Формирование уставного капитала банка

39. Уставный капитал кредитной организации

Уставный капитал кредитной организации состоит из вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций устанавливается ЦБ РФ в соответствии с требованиями Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

В настоящее время размер минимального уставного капитала для вновь создаваемого коммерческого банка составляет 5 млн евро.

ЦБ РФ не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Уставный капитал кредитной организации:

•?создаваемой в форме акционерного общества, складывается из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями кредитной организации;

•?создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, складывается из номинальной стоимости долей ее учредителей.

Вклады в уставный капитал кредитной организации могут быть в виде:

•?денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

•?материальных активов – принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенного строительством, в котором может располагаться кредитная организация.

Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала кредитной организации:

•?при ее создании – утверждается общим собранием учредителей;

•?действующей в форме акционерного общества – производится советом директоров кредитной организации.

В некоторых случаях материальные активы, вносимые в оплату части уставного капитала кредитной организации, оцениваются независимым оценщиком. Если владельцем более 2% голосующих акций кредитной организации является государство или муниципальное образование, обязательно привлечение государственного финансового контрольного органа.

Внесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке денежные средства и материальные активы становятся ее собственностью.

Часть вопросов с вариантами ответов на тест МФПА

Помощь в сдаче этого онлайн-теста студентам МФПУ

Мы знаем все ответы, но открыто выложим только некоторые из них!

В форме справа напишите ТЕСТЫ, которые необходимо сдать, и убедитесь в этом сами!

Банк России – это юридическое лицо, вступающее в гражданско-правовые отношения …
  • с банками
  • с банками, кредитными организациями и другими юридическими лицами
  • с банками и кредитными организациями
Банк России подотчетен …
  • Федеральному Собранию РФГосударственной Думе РФ
  • Президенту РФ
  • Счетной палате РФ
  • Правительству РФ
Банковская тайна – это информация об операциях, …
  • устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях,
  • устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону
  • о счетах и вкладах своих клиентов
Бюджет государственного внебюджетного фонда – это …
  • консолидированный в бюджет целевой фонд, создаваемый для гарантированного финансирования особо важных для государства задач
  • целевой денежный фонд, образуемый в силу предписаний закона государственным предприятием
  • форма образования и расходования денежных средств, образуемых вне федерального бюджета и бюджетов субъектов РФ
  • фонд денежных средств субъектов РФ и органов местного самоуправления
  • фонд денежных средств, принадлежащих государственному предприятию и учреждению на правах оперативного управления или хозяйственного ведения

Бюджетные средства, предоставляемые другому бюджету на возвратной, безвозмездной или возмездной основах на срок не более шести месяцев в пределах финансового года,– это …

  • бюджетная субсидия
  • бюджетный кредит
  • бюджетная ссуда
Бюджетный кредит – форма финансирования бюджетных расходов, которая предусматривает …
  • предоставление средств юридическим лицам или другому бюджету на возвратной и возмездной основахпредоставление средств
  • предоставление средств юридическим лицам другому бюджету на возвратной и возмездной основах
Бюджетный кредит – это …
  • форма предоставления безвозвратной помощи получателям бюджетных средств, в соответствии с утвержденной бюджетной росписьюкредитные средства, которые бюджет вправе получить на возмездных условиях в кредитной организации
  • часть бюджетных расходов, направляемых на возмездной основе иностранным государствам, в том числе странам СНГ
  • форма финансирования бюджетных расходов, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам или другому бюджету на возвратной и возмездной основах
Бюджетный процесс – это …
  • способ исполнения бюджета по доходной и расходной части, а также порядок применения мер ответственности за нарушения установленного порядка в сфере финансовой деятельностирегламентируемая нормами права деятельность органов государственной власти, органов местного самоуправления и участников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, проектов бюджетов государственных внебюджетных фондов, утверждению и исполнению бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также по контролю за их исполнением
  • порядок подготовки проектов бюджетов, их утверждения, а также государственного управления бюджетной деятельностью и применения мер ответственности за нарушения бюджетного законодательства РФ
  • определенный Бюджетным кодексом РФ способ взаимодействия бюджетов и внебюджетных фондов в рамках функционирования бюджетной системы
В зависимости от экономического содержания выделяют такие группы расходов бюджетов, как …
  • группы расходов, осуществляемые в текущем финансовом году и оставшиеся нереализованными в предшествующих годахтекущие и капитальные расходы
  • расходы самих бюджетов и расходы государственных внебюджетных фондов
  • группы расходов, осуществляемые в самом бюджете и передаваемые в бюджеты другого уровня
Валюта Российской Федерации – это …
  • средства на банковских счетах и в банковских вкладах
  • денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки
  • часть рублевой массы, используемая на внутреннем валютном рынке для конвертации в доллары США
  • доллары США, находящиеся в пользовании населения России
  • денежная масса, находящаяся в обращении, эмитированная различными государствами
Валютные ценности – это …
  • все виды ценных бумаг и иностранная валюта, допущенные к обращению на территории РФдрагоценные металлы, природные и иные драгоценные камни, которые использованы для производства ювелирных изделий и других бытовых изделий, а также лом из этих изделий
  • иностранная валюта и внешние ценные бумаги
  • иностранные денежные знаки и другие ценные бумаги, которые отражают ценностные характеристики драгоценных металлов и природных драгоценных камней
Валютные ценности – это …
  • эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ
  • иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты РФ, выпущенные на территории РФ
  • иностранная валюта и внешние ценные бумаги
Валютный контроль в РФ осуществляется …
  • Правительством РФ
  • Центральным банком РФ, органами и агентами валютного контроля в соответствии с федеральными законами
  • Правительством РФ, Центральным банком РФ, органами и агентами валютного контроля в соответствии с федеральными законами
Внутренние ценные бумаги – это …
  • все виды долговых обязательств, в том числе по уплате налогов, выраженные в рубляхплатежные документы, фондовые ценности и другие долговые обязательства, выраженные в рублях
  • ценные бумаги, эмитированные Министерством финансов РФ
  • эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ; иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты РФ, выпущенные на территории РФ
Вопросы составления и рассмотрения проектов местных бюджетов, а также их утверждения, исполнения и контроля за их исполнением, …
  • находятся в ведении самих органов местного самоуправлениярешаются органами местного самоуправления по согласованию с субъектами РФ
  • определены в полном объеме Бюджетным кодексом РФ
  • решаются Министерством финансов РФ
Вопросы, касающиеся разграничения полномочий по осуществлению расходов между бюджетами разных уровней бюджетной системы, …
  • определяют методом согласования сторонрешаются самими субъектами РФ
  • определяет Российская Федерация
  • решаются совместно федеральными и региональными органами власти
Говоря о регулировании размера уставного капитала кредитных организаций, можно утверждать, что …
  • минимальный размер уставного капитала устанавливает Центральный банк РФ
  • кредитные организации самостоятельно решают этот вопрос в соответствии с законодательством
  • минимальный размер уставного капитала определен Законом о банках
  • этот вопрос решается для каждого банка отдельно Банком России по согласованию с Правительством РФ
Денежное обращение – это движение денег …
  • в безналичной форме
  • в наличной и безналичной формах, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве
  • в наличной форме
Дефицит бюджета – это …
  • расходы бюджета, которые государство вынуждено осуществлять за счет бюджетов внебюджетных фондов по причине чрезвычайных происшествий в странедополнительные расходы бюджета, возникшие по причине принятия органами власти другого уровня решения, вследствие которого увеличились расходы бюджета другого уровня
  • превышение расходов бюджета над его доходами
  • дополнительные доходы бюджета, полученные в течение финансового года, направленные в порядке, определенном Бюджетным кодексом РФ, на финансирование текущих расходов

Если у Вас возникли проблемы со сдачей данного теста, или у Вас просто нет времени и желания его сдавать, то доверьте этот вопрос нам!… И мы сдадим этот онлайн-тест в кратчайшие сроки по самой низкой цене!

Статья 11. Федерального закона «О банках и банковской деятельности» определяет уставный капитал кредитной организации.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 180 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей.

Банк России устанавливает предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Оплата уставного капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается. Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения учредителей (участников) кредитной организации.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и другими федеральными законами.

Приобретение и (или) получение в доверительное управление (далее — приобретение) в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, свыше 1 процента акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, более 20 процентов — предварительного согласия Банка России. Банк России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении — согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, приобретение акций (долей) кредитной организации считается разрешенным. Порядок получения согласия Банка России на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации и порядок уведомления Банка России о приобретении свыше 1 процента акций (долей) кредитной организации устанавливаются федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Банк России имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил, а также в случаях, когда в отношении лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, имеются вступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения указанным лицом неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства, и в других случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России отказывает в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации, если ранее судом была установлена вина лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или) члена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Размещение акций может происходить следующим путем:

а) прием от инвесторов взносов в уставный капитал банка в виде принадлежащих им банковских зданий, а при наличии разрешения совета директоров Банка России — иного имущества в неденежной форме. Состав неденежных средств, вносимых в оплату уставного капитала кредитной организации, и их размер (кроме банковских зданий) определяются советом директоров Банка России. Предельный размер имущества в виде банковских зданий (помещений) в уставном капитале вновь создаваемого банка не должен превышать 20%;

б) продажа акций за валюту Российской Федерации и иностранную валюту. Такая продажа осуществляется путем заключения банком-эмитентом с покупателями-инвесторами договоров купли-продажи. При этом банк-эмитент может пользоваться в соответствии с действующим законодательством услугами посредников (брокеров), осуществляющих свою деятельность на основании специальных договоров комиссии или поручения с кредитной организацией — эмитентом;
в) переоформление внесенных ранее долей в акции — при преобразовании банка из общества с ограниченной ответственностью в акционерное;
г) капитализация прочих собственных средств банка в установленном законодательством порядке и начисленных, но не выплаченных дивидендов. В этом случае размещение акций среди акционеров банка производится на основании решения общего собрания акционеров. Заключение каких-либо договоров (кроме случаев капитализации начисленных, но не выплаченных дивидендов) не требуется.

Уставный капитал банка состоит из суммы вложений его участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов. Это первоначальный ресурс для деятельности кредитной организации. В уставном капитале не может быть заемных средств. Минимальный его размер для вновь регистрируемого банка – 300 млн рублей.

Уставный капитал банка, являющегося акционерным обществом, – это номинальная стоимость акций общества, приобретенных акционерами. Уставный капитал такого банка может быть увеличен при помощи дополнительной эмиссии акций или повышения их номинальной стоимости. Сократить его можно при помощи уменьшения номинальной стоимости акций или путем приобретения размещенных акций и их погашения.

В случае если банк работает в форме общества с ограниченной ответственностью, уставный капитал увеличивается при помощи капитализации части прибыли, дополнительных взносов участников кредитной организации, за счет вкладов третьих лиц. Уменьшается он посредством сокращения номинальной стоимости долей всех участников банка или погашения долей, принадлежащих банку.

В поисках капитала

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 21 марта 2016 г. N 3982-У в пункт 4.3 внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.3. Вкладом в уставный капитал кредитной организации могут быть:

денежные средства в валюте Российской Федерации;

денежные средства в иностранной валюте — единая европейская валюта (евро) и (или) одна или несколько национальных валют следующих стран: Австралия, Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии, Королевство Дания, Канада, Китайская Народная Республика, Новая Зеландия, Королевство Норвегия, Соединенные Штаты Америки, Королевство Швеция, Швейцарская Конфедерация, Япония. Использование денежных средств в иной иностранной валюте в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации не допускается;

принадлежащее учредителю кредитной организации на праве собственности здание (помещение), завершенное строительством (в том числе включающее встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация;

принадлежащее учредителю кредитной организации на праве собственности имущество в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения.

В соответствии со статьей 3.1 Федерального закона от 29 декабря 2014 года N 451-ФЗ «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, N 1, ст. 4; N 17, ст. 2473) (далее — Федеральный закон «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»), статьей 25.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», статьей 72 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций» («Базель III»)», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499, 2 октября 2014 года N 34227, 11 декабря 2014 года N 35134, 17 декабря 2014 года N 35225, 24 марта 2015 года N 36548 («Вестник Банка России» от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69, от 8 октября 2014 года N 93, от 22 декабря 2014 года N 112, от 26 декабря 2014 года N 114, от 30 марта 2015 года N 27), требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам) (облигационным займам), включая требования по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам) (облигационным займам), а также требования по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам) (облигационным займам) могут быть обменены (конвертированы) на обыкновенные акции (доли) кредитной организации.

В случаях, установленных федеральными законами, вкладом в уставный капитал кредитной организации может быть иное имущество.

Иностранной валютой могут быть оплачены акции (доли) кредитных организаций, как имеющих лицензию на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте, так и не имеющих такой лицензии.

Денежными средствами в иностранной валюте акции (доли) кредитной организации вправе оплачивать нерезиденты (юридические и физические лица). Оплата резидентами акций (долей) кредитной организации денежными средствами в иностранной валюте не допускается, кроме случаев оплаты акций (долей) уполномоченного банка(1) другим уполномоченным банком.

Номинальная стоимость акций (долей) кредитной организации, оплачиваемых иностранной валютой, должна быть выражена только в валюте Российской Федерации.

Соответствующая норма содержится в принятом сегодня во втором чтении законопроекте №3329-д, который поддержали 333 депутатов, сообщает FinClub.
«Минимальный размер уставного капитала на момент государственной регистрации юридического лица, которое намеревается осуществлять банковскую деятельность, а также минимальный размер уставного капитала банка не может быть меньше 200 миллионов гривен», — говорится в изменениях в закон «О банках и банковской деятельности».
Однако для отдельных банков он будет выше. «Национальный банк имеет право устанавливать для отдельных банков и юридических лиц, которые намерены осуществлять банковскую деятельность, дифференцированный минимальный размер уставного капитала, но не ниже размера, предусмотренного этой статьей», — говорится в обновленной ст. 31 закона.
Банки давно пытались отменить норму в 500 млн грн минимального капитала, которую ввели из-за кризиса 2014-2015 годов, но Верховная Рада VIII созыва постоянно откладывала этот вопрос.
Нацбанк, со своей стороны, постоянно откладывал график поэтапного увеличения капитала.
Поэтому сейчас банки должны иметь минимальный капитал именно 200 млн грн.
В ноябре 2019 года НБУ перенес с 11 июля 2020-го до 1 января 2021 года срок повышения минимального уставного и регулятивного капитала до 300 млн грн.
После принятия закона банкам больше не нужно докапитализовываться, если этого не требуют другие нормативы или бизнес-стратегия.
«Существует потребность уменьшить требования к минимальному размеру уставного капитала банков с 500 млн грн до 200 млн грн, что обусловлено необходимостью приведения законодательных требований к минимальному размеру уставного капитала действующих банков в Украине в соответствие с сегодняшних экономических реалий. Учитывая ситуацию в банковской системе Украины, а также учитывая текущее состояние экономики Украины в условиях сложной эпидемиологической ситуации, которая сложилась в стране и в мире, считаем, что уменьшение требований к минимальному размеру уставного капитала действующих банков будет стабилизирующий эффект «, — говорится в пояснительной записке к проекту.
Депутаты считают, что до конца 2020 года указанный вопрос из 75 банков наиболее актуален для 35 малых банков, в основном с украинским капиталом, которые не смогут в условиях финансового кризиса и ограничений карантина, связанного с Коронавирусная болезнью Covid-19, аккумулировать соответствующие средства и осуществить докапитализацию.

Формирование уставного капитала банка

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *