношение при пересчете цен и денежных сумм из одной валюты в другую; одна из форм курса национальных валют, применяемая в некоторых странах. Величина В………
Юридический словарь

Весовой Коэффициент — — числовой коэффициент, параметр, отражающий значимость, относительную важность, «вес» данного фактора, показателя в сравнении с другими факторами, оказывающими влияние на изучаемый процесс.
Юридический словарь

Коэффициент — — соотношение двух величин, имеющих одинаковые единицы измерения. К. характеризует относительное изменение какого-либо одного признака.
Юридический словарь

Коэффициент Абсентеизма — — отношение числа дней невыхода на работу к общему числу рабочих дней в течение месяца, года.
Юридический словарь

Коэффициент Восстановления (утраты) Платежеспособности — — коэффициент, характеризующий наличие у предприятия реальной возможности восстановить либо утратить свою платежеспособность в течение определенного времени. ……..
Юридический словарь

Коэффициент Выручки — — отношение разности между выручкой и переменными расходами к величине выручки.
Юридический словарь

Коэффициент Дельта — — отношение цены опциона к цене финансового инструмента, на который получен опцион.
Юридический словарь

Коэффициент Джини — — коэффициент, характеризующий дифференциацию денежных доходов населения в виде степени отклонения фактического распределения доходов от абсолютного равного……..
Юридический словарь

Коэффициент Задолженности — — показатель финансовой деятельности предприятия равный отношению денежных обязательств предприятия (задолженности, заемного капитала) к ее собственному капиталу.
Юридический словарь

Коэффициент Кука — — коэффициент платежеспособности кредитных учреждений и коммерческих банков, равный отношению собственного капитала к активам, взвешенным по степени риска.
Юридический словарь

Коэффициент Ликвидности — — коэффициент, характеризующий платежеспособность фирмы, отношение оборотных средств к краткосрочным обязательствам.
Юридический словарь

Коэффициент Маржинального Дохода — — отношение маржинального дохода предприятия к объему чистых продаж за тот же период времени.
Юридический словарь

Коэффициент Наличности — — отношение суммы наличности и аналогичных активов к сумме обязательств.
Юридический словарь

Коэффициент Обеспеченности Собственными Средствами — — коэффициент, характеризующий наличие собственных оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости. Коэффициент определяется как……..
Юридический словарь

Коэффициент Обслуживания Внешнего Долга — — показатель, характеризующий издержки, которые несет государство в связи с обслуживанием внешней задолженности, в т.ч. задолженности частных предпринимателей и долга,……..
Юридический словарь

Коэффициент Относительной Доходности — — отношение прибыли, полученной компанией за последний год, в расчете на сто акций, к текущей их цене.
Юридический словарь

Коэффициент Охвата — — доля производства товара корпорациями, группами предприятий в общем объеме производства в стране.
Юридический словарь

Коэффициент Покрытия Долгосрочной Задолженности — — отношение долгосрочной задолженности к совокупным активам или акционерному капиталу предприятия.
Юридический словарь

Коэффициент Преступности (к) — — показатель уровня преступности, характеризующийся числом совершенных за определенный период на определенной территории преступлений в расчете на 100 тыс.чел., достигших……..
Юридический словарь

Коэффициент Преступности Несовершеннолетних (кп) — — см. Преступности несовершеннолетних коэффициент.
Юридический словарь

Коэффициент Прибыльности — — отношение чистого дохода (прибыли) предприятия к объему реализации (выручке от продаж) или капиталу предприятия.
Юридический словарь

Коэффициент Районный — показатель относительного увеличения заработной платы с целью компенсации дополнительных расходов и повышенных затрат труда, связанных с выполнением работы и проживанием……..
Юридический словарь

Коэффициент Резервирования — отношение суммы резервных средств к объему оборотного капитала.
Юридический словарь

Коэффициент Рентабельности — — отношение валовой прибыли от продажи единицы товара к себестоимости (издержкам производства и обращения).
Юридический словарь

Коэффициент Ритмичности — — отношение минимальных выпусков продукции к средним.
Юридический словарь

uri02 ›
Блог ›
ОСАГО. Статистика 2003.2017 годы.

На основе официальных данных РСА www.autoins.ru/ob-rsa/god…ukhgalterskiy-balans-rsa/
строим график сборов и выплат по ОСАГО.
Отчет за 2017 год (PDF) www.autoins.ru/upload/reports/2017.pdf

Полный размер

Сборы и выплаты по ОСАГО

(За 2016 год официальных данных еще нет. Берем из других источников)
Из графика видно что доля выплат с переменным успехом растет.
Хороший был 2013 год для страховщиков. Собрано 25 млрд Выплачено 1,19 млрд.
Доля выплат возмем в среднем 60%. Возникают два вопроса.
С одной стороны страховщики несут издержки на содержание офисов, сотрудников и тп.
Спорить с этим врядли возможно.
С другой стороны, получается что 40% уходит на «пустую бумажную» работу.
Если бы ее не было, сумма на ремонт машин могла бы увеличится чуть ли не вдвое.

За 2016 имееюся сообщения что часть страховых компаний убыточна по ОСАГО.
Так например, по итогам 2016 года Росгосстрах продал полисов ОСАГО на 56 млрд. рублей,
а выплатил возмещения почти 69 млрд!
Страховые компании по итогам 2016 года могут потерять из-за действия мошенников на рынке
обязательного автострахования (ОСАГО) порядка 40 млрд рублей, из них 25 млрд рублей — из-за автоюристов, говорится в сообщении Российского союза автостраховщиков (РСА)
С другой стороны отсутствие ситемы ОСАГО повлечет бандитские разборки на дорогах.

Количество транспортных средсв
Имеем еще одну статистику

Не все ТС имеют ОСАГО

Количество машин в стране растет. Но не все ТС имеют ОСАГО.
Данных за 2016 год нет. Но веероятно, доля ТС не имеющих ОСАГО вырастет.

Распределение по видам ТС
Количество легковых автобобилей 82% за 2015 год. В 2016 их доля мало изменится.

Легковый автомобилей в стране всех больше Что не удивительно.

Некоторая статистика по субьектам федерацииТС

Комбинированный коэффициент убыточности

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *