ККТ онлайн касса

Содержание

Онлайн-кассы для ИП и ООО в 2019 году

С 15 июля 2016 года вступили в силу изменения в закон № 54-ФЗ от 22.05.2003 г., согласно которым большинство компаний и ИП перешло с 2017 года на новые кассовые аппараты — онлайн кассы.

Что такое онлайн-касса

Онлайн-касса представляет собой устройство с доступом в интернет, внешне напоминающее обычный кассовый аппарат, в котором одновременно происходят два процесса – формирование кассового чека и передача информации о продаже в налоговый орган через оператора фискальных данных (ОФД).

Кто может работать без кассового аппарата онлайн

ИП и ООО могут работать без онлайн-кассы до 1 июля 2019 года в следующих случаях:

  1. Применяется ЕНВД или ПСН по всем видам деятельности, кроме розничной торговли и услуг общепита. После 1 июля 2019 года использование онлайн-кассы обязательно.
  2. Услуги оказываются физлицам и при расчетах оформляются БСО (независимо от выбранной системы налогообложения, кроме услуг общепита). С 1 июля 2019 года придется приобрести аппарат, для формирования БСО в электронном виде.
  3. Продажи осуществляются через торговый автомат, на любой системе налогообложения (только для ИП без наемных сотрудников). Организации, ведущие вендинговый бизнес, вне зависимости от наличия работников, обязаны перейти на онлайн кассы до июля 2018 года.
  4. ИП и организации на ЕНВД (ИП на ПСН), оказывающие услуги общепита или ведущие розничную торговлю, но не имеющие наемных работников.

Примечание: если ИП или организация, при оказании услуг общепита или ведении розничной торговли, заключает трудовой договор с сотрудником, в течение 30 дней с его заключения, необходимо перейти на новый порядок расчетов (онлайн кассы).

Обратите внимание, что если оплата услуг происходит онлайн через сайт компании (магазина), кроме оплаты банковской картой непосредственно на сайте магазина, то с 1 июля 2018 года нужно подключить кассу для расчетов в интернете (покупатель получает чек на электронную почту).

Примечание: при осуществлении удаленных расчетов с помощью электронных средств платежа (оплата платежными поручениями на расчетный счет, с помощью клиент-банка и т.д.) между субъектами предпринимательства (ИП-ИП, организация-организация, ИП-организация) применение ККТ не обязательно. Основными условиями для освобождения от применения онлайн кассы в указанном случае является использование электронных средств платежа без их предъявления, а также покупка товаров для использования в предпринимательской деятельности.

Обратите внимание, что если оплату по платежным поручениям (безналичный расчет) производит физическое лицо, то применение продавцом онлайн кассы в данном случае обязательно. Об этом прямо сказано в Письме Минфина РФ от 28.04.2017№ 03-01-15/26324.

Для организаций и ИП, в том числе аптечных киосков, которые расположены в труднодоступных, сельских местностях (их статус определяется в приказе соответствующего субъекта), предусмотрено освобождение от применения онлайн-касс, при условии выдачи покупателю документа, подтверждающего оплату.

Несмотря на то, что обязанность применять онлайн-кассы коснется многих бизнесменов, также определен перечень видов деятельности, для которых ККТ при наличных расчетах, на любой системе налогообложения, можно не использовать.

Перечень видов деятельности освобожденных от обязательного применения онлайн-касс

  • Продажа газет и журналов (сопутствующих товаров) в газетно-журнальных киосках.
  • Продажа ценных бумаг.
  • Продажа водителем или кондуктором в салоне транспортного средства проездных документов (билетов) и талонов для проезда в общественном транспорте.
  • Обеспечение питанием обучающихся и работников образовательных организаций, реализующих основные общеобразовательные программы, во время учебных занятий.
  • Торговля на рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, и других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа и других торговых мест, открытых прилавков внутри крытых рыночных помещений при торговле непродовольственными товарами.
  • Разносная торговля продовольственными и непродовольственными товарами (за исключением технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи) в пассажирских вагонах поездов, с ручных тележек, велосипедов, корзин, лотков (в том числе защищенных от атмосферных осадков каркасами, обтянутыми полимерной пленкой, парусиной, брезентом). торговля в киосках мороженым, безалкогольными напитками в розлив.
  • Торговля из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, сезонная торговля вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами; прием от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней.
  • Ремонт и окраска обуви.
  • Изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей.
  • Присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами.
  • Реализация изготовителем изделий народных художественных промыслов.
  • Вспашка огородов и распиловка дров.
  • Услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах.
  • Сдача индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности.

Кто и когда должен подключить онлайн-кассу

Сроки и порядок перехода на онлайн-кассы зависят от применяемой системы налогообложения.

Налоговый режим ОСНО (кроме услуг населению и вендинга) УСН (кроме услуг населению и вендинга) ЕСХН ЕНВД ПСН
Дата перехода С 1 февраля 2017 года С 1 июля 2019 года

Процесс перехода к использованию онлайн-кассы условно можно разделить на три этапа:

1. Покупаем онлайн-кассу

Перед покупкой онлайн-кассы убедитесь, что выбранная модель есть в утвержденном ФНС государственном реестре контрольно-кассовой техники. Купить онлайн-кассу можно в тех же специализированных магазинах, в которых ранее приобреталась старая кассовая техника.

Кроме того, модель онлайн-кассы, которую вы планируете регистрировать в ФНС и в дальнейшем применять в предпринимательской деятельности, должна соответствовать установленным требованиям.

Перечень обязательных требований к онлайн-кассам в 2018 году

В соответствии со ст.4 ФЗ №54 от 22.05.2003 (в редакции от 15.07.2016) новый кассовый аппарат должен:

  • Иметь корпус с присвоенным заводским номером.
  • Иметь внутри корпуса встроенные часы реального времени и устройство для печати фискальных данных.
  • Выполнять проверку контрольного числа регистрационного номера ККТ, для проверки корректности ввода пользователем регистрационного номера в ККТ.
  • Обеспечивать прием информации о сумме расчета от устройства, которое передает распоряжение кредитной организации.
  • Содержать фискальный накопитель внутри корпуса (позволять установить такой накопитель).
  • Передавать фискальные данные в фискальный накопитель внутри корпуса.
  • Формировать фискальные документы в электронной форме.
  • Не допускать формирование (печать) чека (БСО), кассового чека коррекции (БСО коррекции), с более чем одним признаком расчета.
  • Передавать фискальные данные любому ОФД.
  • Обеспечивать печать фискальных документов.
  • Обеспечивать возможность печати на кассовом чеке (БСО) двухмерного штрихового кода (QR-код размером не менее 20 x 20 мм) в отдельной выделенной области кассового чека или БСО.
  • Принимать от технических средств ОФД подтверждение оператора, в том числе в зашифрованном виде.
  • Информировать об отсутствии подтверждения оператора, а также о неисправностях в работе ККТ.
  • Обеспечивать для проверяющего лица налогового органа возможность печати фискального документа «отчет о текущем состоянии расчетов» в любое время.
  • Обеспечивать возможность поиска любого фискального документа, записанного в фискальный накопитель, по его номеру и его печать на бумажном носителе.
  • Исполнять протоколы информационного обмена.

2. Заключаем договор с ОФД и подключаем онлайн-кассу

В обязанности ОФД входят – прием, обработка, хранение и передача информации о произведенных расчетах (продажах) в налоговый орган, а также соблюдение конфиденциальности данного процесса.

Выбирая ОФД, стоит обратить внимание на условия договора и его стоимость. Помимо обязанностей перечисленных выше, вам могут быть предложены дополнительные услуги, например, такие, как возможность в онлайн режиме осуществлять регистрацию, перерегистрацию и снятие кассы с учета.

На официальном сайте ФНС размещен утвержденный список операторов фискальных данных.

Для заключения договора можно оставить заявку на сайте выбранного ОФД либо подключиться сразу на сайте, приняв условия публичного договора-оферты. Подключение онлайн-кассы происходит после добавления в настройки аппарата сведений об ОФД.

3. Регистрируем онлайн-кассу в ФНС

Для постановки онлайн-кассы на учет в налоговом органе действуем так:

Шаг 1. Подаем заявление о регистрации ККТ

Регистрация онлайн-кассы происходит на основании заявления о соответствии модели ККТ, которое ИП и компании могут подать одним из следующих способов:

  • Оформить заявление на регистрацию кассы в бумажной форме и передать его в любой территориальный налоговый орган.
  • Заполнить заявление электронно, через личный кабинет онлайн-кассы (становится доступен после заключения договора с ОФД).
  • Подать заявление через ОФД (порядок и условия определяются соответствующим оператором).

Дополнительно потребуется приложить копии заключений (выписок из заключений), подтверждающих соответствие модели ККТ установленным требованиям, информация о которых указана в заявлении. ФНС вправе запросить дополнительные документы по своему усмотрению.

Шаг 2. Формируем отчет о регистрации

После подачи заявления ФНС обязана сообщить вам регистрационный номер ККТ, в срок не позднее одного рабочего дня, следующего за днем его принятия.

Получив номер запишите его в фискальный накопитель. Кроме этого, в накопитель добавляются сведения:

  • Наименование ООО либо ФИО предпринимателя.
  • Информация о кассовом аппарате.
  • Иные сведения, на основании которых будет формироваться отчет о регистрации.

Подготовленный отчет необходимо передать контролерам ФНС. Способы передачи аналогичны указанным в шаге 1. Срок отправки отчета – не позднее одного рабочего дня, следующего за днем получения от налоговой регистрационного номера ККТ.

Шаг 3. Завершаем регистрацию онлайн-кассы

В течение 5 рабочих дней, с даты подачи заявления, налоговая вносит сведения о кассовом аппарате в карточку регистрации и журнал учета. Дата формирования карточки будет датой регистрации онлайн-кассы.

Карточка о регистрации кассы направляется заявителю в электронном виде (в личный кабинет, через оператора ОФД), в течение 5 рабочих дней с даты регистрации аппарата.

Стоимость новых кассовых аппаратов

Ориентировочный расчет стоимости перехода на онлайн-кассы:

Расходы Стоимость
Кассовый аппарат (фискальный регистратор) от 20 000 рублей
Договор с ОФД (на год) от 3 000 рублей
Кассовое ПО от 8 000 рублей
Итого от 31 000 рублей

Отчетность по онлайн-кассе

В процессе использования онлайн-касс оформляются следующие документы:

  1. Отчет о регистрации – формируется в личном кабинете ККТ, после получения от ФНС регистрационного номера кассового аппарата.
  2. Отчет об изменении параметров регистрации – формируется через личный кабинет ККТ, в том случае, если происходит перерегистрация кассового аппарата по причине установки нового фискального накопителя.
  3. Отчет об открытии смены – подготавливается кассиром-операционистом каждый день, перед принятием оплаты от первого покупателя. Отчет формируется в личном кабинете ККТ и автоматически направляется ОФД. После получения положительного подтверждения можно приступать к работе.
  4. Кассовый чек (БСО). Допускается два варианта выдачи – в электронной форме или в бумажном виде. Электронный чек (БСО) не печатается, а направляется покупателю на абонентский номер или e-mail покупателя, при условии предоставления им такой информации до момента расчета.
  5. Кассовый чек коррекции (БСО коррекции) – формируется для исправления ранее произведенной операции (применимо только для текущей смены, скорректировать вчерашние данные нельзя).
  6. Отчет о закрытии смены – подготавливается кассиром-операционистом в конце смены, аналогично отчету об открытии.
  7. Отчет о закрытии фискального накопителя – формируется через личный кабинет ККТ, в том случае, если происходит перерегистрация кассового аппарата или снятие с учета.
  8. Отчет о текущем состоянии расчетов – используется для проверки, все ли фискальные данные переданы в ОФД.

Обратите внимание, Минфин в письме №03-01-15/54413 от 16.09.2016 разъяснил, что компании и предприниматели, которые перешли на онлайн-кассы, вправе не использовать первичные кассовые документы.

Перечень первичных кассовых документов, от которых можно отказаться

Перерегистрация онлайн-кассы

Перерегистрация ККТ может потребоваться в таких случаях:

  • Замена фискального накопителя.
  • Изменение сведений, содержащихся в журнале учета и карточке регистрации кассы (смена адреса установки ККТ, изменение ФИО предпринимателя или наименования компании, смена ОФД).

Порядок перерегистрации онлайн-кассы

  1. Заполняем заявление о перерегистрации и подаем его в ФНС (в любую налоговую в бумажном виде, через личный кабинет ККТ, либо через ОФД). Если перерегистрация связана с заменой фискального накопителя, дополнительно предоставьте отчет о закрытии фискального накопителя и отчет об изменении параметров регистрации ККТ.
  2. Получаем новую карточку о регистрации ККТ. Срок формирования ФНС карточки – 5 рабочих дней с даты подачи заявления о перерегистрации. Еще через 5 рабочих дней вам направят актуальную карточку через кабинет ККТ или ОФД (при желании, в налоговой можно запросить бумажный экземпляр).

Снятие с учета онлайн-кассы

Снятие онлайн-кассы с учета может происходит по двум причинам: на основании заявления от пользователя или по решению налогового органа.

Основания для снятия ККТ с учета по заявлению пользователя:

  • Кассовый аппарат неисправен.
  • Касса утеряна или похищена.
  • ККТ передается другому пользователю.

Основания для снятия ККТ с учета по решению ФНС:

  • Выявлены нарушения требований закона.
  • Истек срок действия ключа фискального признака в фискальном накопителе.

Порядок снятия с учета онлайн-кассы

  1. Оформляем заявление о снятии с регистрации онлайн-кассы и в течение одного рабочего дня со дня наступления обстоятельств, в связи с которыми потребовалось снятие, направляем его в ФНС (в любую налоговую в бумажном виде, через личный кабинет ККТ, либо через ОФД). Если снятие с учета не связано с утратой (хищением), дополнительно нужно предоставить отчет о закрытии фискального накопителя.
  2. Получаем карточку о снятии с учета ККТ. Срок формирования ФНС карточки – 5 рабочих дней с даты подачи заявления. Еще через 5 рабочих дней вам направят актуальную карточку через кабинет ККТ или ОФД (при желании, в налоговой можно запросить бумажный экземпляр).

Штрафы за нарушения применения контрольно-кассовой техники

Надзор за правильным использованием контрольно-кассовой техники осуществляют работники Федеральной Налоговой службы, которые также вправе выписывать штрафы.

Неприменение ККТ

  • Для должностных лиц – от 25% до 50% от суммы покупки, но не менее 10 000 рублей.
  • Для юридических лиц – от 75% до 100% от суммы покупки, но не менее 30 000 рублей.

Повторное неприменение ККТ

  • Для должностных лиц – дисквалификация от 1 до 2 лет.
  • для ИП и компаний – приостановление деятельности на срок до 90 суток.

Применение ККТ, которая не соответствует требованиям, либо с нарушением порядка регистрации, перерегистрации и применения

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф от 1500 до 3000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.

Непредставление информации (документов) по запросам ФНС (с нарушением установленных сроков)

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф от 1500 до 3000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.

Ненаправление клиенту кассового чека или БСО (в электронной или бумажной форме)

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф 2000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф 10 000 рублей.

Частные вопросы по необходимости применения онлайн-кассы

Нужно ли применять онлайн-кассу при безналичном расчете?

При безналичном расчете и зачислении средств сразу на расчетный счет, кассовый аппарат не нужен. Обязанность применения онлайн-кассы, ни сейчас, ни с 1 июня 2018 года, предпринимателя (как организацию, так и ИП), в данном случае, не затронет. Но, если оплату на расчетный счет производит физическое лицо (не субъект предпринимательства), то применение онлайн кассы обязательно.

Можно ли учесть затраты по приобретению онлайн кассы при расчете налога?

С 2018 года, ИП на ЕНВД и ПСН могут уменьшить сумму налога (патента) на расходы по покупке онлайн кассы в сумме не более 18 000 руб. на один кассовый аппарат.

В состав расходов по покупке ККТ включаются следующие затраты:

  • На покупку ККТ, фискального накопителя и соответствующего программного обеспечения.
  • На выполнение услуг и работ по настройке данного оборудования и доведения его до состояния, отвечающего требованиям закона № 54-ФЗ от 22.05.2003.

ИП могут учесть указанные суммы затрат при расчете налога (стоимости патента) за 2018 или 2019 год, но не ранее года, в котором была зарегистрирована онлайн касса.

Если ИП на ЕНВД и ПСН ведет розничную торговлю или оказывает услуги общепита и имеет наемных работников, учесть указанные затраты он может только при условии, что касса зарегистрирована в период с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2018 года.

Для того, чтобы воспользоваться данной льготой ИП должен направить в налоговый орган по месту учета в качестве плательщика ЕНВД или ПСН, соответствующее уведомление, форма, формат и порядок представления которого будут утверждены позднее.

Если сумма налога была уплачена до подачи ИП уведомления, он может написать заявление на зачет (возврат) суммы излишне уплаченного налога.

При этом, если затраты на покупку ККТ были уже учтены при расчете налога по иным системам налогообложения (например, по УСНО или ОСНО), то воспользоваться вычетом повторно ИП не сможет.

Федеральный закон про онлайн кассы (54 ФЗ), вступивший в силу в 2016 году, оказал сильное влияние на розницу. Благодаря этому федеральному закону кассовая техника значительно изменилась. Теперь каждая касса умеет подключаться к интернету и самостоятельно отправляет электронные копии всех чеков в налоговую.

К 1 июля 2017 года на кассы с приставкой «онлайн» должны были перейти все, кто использовал ККМ ранее, а также продавцы алкоголя. В 2018 году ККТ нового образца стали использовать организации и ИП с наемными работниками, кто платит налоги по ЕНВД и ПСН. Следующий этап перехода на онлайн кассы — 1 июля 2019. Он коснется почти всех оставшихся представителей розничной торговли и сферы услуг. Плательщики ЕНВД и ПСН, кто не применял ККТ ранее и не имеет наемных работников, к июлю должны будут установить онлайн-кассу.

Как работает онлайн касса по 54 ФЗ

Согласно федеральному закону №54 онлайн касса должна печатать на каждом чеке QR-код с информацией о проданных товарах и продавце, а также отправлять электронную копию каждого чека выбранному оператору фискальных данных (ОФД). Это специализированная организация— промежуточное звено между розничными продавцами и ФНС РФ. Все операторы хранят у себя полученные данные и перенаправляют копии чеков в налоговую. С одним из ОФД продавец заключает договор перед началом использования своей онлайн кассы.

В связи с появлением нового функционала, в каждую кассу теперь входит модуль для подключения к интернету и специальное кассовое ПО, а вместо ЭКЛЗ используется фискальный накопитель (ФН). Это фискальная память онлайн кассы, в которой хранится вся информация о совершенных кассирами операциях.

Независимо от того, какой тип онлайн кассы будет использоваться (автономная, мобильная, фискальный регистратор или смарт-терминал), все продаваемые сегодня в России модели уже соответствуют ФЗ 54.

Июль 2019 — последний этап перехода на онлайн кассы. Кто перейдет?

Переход на онлайн кассы осуществляется этапами. Кроме ФЗ 54, его регламентируют и другие законодательные акты. К примеру, ФЗ 337, в соответствии с которым до 1 июля 2019 года была назначена отсрочка по использованию онлайн касс для некоторых категорий индивидуальных предпринимателей (ИП) и юридических лиц (ЮЛ). Таким образом, 01.07.2019 на онлайн кассы должны перейти следующие, не использовавшие ККТ ранее, ИП и ЮЛ:

  • работающие в сфере услуг (или проводящие работы) для населения,
  • применяющие ЕНВД или ПСН (розница + общественное питание), без наемных работников,
  • применяющие УСН (общественное питание), без сотрудников

Все остальные категории ИП и ЮЛ уже перешли на онлайн кассы в сроки, указанные в законе. Исключение составляют только те, кто может не использовать кассы в принципе.

Подобрать онлайн-кассу можно с помощью инструмента на «Клерке»: Выбор онлайн-кассы для магазина, общепита, услуг. Просто укажите тип бизнеса, количество чеков и другие параметры.

Кому не нужна онлайн касса

Некоторые ИП и ЮЛ могут не применять кассовую технику вообще, независимо от формы налогообложения. Например, сезонные торговцы фруктами и овощами «вразвал», те, кто ведет торговлю в ларьках мороженым, безалкогольными напитками, журналами и газетами, изделиями народных промыслов.

Нет необходимости приобретать онлайн кассу продавцам молока или кваса из автоцистерн, аптечным пунктам в сельской местности, пунктам приема вторсырья и библиотекам. Полный список можно найти . Если Вы сомневаетесь, нужна ли онлайн касса для вашего типа бизнеса, рекомендуем обратиться с вопросом в Налоговую инспекцию по месту регистрации ИП или ООО.

Если предприниматель должен использовать ККТ, но территориально расположен в зоне, где невозможно организовать интернет подключение, он тоже может не использовать кассу. При этом он обязан выдавать каждому покупателю на бумажном носителе документ, подтверждающий факт покупки. Список таких зон утверждается соответствующими органами государственной власти субъектов РФ (департаментами или комитетами по информатизации и связи) и публикуется на их официальных сайтах.

Еще одна отсрочка по онлайн кассам, касающаяся обязательного указания в чеке наименований проданных товаров, относится к ИП, которые платят налоги по УСН, ПСН и ЕНВД. Они могут не указывать наименования до 1 февраля 2021 года. Все остальные пользователи онлайн касс уже обязаны это делать.

Онлайн кассы и маркировка — последние новости

Обязательная маркировка некоторых видов товаров — еще одно нововведение российского законодательства. Ранее это касалось только оборота алкогольной продукции (ЕГАИС) и изделий из меха. Суть мероприятия — обязательное нанесение производителем на продукцию некого кода, который необходимо подтверждать на каждом этапе цепочки продаж дилерами и продавцами. Если код неверный — товар не может быть продан.

В 2019 году должны быть промаркированы табачные изделия (с 1 марта), обувь и лекарства (в июле), а также легкая промышленность, фотоаппараты, духи и шины — в декабре. Отметим, что при внешней схожести, маркировка отличается от ЕГАИС и работает по другой схеме.

Для того чтобы оприходовать промаркированный товар, продавец должен подключиться к одной из ЭДО (системе электронного документооборота) и подтвердить там получение партии. В случае табачных изделий, по закону это нужно делать уже с 1 марта 2019.

Для того чтобы продать такой товар — онлайн касса должна уметь считывать коды маркировки (DataMatrix) и вставлять эту информацию в данные, отправляемые в ОФД. Данный функционал должен быть реализован в кассовом ПО или в системе автоматизации (онлайн сервисе для автоматизации). Если вы торгуете товарами, подлежащими маркировке, уточните возможность работы приобретаемой онлайн-кассы с системой маркировки.

?

С точки зрения оборудования, для продажи маркированной продукции, кроме онлайн кассы, продавцу потребуется двумерный (2D) сканер штрих кода для считывания кодов маркировки. Если у Вас уже есть сканер для ЕГАИС, то он подойдет и для маркировки. Если же на торговой точке нет сканера или используется обычный сканер штрих-кодов, тогда придется приобрести 2D сканер.

Для табака, согласно законодательству, считывание DataMatrix при продаже становится обязательным с 1 июля 2019. Более подробно про сроки и этапы обязательной маркировки остальных товаров .

Наш краткий опросник покажет, какие еще варианты будут для вас оптимальными. Просто укажите тип бизнеса, количество чеков и другие параметры. Например, возможность принимать дисконтные карты.

Регистрация ККТ в Личном кабинете ФНС

Екатерина Колесникова,

Советник государственной гражданской службы РФ 3 класса

Специально для компании «Такском»

С 1 июля 2017 года все пользователи контрольно-кассовой техники перешли на новый порядок применения ККТ с онлайн-передачей данных. Одним из положительных моментов введения нового порядка применении контрольно-кассовой техники (ККТ) является существенное упрощение процедуры регистрации, перерегистрации и снятия с учета ККТ в налоговом органе. Налогоплательщики получили возможность регистрировать приобретенную кассовую технику удаленно через свой Личный кабинет на официальном сайте ФНС России. Причем, процедура будет выполняться незамедлительно в день обращения, а не по истечении 5 дней, как это происходило ранее. Кроме того, в новых условиях отпадает необходимость в личном посещении самой налоговой инспекции, а также в обязательном привлечении специалиста Центра технического обслуживания (ЦТО) при регистрации кассового аппарата.

Вот как выглядит процедура регистрации ККТ в Личном кабинете (ЛК) на официальном сайте ФНС России и порядок действий пользователя кассовой техники.

Порядок действий пользователя кассовой техники при процедуре регистрации ККТ в Личном кабинете (ЛК) на официальном сайте ФНС России

Провести проверку соответствия ККТ и фискального накопителя новым требованиям законодательства

Чтобы применение нового кассового аппарата было легитимным, надо использовать только те кассовые аппараты, которые включены в реестр контрольно-кассовой техники, утвержденный ФНС России. При этом в составе кассового аппарата должен быть фискальный накопитель, который, в свою очередь, также должен быть включен в реестр фискальных накопителей, утвержденный ФНС России.

Только находящиеся в реестре кассовые аппараты и фискальные накопители могут обеспечить правомерную передачу информации о расчетах в адрес налоговых органов через операторов фискальных данных, как того требует Федеральный закон от 03.07.2016 № 290-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» и отдельные законодательные акты Российской Федерации». Заводской номер ККТ и фискального накопителя в обязательном порядке указываются в заявлении на регистрацию кассы и автоматически проверяются ФНС.

Обязательно перед покупкой нового кассового аппарата проверьте его на предмет наличия в реестре на официальном сайте ФНС России. Для удобства пользователей ККТ на сайте разработан специальный сервис, в котором, зная модель и заводской номер ККТ, можно оперативно проверить соответствие кассового аппарата требованиям законодательства.

Вопрос о соответствии конкретной модели кассового аппарата или фискального накопителя ФНС России решает не самостоятельно, а с привлечением экспертной организации, которая выдает соответствующее заключение на каждую модель.

Заключить договор с оператором фискальных данных

Для регистрации ККТ в налоговом органе по новым стандартам Вам также потребуется договор с оператором фискальных данных (ОФД), который имеет разрешение на обработку фискальных данных. Под ОФД подразумевается юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством РФ и находящееся на ее территории, которое получило разрешение на обработку фискальных данных.

Разрешение на обработку фискальных данных выдает ФНС России, если соискатель соответствует установленным законом требованиям, что подтверждается, в том числе экспертным заключением. Оценка же соответствия технических средств организаций, которые претендуют на статус операторов фискальных данных, нормам законодательства осуществляется экспертными организациями.

Одним из первых операторов фискальных данных в России стала уже давно зарекомендовавшая себя на рынке компания «Такском», которая получила разрешение на обработку фискальных данных еще в августе 2016 года в соответствии с Приказом ФНС России от 31.08.2016 №ЕД-7-20/468@ (более подробная информация по )

В полномочия ОФД входит обработка фискальных данных, включающая в себя любые действия, совершаемые с применением соответствующих технических средств при формировании и (или) использовании базы фискальных данных, включая получение, проверку достоверности, сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение в некорректируемом виде, извлечение, использование, передачу таких данных в адрес налоговых органов в виде фискальных документов, представление их налоговым органам и доступа к ним.

Войти в ЛК на официальном сайте ФНС России

Регистрация ККТ производится в Личном кабинете пользователя ККТ на официальном сайте ФНС России (https://www.nalog.ru) в разделе «Контрольно-кассовая техника». Данный раздел является частью Личного кабинета налогоплательщика, с которым организации и индивидуальные предприниматели знакомы уже давно (а если кто не знаком, нужно будет ознакомиться в ближайшее время).

Напомню, те, кто еще не являются пользователями Личного кабинета, для регистрации должны обзавестись усиленной квалифицированной электронной подписью. Если ваша компания отправляет отчетность в электронном виде, то, скорее всего, у вас уже есть нужная электронная подпись.

Компания «Такском» является не только оператором фискальных данных, электронной отчетности и электронного документооборота, но и крупнейшим удостоверяющим центром. Узнать подробную информацию о выборе ключей электронной подписи можно на странице Удостоверяющего центра.

Оформить заявку в своем ЛК

Для электронной регистрации модели ККТ налогоплательщику в своем ЛК пользователя ККТ с помощью уже имеющегося там шаблона нужно сформировать заявку на регистрацию ККТ. Для этого необходимо указать следующие данные о:

  • организации или индивидуальном предпринимателе, являющемся пользователем ККТ,
  • изготовителе ККТ и ее серийном номере,
  • выбранном операторе фискальных данных,
  • изготовителе и экземплярах фискального накопителя, который встроен в ККТ.

Получив такую заявку, налоговый орган проводит проверку представленных данных, по результатам которой формируется регистрационный номер ККТ. Сведения об этом номере будут направлены налогоплательщику.

Сформировать отчет о регистрации ККТ

Организация или индивидуальный предприниматель, получив сведения о регистрационном номере ККТ от налогового органа, должен осуществить ряд действий по формированию отчета о регистрации (фискализации) ККТ. Для этого требуется ввести в ККТ ряд параметров, в том числе свой ИНН и регистрационный номер, который сформирован для данного экземпляра ККТ налоговым органом. Кассовый аппарат запомнит введенные данные в некорректируемом виде и передаст в налоговый орган отчет о регистрации (фискализации) ККТ.

Сформировать и отправить в налоговую инспекцию отчет о регистрации (фискализации) ККТ нужно не позднее следующего рабочего дня после получения регистрационного номера.

Получить регистрационную карточку ККТ

Получив необходимые сведения, налоговый орган формирует карточку регистрации, где помимо регистрационного номера ККТ и ИНН налогоплательщика указываются его наименование, адрес и данные фискального накопителя. Регистрационная карточка ККТ подписывается электронной подписью налогового органа и направляется в ЛК пользователя ККТ. Заверенную копию данного документа можно получить при необходимости на бумажном носителе путем обращения в соответствующую налоговую инспекцию.

Перерегистрировать ККТ в случае необходимости также можно с помощью ЛК

В деятельности организации возможен ряд ситуаций, при которых необходимо внести соответствующие записи в журнал учета и карточку регистрации ККТ в случае изменения:

  • наименования организации,
  • адреса места нахождения (места осуществления деятельности),
  • адреса места установки кассового аппарата.

А также при:

  • замене фискального накопителя,
  • смене ОФД,
  • других изменениях в сведениях, ранее внесенных в журнал учета и карточку регистрации ККТ.

Процедуру перерегистрации (как и другие процедуры) можно осуществить в ЛК налогоплательщика, для чего необходимо подать соответствующее заявление. В заявлении о перерегистрации нужно указать сведения, представленные при регистрации, в которые вносятся изменения. Порядок перерегистрации аналогичен порядку регистрации ККТ.

В ближайшее время процедура регистрации ККТ станет проще. Осуществить регистрацию можно будет и в Личном кабинете ОФД. Но об этом мы расскажем в следующих материалах.

Больше информации о переходе на новый порядок применения контрольно-кассовой техники, ответы на часто задаваемые вопросы, расписание семинаров и вебинаров с экспертами в сфере ККТ и представителями ФНС, а также условия сотрудничества, можно найти на сайте ОФД «Такском».

Поделитесь с друзьями:

Личный кабинет онлайн-кассы: ОФД, налоговой и ККТ

  • Каталог
    • Каталог
    • Онлайн кассы
      • Онлайн кассы
      • Автономная онлайн касса
      • Смарт-терминал
      • Онлайн фискальный регистратор
        • Онлайн фискальный регистратор
        • Принтеры документов для ЕНВД
        • Фискальные регистраторы онлайн для 54-ФЗ
        • Сетевые фискальные регистраторы с Ethernet
        • Фискальные регистраторы ЕГАИС/ФГИС
      • Фискальный накопитель
      • Подключение к ОФД
      • Онлайн касса для ИП
      • Кассы Атол
        • Кассы Атол
        • Атол 92Ф
        • Атол 91Ф
        • Атол 90Ф
        • Атол Sigma 10
        • Атол Sigma 8
        • Атол Sigma 7
      • Кассы Штрих-М
        • Кассы Штрих-М
        • Штрих-М 01Ф
        • Штрих-ФР 02Ф
        • Штрих Онлайн
        • Штрих-Нано-Ф
      • Кассы Эвотор
        • Кассы Эвотор
        • Эвотор 10
        • Эвотор 5
        • Эвотор 7.2
        • Эвотор 7.3
      • Кассы Меркурий
      • aQsi
      • Онлайн касса для интернет-магазина
      • Онлайн касса для вендинга
      • Онлайн кассы на андроид-планшетах
      • Онлайн кассы для 54-ФЗ
    • Сканеры штрихкода
      • Сканеры штрихкода
      • Ручные одномерные 1D сканеры штрих-кода
      • Ручные двумерные 2D сканеры штрих-кода
      • Стационарные сканеры одномерных 1D штрих-кодов
      • Стационарные сканеры двумерных 2D штрих-кодов
      • Сканеры штрих-кода с USB
      • Беспроводные сканеры штрих кодов
      • Встраиваемые сканеры штрих кодов
      • Сканеры штрих кодов для ЕГАИС/ФГИС
    • Весы
      • Весы
      • Весы с печатью этикеток
      • Торговые весы
      • Электронные весы
      • Весы настольные
    • POS-периферия
      • POS-периферия
      • POS-компьютеры
      • Денежные ящики
        • Денежные ящики
        • Денежные ящики Атол
      • Дисплеи покупателя
      • Мониторы кассира
      • Программируемые клавиатуры
    • POS-системы
      • POS-системы
      • Сенсорные терминалы
      • Сенсорные POS моноблоки
      • POS-терминалы
    • Принтеры этикеток и чеков
      • Принтеры этикеток и чеков
      • Принтеры чеков
      • Принтеры этикеток
    • Терминалы сбора данных
      • Терминалы сбора данных
      • Терминалы сбора данных 2D для ЕГАИС/ФГИС
      • Терминалы сбора данных на Android
    • Детекторы валют и счетчики банкнот
    • Программное обеспечение
      • Программное обеспечение
      • ПО Штрих-М
      • ПО 1С
      • ПО Datamobile
      • ПО Cleverence
      • ПО Kaspersky
      • ПО Далион
      • ПО iiko
    • Расходные материалы
      • Расходные материалы
      • Чековая лента
      • Этикет-лента термо
      • Красящая лента | Риббоны
    • Торговое оборудование
      • Торговое оборудование
      • Торговые стеллажи
        • Торговые стеллажи
        • Торговые стеллажи «ЕВРОМАРКЕТ»
        • Торговые стеллажи «РУСЬ»
      • Оборудование для химчисток и прачечных
        • Оборудование для химчисток и прачечных
        • Стиральные машины
      • Кассовые боксы
      • Корзины и тележки
      • Прилавки
      • Сумочные
      • Флажки ограждения
      • Шкафы-витрины
    • Пищевое оборудование
      • Пищевое оборудование
      • Тепловое оборудование
        • Тепловое оборудование
        • Витрины тепловые
        • Расстоечные шкафы
        • Жарочные шкафы
        • Конвекционные печи
        • Котлы пищеварочные
        • Макароноварки
        • Мармиты
        • Пароварки
        • Пароконвектоматы
        • Печи для пиццы
        • Печи подовые
        • Печи ротационные
        • Печи хлебопекарные
        • Плиты
        • Жарочные поверхности
        • Салат-бары тепловые
        • Сковороды опрокидывающиеся
        • Сушки для овощей
        • Тепловые полки
        • Тепловые столы
        • Электрокипятильники
      • Холодильное оборудование
        • Холодильное оборудование
        • Аппараты шоковой заморозки
        • Бонеты
        • Винные шкафы
        • Холодильные витрины
        • Витрины кондитерские
        • Камеры
        • Морозильные лари
        • Моноблоки
        • Саладетты салат-бары
        • Сплит-системы
        • Столы для пиццы
        • Столы морозильные
        • Столы холодильные
        • Холодильные горки
        • Шкафы холодильные
      • Барное оборудование
        • Барное оборудование
        • Аппараты для горячего шоколада
        • Аппараты для мороженого
        • Блендеры
        • Граниторы
        • Льдогенераторы
        • Льдодробители
        • Миксеры для молочных коктейлей
        • Соковыжималки
        • Сокоохладители
        • Аксессуары
      • Вентиляционное оборудование
        • Вентиляционное оборудование
        • Зонты вытяжные
      • Гастроемкости и аксессуары
      • Кофемашины
        • Кофемашины
        • Кофе на песке
        • Кофемашины-суперавтоматы
        • Кофеварки
        • Традиционные кофемашины рожкового типа
      • Линии раздачи питания
        • Линии раздачи питания
        • Линия раздачи HOT-LINE
        • Линия раздачи «АСТА»
        • Линия раздачи «ПАТША»
        • Линия раздачи «ПРЕМЬЕР»
        • Линия раздачи РЕГАТА
      • Нейтральное и вспомогательное оборудование
        • Нейтральное и вспомогательное оборудование
        • Ванны моечные
        • Измельчители пищевых отходов
        • Лари
        • Оборудование для хранения отходов
        • Подставки и подтоварники
        • Полки
        • Рабочие поверхности
        • Разрубочные колоды
        • Рукомойники
        • Стеллажи
        • Столы для сбора отходов
        • Столы профессиональные
        • Столы разделочно-производственные
        • Столы специализированные
        • Столы-тумбы
        • Тележки
        • Транспортеры для грязной посуды
        • Шкафы кухонные
        • Шпильки
      • Оборудование для водоподготовки
        • Оборудование для водоподготовки
        • Водонагреватель
        • Водоумягчители
        • Фильтры для воды
      • Оборудование для фастфуда
        • Оборудование для фастфуда
        • Аппараты для попкорна
        • Аппараты для сахарной ваты
        • Аппараты для трдельников
        • Аппараты для хот догов
        • Аппараты для шаурмы
        • Блинницы
        • Вафельницы
        • Грили для кур
        • Грили-саламандра
        • Контактные грили
        • Коптильни
        • Лавовые грили
        • Микроволновые печи свч
        • Пончиковые аппараты
        • Рисоварки, термосы для риса
        • Тепловые поверхности и лампы для подогрева
        • Тостеры
        • Фритюрницы
        • Чебуречницы
        • Шашлычницы
      • Посудомоечное оборудование
        • Посудомоечное оборудование
        • Конвейерные посудомоечные машины
        • Купольные посудомоечные машины
        • Фронтальные посудомоечные машины
      • Санитарно-гигиенические средства и оборудование
        • Санитарно-гигиенические средства и оборудование
        • Дозаторы, диспенсеры
        • Инсектицидные лампы
        • Рукосушители
        • Санитарно-гигиенические средства
        • Стерилизаторы для ножей
      • Электромеханическое оборудование
        • Электромеханическое оборудование
        • Взбивальные машины
        • Бликсеры
        • Картофелечистки
        • Кондитерское оборудование
        • Котлетные автоматы
        • Куттеры
        • Кухонные комбайны
        • Кухонные процессоры
        • Ленточные пилы
        • Мукопросеиватели
        • Мясорубки
        • Наполнители колбасок
        • Овоскопы
        • Овощерезки-протирки
        • Пельменные аппараты
        • Планетарные миксеры
        • Прессы для гамбургеров
        • Прессы для пиццы
        • Ручные миксеры
        • Рыбочистки
        • Слайсеры
        • Сыротерки
        • Тендерайзеры
        • Тестоделители тестоокруглители
        • Тестомесы
        • Тестораскатки
        • Универсальные кухонные машины
        • Фаршемешалки
        • Хлеборезки
      • Фасовочно-упаковочное оборудование
        • Фасовочно-упаковочное оборудование
        • Вакуумные упаковщики
        • Запайщики
        • Термоупаковщики
  • Акции
  • Услуги
    • Услуги
    • Техническое обслуживание ККТ
    • Обслуживание POS переферии
    • Прочий ремонт
    • Установка и настройка ПО
    • Внедрение Битрикс24
    • Внедрение Okdesk
    • Обучение
    • Обслуживание весов
    • Настройка прочего ПО
    • ЕГАИС
    • ВЕТИС
    • Подключение оборудования
  • Проекты
    • Проекты
    • Автоматизация Продуктового магазина
    • Автоматизация Магазина одежды
    • Автоматизация Кафе
    • Автоматизация магазина бытовой техники
    • Автоматизация Цветочного магазина
    • Автоматизация Фитнес-клуба
    • Автоматизация пекарни
    • Автоматизация строительного магазина
    • Автоматизация розничного магазина
  • Как купить
    • Как купить
    • Условия оплаты
    • Условия доставки
    • Гарантия на товар
  • Компания
    • Компания
    • Новости
    • Сотрудники
    • Вакансии
    • Сертификаты
    • Политика
  • Контакты

Как зарегистрировать в налоговой онлайн-кассу

Помимо онлайн-регистрации ККТ через личный кабинет на сайте ФНС вы можете лично обратиться в любую налоговую на территории страны и зарегистрировать ККТ на месте, а также зарегистрировать кассу из личного кабинета оператора фискальных данных. Но в этой статье мы рассмотрим именно регистрацию онлайн-кассы на портале nalog.ru.

Прежде чем приступить к регистрации онлайн-кассы, убедитесь, что вы:

  • выбрали ОФД и заключили с ним договор

Контур.ОФД осуществляет онлайн-передачу фискальных данных с кассовой техники в налоговую службу в соответствии c изменениями в 54-ФЗ, а также предоставляет аналитику по торговым точкам.

  • приобрели квалифицированную электронную подпись (КЭП)

54-ФЗ с Контур.ОФД: передача данных в ФНС, отправка электронных чеков, контроль касс

Отправить заявку

Алгоритм регистрации онлайн-кассы на сайте ФНС

Илья Корионов, руководитель службы поддержки контролирующих органов в СКБ Контур, обращает внимание на то, что процедура онлайн-регистрации кассы на сайте ФНС в целом включает 7 этапов:

1. На сайте ФНС заполняется заявление и подписывается КЭП. Для этого можно использовать любую КЭП, которая подходит для отчетности в ФНС, Росстат, ПФР, ФСС и другие контролирующие органы. Если у вас нет КЭП, то вы можете ее заказать.

2. ФНС проверяет данные заявления, используя ЕГРЮЛ/ЕГРИП, а также реестры ККТ и ФН.

3. Если проверка проходит успешно, то ККТ присваивается регистрационный номер.

4. Проводится фискализация техники, то есть в ККТ вводятся данные: регистрационный номер, выданный налоговой, данные ОФД и пользователя ККТ. Это может сделать как сам владелец кассы, так и внешняя организация, специализирующаяся на этой деятельности.

В первый раз лучше доверить регистрацию специальной организации, так как есть риски допустить ошибку. А ошибка может привести к тому, что придется менять фискальный накопитель.

5. Параметры фискализации (ФП или ФПД) передаются через сайт ФНС или на сайте ОФД.

6. Осуществляется проверка ФП для определения корректности работы фискального накопителя.

7. Выдается карточки регистрации ККТ с подписью ФНС в электронном виде.

Пользователи Контур.ОФД могут зарегистрировать кассу прямо из личного кабинета. Пошаговую инструкцию по регистрации касс из личного кабинета Контур.ОФД читайте в Справке.

Регистрация онлайн-кассы: пошаговая инструкция

Шаг 1 — подача заявления на сайте ФНС

Чтобы зарегистрировать кассу, вам нужно зайти в личный кабинет на сайте www.nalog.ru и выбрать раздел «Учет контрольно-кассовой техники». Вы попадете на страницу, в которой есть кнопка «Зарегистрировать ККТ». При нажатии на эту кнопку появляется окошко «Заполнить параметры заявления вручную».

Выберите модель ККТ, укажите адрес места установки ККТ, наименование места установки (наименование торговой точки, где она стоит). Адрес места установки должен быть выбран из справочника ФИАС.

Будьте готовы к тому, что в справочнике ФИАС есть не все адреса. Поэтому, прежде чем приступить к регистрации ККТ, зайдите на сайт ФИАС и проверьте, есть ли адрес вашей торговой точки в справочнике. Если есть хотя бы улица, на которой расположена торговая точка, то вы сможете зарегистрировать ККТ без проблем. Если улицы и адреса нет, то с онлайн-регистрацией может возникнуть проблема.

Что делать, если улицы и адреса нет в справочнике ФИАС?

Илья Корионов советует собрать все правоустанавливающие документы на эту торговую точку, обратиться в администрацию района, на территории которой находится точка, и подать заявление о включении помещения в адресный справочник ФИАС.

Далее вам нужно заполнить параметры ККТ — указать заводской номер фискального накопителя и серийный номер кассы. Все серийные номера ККТ и серийные номера фискального накопителя есть в базе ФНС. При указании номера сразу же запускается автоматическая проверка на наличие номера в базе. Также автоматически проверяется, не зарегистрирован ли этот номер за кем-либо другим.

Шаг 2 — введение особых параметров применения ККТ

Если проверка пройдет успешно, вы перейдете на следующий этап регистрации онлайн-кассы на сайте ФНС. Перед вами появится окошко, в котором нужно выбрать особые параметры применения ККТ.

Среди различных параметров есть такой, как «ККТ предназначена для работы исключительно в автономном режиме». Это означает, что ваша торговая точка или место осуществления деятельности, где вы применяете ККТ, находится на территории, отдаленной от сетей связи. Перечень таких территорий утверждается региональным законодательством либо приказом регионального правительства (на сайте региональной администрации вы можете найти документ, в котором перечислены такие территории). Если ваша касса будет находиться на такой территории, то вы можете поставить галочку, указав параметр «ККТ предназначена для работы исключительно в автономном режиме». Будьте внимательны: если вы изначально не поставите галочку, то потом уже указать этот параметр не получится.

Шаг 3 — выбор ОФД из списка

После указания особых параметров применения ККТ необходимо выбрать оператора фискальных данных. Он выбирается из списка, поэтому вам заранее, еще до регистрации онлайн-кассы в налоговой, надо заключить с ним договор.

Шаг 4 — введение регистрационного номера ККТ и ИНН в саму ККТ

После выбора оператора нажмите кнопку «Подписать и отправить». В этот момент вы отправляете анкету на проверку ФНС. Если она пройдет успешно, то на сайте появится окошко с регистрационным номером ККТ, который нужно будет вместе с ИНН ввести в саму ККТ. Это делается в режиме администрирования или в сервисном режиме, в зависимости от модели ККТ. При внесении цифр будьте особенно внимательными!

Если при введении регистрационного номера и ИНН вы ошибетесь хотя бы в одной цифре, то фискальный накопитель «станет недействительным», то есть его можно выбросить.

Шаг 5 — заполнение «Отчета о регистрации ККТ…», распечатка чека

После того как вы введете параметры регистрации в ККТ, она распечатает чек. В нем будут указаны параметры фискализации (ФП или ФПД) – 10 цифр. Параметры фискализации в виде 10 цифр нужно ввести на сайте ФНС в окошко «Отчет о регистрации ККТ…» — в строку «Фискальный признак».

Помимо этого, в этом же окошке, необходимо указать номер и дату фискального документа в строке «Дата, время получения фискального признака» (эту информацию вы берете из чека).

Также указывается номер фискального документа — это порядковый номер чека.

После заполнения всех строк нажмите кнопку «Подписать и отправить».

Шаг 6 — получение карточки регистрации

Если фискализация прошла успешно, то вы получите карточку регистрации, подписанную усиленной квалифицированной подписью ФНС. Наличия карточки в электронном виде в личном кабинете на сайте ФНС достаточно для того, чтобы начать работать с ККТ.

Илья Корионов акцентирует внимание на следующий момент: до получения карточки регистрации есть техническая возможность пробивать чеки, но делать это ни в коем случае нельзя! Если по какой-то причине регистрация у вас не пройдет, а на кассе возникнет фискальный документ, не переданный ОФД (до регистрации это невозможно будет сделать!), то по истечении 30 дней касса будет заблокирована.

Шаг 7 — введение параметров регистрации в личный кабинет ОФД

После получения карточки регистрации нужно указать параметры регистрации в личном кабинете ОФД. После этой операции вы можете начинать работать.

Доверьте настройку специалистам. Поставим вашу кассу на учет в ФНС и фискализируем ее по всем правилам

Отправить заявку

Наиболее частые ошибки в регистрации онлайн-кассы

— Расхождение регистрационных данных и реальных настроек кассы

Такая ошибка возникает при указании регистрационных данных на сайте ФНС и в самой кассе. Между собой эти данные технически никак не синхронизируются, поэтому вам нужно самостоятельно проверить, что данные, указанные на сайте www.nalog.ru, соответствуют тому, что вы указали в кассе. Если адрес места установки в кассе не соответствует тому, что есть на сайте, касса работать будет, но вы нарушите порядок применения ККТ.

— Неверный ввод регистрационного номера

Здесь ошибка недопустима, так как она приводит к тому, что фискальный накопитель выходит из строя.

— Неправильное указание ОФД

Ошибка нередко возникает, когда ОФД меняют: на сайте ФНС меняют, а в самой кассе — нет, или наоборот. В этом случае касса будет работать, но порядок применения ККТ будет нарушен.

— Частая перерегистрация кассы (смена фискального накопителя).

Фискальный накопитель поддерживает возможность перерегистрации не более 12 раз.

— Данные для регистрации должны быть записаны в фискальный накопитель не позднее одного рабочего дня после подачи заявления.

Отчет о регистрации должен быть передан в налоговые органы не позднее рабочего дня следующего за днем получения регистрационного номера.

О том, как зарегистрировать в налоговой онлайн-кассу, вы также можете узнать, посмотрев вебинар «Как малому бизнесу начать применять онлайн-кассы».

Регистрация ККТ в ФНС

Для регистрации контрольно-кассовой техники необходимо зайти в личный кабинет «Платформа ОФД», раздел «Кассы», далее подраздел «Регистрация в ФНС», кликаем на кнопку «Создать заявку в ФНС», после чего для заполнения будет загружена форма подачи заявления по регистрации контрольно-кассовой техники.

Сбор основной информации о кассе

Внутреннее наименование кассы

Указывается в свободной форме на усмотрение пользователя личного кабинета.

В дальнейшем данное наименование будет использовано для отображение кассового аппарата в различных разделах личного кабинета.

Адрес установки кассы

Необходимо указать фактический адрес установки кассового аппарата.

В случае установки кассы в месте, на которое адреса нет, следует указать ближайший имеющийся. По мере ввода адреса происходит его корректировка и авто заполнение этого поля.

Наименование места установки кассы

Указывается в свободной форме.

Пример – Торговый центр «Рога и копыта»/ ТЦ «Ромашка» павильон 187е.

Код налогового органа

Необходимо указать код налогового органа. Данный код не входит в состав адреса налоговой инспекции и не содержится в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Уточнить код налогового органа можно на сайте налоговой инспекции — https://service.nalog.ru/addrno.do

Модель кассы

Необходимо выбрать наименование и модель вашего кассового аппарата из предложенного списка

Заводской номер кассы

Необходимо указать заводской номер вашего кассового аппарата.

Данное значение указано в документах, входящих в комплектацию кассового аппарата, или на самом устройстве.

Модель ФН

Необходимо указать модель фискального накопителя.

Данное значение указано в документах, входящих в комплектацию кассового аппарата, или на самом устройстве.

Сбор дополнительной информации о кассе

Информация, указанная в данном перечне, указывается только при необходимости.

Касса предназначена для работы в автономном режиме.

Для предпринимателей и компаний, находящимся в местностях, удаленных от сетей связи.

Касса используется при приеме денежных средств при реализации лотерейных билетов, электронных лотерейных билетов, приеме лотерейных ставок и выплате денежных средств в виде выигрыша при осуществлении деятельности по организации и проведению лотерей.

Организации и предприниматели, проводящие лотереи, лотерейные ставки и выплаты денежных средств в виде выигрыша (не путать с азартными играми).

Касса используется при приеме ставок и выплате денежных средств в виде выигрыша при осуществлении деятельности по организации и проведению азартных игр.

Организации и предприниматели, проводящие азартные игры и выплаты в виде выигрыша.

Касса используется при осуществлении деятельности банковского платежного агента (субагента).

Для организаций и предпринимателей использующих платёжных систем.

Касса входит в состав автоматического устройства для расчетов.

Автоматическое устройство для расчетов — устройство для осуществления расчета с покупателем (клиентом) в автоматическом режиме с применением контрольно-кассовой техники без участия уполномоченного лица организации или предпринимателя.

Касса используется для расчетов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Организации и предприниматели производящих торговую деятельность через интернет-магазин.

Касса используется для развозной и (или) разносной торговли (оказания услуг, выполнения работ).

Под разносной торговлей понимается розничная торговля, осуществляемая вне стационарной розничной сети путем непосредственного контакта продавца с покупателем в организациях, на транспорте, на дому или улице.

К данному виду торговли относится торговля с рук, лотка, из корзин и ручных тележек.

Под развозной – торговля, осуществляемая вне стационарной розничной сети с использованием специализированных или специально оборудованных для торговли транспортных средств, а также мобильного оборудования, применяемого только с транспортным средством.

Также к данному виду торговли относится торговля с использованием автомобиля, автолавки, автомагазина, тонара, автоприцепа, передвижного торгового автомата.

Касса применяется только при оказании услуг.

Для организаций и предпринимателей в случае регистрации автоматизированной системы для бланков строгой отчетности.

Касса используется при осуществлении деятельности платежного агента (субагента).

Платежный агент – это посредник, который принимает платежи физических лиц. Пример:

Магазин пользуется услугами компании для доставки товаров клиентам по указанными ими адресам, либо до точек самовывоза. Тогда нужно заключить договор о том, что компания непосредственно передающая товар клиенту и принимающая деньги, является платёжным агентом магазина. Этот пункт должен выбрать тот, кто является агентом, также надо настроить кассу специальным образом.

Касса используется при продаже подакцизных товаров.

Для организаций и предпринимателей, осуществляющих продажу подакцизных товаров.

Скачать инструкцию по регистрации контрольно-кассовой техники в ФНС

Регистрация онлайн-кассы в налоговой

Согласно ФЗ-54, основная часть предпринимателей сменила ККТ на онлайн-кассы в 2018 году. Поставить их на учет необходимо в налоговом органе.

Как поставить онлайн-кассу на учет в налоговой

Поставить онлайн-кассу на учет в налоговом органе можно двумя способами:

  • Скачать шаблон заявления на регистрацию онлайн-кассы и лично отнести его в ближайшее отделение налоговой
  • Воспользоваться современными технологиями и поставить кассу на учёт с помощью сайта налоговой службы

Документы для регистрации онлайн-кассы в ФНС

Если вы хотите лично отнести заявление в ФНС, не забудьте взять с собой следующие документы:

  • Паспорт онлайн-кассы, которую вы будете ставить на учёт
  • Паспорт накопителя фискальных данных
  • Документ, в котором отражена информация о ваших полномочиях

Запрашивать их у вас вряд ли будут, но они пригодятся вам в момент заполнения документов. Территориальной привязки к определенному налоговому органу нет, любая ИФНС может принять заявление.

Карточка регистрации кассы будет подготовлена в течение 5 рабочих дней после принятия заявления в инспекции.

Обмен информацией с налоговой через личный кабинет ККТ

Личный кабинет налогоплательщика — инновационный инструмент, позволяющий владельцу бизнеса взаимодействовать с ФНС.

Чтобы работа в нем была наиболее эффективной следует учитывать некоторые аспекты:

  • Личный кабинет (ЛК) даёт возможность взаимодействия с инспекцией по любым вопросам, связанным с переходом на онлайн-кассы
  • Инициировать в личном кабинете запрос связанный с выполнением требований законодательства РФ касательно онлайн-касс может как предприниматель, так и налоговая инспекция (например, ФНС может запросить у налогоплательщика какие-либо документы)
  • При работе в ЛК предпринимателем должна соблюдаться принятая комплектность документов, в противном случае ФНС отклонит заявку
  • По факту принятия Федеральной налоговой службой (ФНС) отправленных предпринимателем заявлений или иных документов в ЛК должна появиться соответствующая квитанция, если квитанции нет, предпринимателю необходимо обратиться непосредственно в само ведомство (если документы размещены некорректно ФНС направит в ЛК квитанцию об отказе в приёме документов, после получения данной квитанции предпринимателю необходимо будет все перепроверить и направить документы повторно)

Инструкция регистрации онлайн-кассы в налоговой

Шаг 1. Авторизация пользователя в личном кабинете.

Вся работа с онлайн-кассой, включая её постановку на учет, производится в ЛК налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). Для начала работы в ЛК необходимо в нём зарегистрироваться.

С регистрацией сложностей быть не должно. На сайте ФНС представлено два вида регистрации в зависимости от правовой формы — ИП или юридическое лицо.

Шаг 2. Оформление заявления на регистрацию онлайн-кассы.

Идем в раздел «Учет контрольно-кассовой техники», кликаем на вкладку «Заполнить параметры заявления вручную», в появившееся заявление вносим следующую информацию:

  • Адрес расположения онлайн-кассы
  • Название точки, на которой онлайн-касса будет находиться физически
  • Данные онлайн-кассы и Фискального накопителя: номер, присвоенный заводом-изготовителем, наименование модели
  • Полное наименование оператора фискальных данных, его ИНН, данные договора (номер и дата заключения)

Как модель, так и номер, присвоенный заводом-изготовителем, предоставлен в выпадающем списке. Если данных в списке нет, предпринимателю необходимо проверить, действительно ли приобретенная онлайн-касса числится в реестре разрешенных.

Из списка выбираем модель ФН.

После внесения основной информации об онлайн-кассе и фискальном накопителе, выбираем для чего онлайн-касса будет использоваться, т.е. её назначение в компании:

  • Автономный (справочный) режим
  • Обработка платежей, связанных с организацией и проведением лотерей
  • Обработка платежей, связанных с организацией и проведением азартных игр
  • Печать бланков строгой отчетности
  • Расчеты в сети «Интернет»
  • Продажа подакцизного товара
  • Развозная/разносная торговля
  • Деятельность платежных агентов

В большинстве случаев предпринимателю известно такое понятие как ЭЦП — электронная цифровая подпись (она как раз и понадобится для завершения процесса заполнения заявления).

Шаг 3. Оформление электронной подписи.

Применение онлайн-кассы является правовыми отношениями, в которых участвуют:

  • Первая сторона — непосредственно сам продавец
  • Вторая сторона — Федеральная налоговая служба (ФНС)
  • Посредник, которым в данном случае является Оператор фискальных данных (ОФД)

Оператор фискальных данных (ОФД) в этой схеме взаимодействия занимает роль посредника. Продавец передает ему подробную фискальную информацию, ОФД в свою очередь обязан обработать и передать её в Федеральную налоговую службу (ФНС).

Наличие электронной цифровой подписи является необходимым условием в данных правовых отношениях. Что же она дает предпринимателю:

  • В случае наличия цифровой подписи, подлинность переданных фискальных данных будет удостоверена
  • С помощью электронной подписи предприниматель может заверять заполненные заявки на регистрацию онлайн-кассы через ЛК

Переход на использование в работе онлайн-кассы для предпринимателей будет достаточно масштабным процессом, требующим временных и финансовых затрат, в связи с чем правительство РФ в вопросе работы с онлайн-кассой и, в частности, использования ЭЦП идет на встречу предпринимателям.

Согласно законодательству, в работе с онлайн-кассой налогоплательщик может использовать ту же электронную подпись, которой пользовался в момент сдачи налоговой отчетности.

Соответственно, если у предпринимателя уже есть ЭЦП (для ФНС), второй раз оформлять её не нужно.

В работе с онлайн-кассой не допускается использование ЭЦП полученной для работы с ЕГАИС (единая государственная автоматизированная информационная система, используемая в торговле алкогольной продукцией). По своей сути у ЕГАИС и онлайн-кассы назначение абсолютно разное.

ЭЦП платная услуга. Предоставить её может как ОФД, так и центры, аккредитованные «Минкомсвязи». Стоимость услуги по предоставлению предпринимателю ЭЦП варьируется от 1 до 3 тыс. руб.

Шаг 4. Получение отчета о регистрации.

После успешного прохождения всех вышеописанных этапов и направления заявления в налоговую в ЛК появится уведомление, оповещающее налогоплательщика о добавлении запроса в систему ФНС.

На протяжении всего времени рассмотрения заявления налогоплательщик может отслеживать изменение его статуса. Итоговый статус заявления и ответ ФНС предприниматель может посмотреть в разделе «Информация о документах, направленных в налоговый орган».

После рассмотрения заявления статус в строке состояния изменится на «Присвоен регистрационный номер ККТ». Как только статус будет изменен, налогоплательщику необходимо кликнуть на номер ККТ и выбрать пункт «Завершить регистрацию».

Для того, чтобы удостовериться в корректной работе онлайн-кассы и передаче данных, предпринимателю необходимо напечатать первый пробный кассовый чек и полученную информацию внести в отчет о регистрации. Итоговым шагом в регистрации будет нажатие кнопки «Подписать и отправить».

Шаг 5. Проверка в налоговой всех данных и получение карточки ККТ.

Как только постановка на учет и проверка всех данных ФНС будет завершена, налоговая служба подготовит карточку о подтверждении регистрации онлайн-кассы.

Обязательными пунктами в карточке являются:

  • Наличие усиленной ЭЦП налоговой службы
  • Дата, когда онлайн-касса была поставлена на учет

Данную карточку предприниматель должен будет скачать из ЛК. Эта функция доступна в разделе «Список документов, направленных в налоговый орган».

После окончания процесса регистрации предпринимателю необходимо с помощью ККТ осуществить тестовую продажу.

По факту совершения продажи переходим в личный кабинет налогоплательщика и смотрим отобразилась ли информация о переданном чеке. Если чек отобразился, процесс регистрации онлайн-кассы в Федеральной налоговой службе (ФНС) можно считать завершенным.

Но процесс для предпринимателя будет достаточно новым, а ответственность за непредоставление или несвоевременное предоставление данных в налоговую службу достаточно серьёзная, в связи с чем, в первое время стоит уделять повышенное внимание контролю за работой онлайн-кассы и передачей документов в ФНС.

ККТ онлайн касса

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *