ФАС Западно-Сибирского округа в Постановлении № А67-3350/2013 от 15.01.2014 пояснил, что арест на дебиторскую задолженность может быть наложен только на подтвержденное в бесспорном порядке право требования исполнения денежного обязательства.
ФАС отметил, что в рамках исполнительного производства взыскание может быть обращено на принадлежащие должнику имущественные права, в том числе право требования должника к третьему лицу, не исполнившему денежное обязательство перед ним как кредитором.
Арест дебиторской задолженности предполагает запрет на совершение должником и дебитором любых действий, приводящих к изменению либо прекращению правоотношений, на основании которых возникла дебиторская задолженность.
О наложении ареста на дебиторскую задолженность судебный пристав-исполнитель выносит постановление и составляет акт, в котором указывает перечень документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности.
Таким образом, судебный пристав-исполнитель должен установить факты наличия дебиторской задолженности, права должника требовать погашения задолженности, возможности обращения на нее взыскания путем внесения (перечисления) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов.
📌 Реклама
Обращение взыскания на имущество должника может затронуть не только его денежные средства и материальные активы, но и дебиторскую задолженность его контрагентов перед ним. Главные условия: ее действительность на момент обращения взыскания и наличие подтверждающих документов. Но на деле процесс «перехода» статуса кредитора по такой задолженности, конечно, намного сложнее. Рассмотрим основные стадии и условия этой процедуры.
Мерами принудительного исполнения являются действия, указанные в исполнительном документе, или действия, совершаемые судебным приставом-исполнителем в целях получения с должника имущества, в том числе денежных средств, подлежащего взысканию по исполнительному документу (ч. 1 ст. 68 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», далее — Закон № 229-ФЗ).
Одной из мер принудительного исполнения является обращение взыскания на имущественные права должника, в том числе на право получения платежей по исполнительному производству, в котором он выступает в качестве взыскателя, а также на право получения платежей по найму, аренде (п. 3 ч. 3 ст. 68 Закона № 229-ФЗ).
В рамках исполнительного производства взыскание может быть обращено на принадлежащие должнику имущественные права, к котором относится право требования должника к третьему лицу, не исполнившему денежное обязательство перед ним как кредитором, в том числе право требования по оплате фактически поставленных должником товаров, выполненных работ или оказанных услуг, по найму, аренде и другим (ч. 1 ст. 75 Закона № 229- ФЗ). Статьями 76 и 83 Закона № 229-ФЗ предусмотрены особенности обращения взыскания и наложения ареста на одно из имущественных прав должника, а именно на право требования должника к третьему лицу, не исполнившему денежное обязательство перед ним как кредитором, то есть на дебиторскую задолженность. Взыскание на принадлежащие должнику имущественные права в отношении третьих лиц обращается с соблюдением правил, установленных ГК РФ (ч. 2 ст. 75 Закона № 229-ФЗ).
Дебиторская задолженность переходит к кредитору в неизменном виде
Обращение взыскания на дебиторскую задолженность состоит в переходе к взыскателю права должника на получение дебиторской задолженности в размере, необходимом для исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе, с учетом взыскания расходов по совершению исполнительных действий и исполнительского сбора (ч. 2 ст. 69 Закона № 229-ФЗ).
Размер взыскиваемой дебиторской задолженности не может превышать ее размера, существовавшего на день обращения взыскания, то же самое касается и условий, на которых такая задолженность переходит к кредитору (ч. 1 ст. 76 Закона № 229- ФЗ).
При согласии взыскателя обращение взыскания на дебиторскую задолженность производится путем внесения (перечисления) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов (п. 1 ч. 2 ст. 76 Закона № 229-ФЗ).
Судебный пристав-исполнитель выносит постановление об обращении взыскания на дебиторскую задолженность, в котором указывает порядок внесения (перечисления) денежных средств дебитором на депозитный счет подразделения судебных приставов (ч. 4, 5 ст. 76 Закона № 229-ФЗ). Указанное постановление не позднее дня, следующего за днем вынесения, направляется дебитору и сторонам исполнительного производства. Судебный пристав-исполнитель своим постановлением обязывает дебитора исполнять соответствующее обязательство путем внесения (перечисления) денежных средств на указанный в постановлении депозитный счет подразделения судебных приставов, а также запрещает должнику изменять правоотношения, на основании которых возникла дебиторская задолженность.
При невнесении (неперечислении) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов обращение взыскания на дебиторскую задолженность производится путем продажи дебиторской задолженности с торгов (п. 2 ч. 2 ст. 76 Закона № 229-ФЗ).
Таким образом, судебный пристав должен установить факты наличия дебиторской задолженности, права должника требовать погашения задолженности, возможности обращения на нее взыскания путем внесения (перечисления) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов.
Однако наличие таких специальных норм не исключает возможности обращения взыскания на иные имущественные права должника, в том числе на право получения арендных платежей по действующему договору аренды (п. 3 ч. 3 ст. 68, ст. 75 Закона № 229-ФЗ). Возложение на арендаторов обязанности перечисления на депозитный счет отдела судебных приставов арендной платы по договорам аренды не противоречит требованиям, предусмотренным ст. 75, 76 Закона № 229-ФЗ (постановление ФАС Уральского округа от 17.03.2011 № Ф09-11628/10-С2 по делу № А47-5329/2010).
Приставы не станут призывать к ответу недобросовестного дебитора
Поскольку Законом № 229-ФЗ не установлено иное, взыскание может быть обращено на дебиторскую задолженность, то есть на права должника в его обязательстве с третьим лицом на получение денежных средств. Причем это касается как обязательства, срок исполнения которого на момент обращения взыскания наступил, так и того обязательства, которое еще должно быть исполнено. Это не противоречит принципу бесспорности дебиторской задолженности, на которую обращается взыскание, так как задолженность, срок погашения которой еще не наступил, также может являться бесспорной, если подтверждается соответствующими документами.
Дебиторская задолженность является имущественным правом требования и должна носить реальный характер, так как обращение на нее взыскания должно обеспечивать реальное исполнение исполнительного документа (в том числе путем дальнейшей реализации на торгах в рамках исполнительного производства). Взыскание может быть обращено только на подтвержденное в бесспорном порядке право требования.
Следует иметь в виду, что судебный акт о взыскании в пользу должника денежных средств, вступивший в законную силу, является не единственным допустимым доказательством наличия дебиторской задолженности, на которую может быть обращено взыскание по исполнительным документам (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 11.05.2011 по делу № А58-6959/10). Документами, подтверждающими дебиторскую задолженность, являются договоры, счета на оплату, товарные накладные, акты приемки-передачи выполненных работ (оказанных услуг), акты сверки задолженности с должниками, документы бухгалтерского учета, решения суда, которые подтверждают надлежащее исполнение обязательств со стороны должника и нарушение денежного обязательства по оплате со стороны его дебитора.
При отсутствии или недостаточности у должника документов, подтверждающих дебиторскую задолженность, судебный пристав-исполнитель направляет дебиторам должника соответствующие запросы, обязывающие их представить указанные подлинные документы. При выяснении наличия дебиторской задолженности судебному приставу также необходимо учитывать дату ее образования, которую следует исчислять со следующего дня после даты возникновения обязанности дебитора исполнить свое денежное обязательство по договору.
Закон № 229-ФЗ, кроме того, не устанавливает обязанности судебного пристава-исполнителя обращаться в суд с требованием о взыскании в пользу должника причитающихся ему денежных средств. Судебный пристав должен лишь выявлять у должника дебиторскую задолженность, на которую может быть обращено взыскание. В процессе принудительного исполнения судебных актов и актов других органов, предусмотренных Законом № 229-ФЗ, судебный пристав-исполнитель принимает меры по своевременному, полному и правильному исполнению исполнительных документов. Для этого судебный пристав-исполнитель имеет право получать при совершении исполнительных действий необходимую информацию, объяснения и справки (абз. 2 п. 2 ст. 12 Федерального закона от 21.07.97 № 118-ФЗ «О судебных приставах»).
Таким образом, на судебном приставе-исполнителе как на лице, производящем взыскание, лежит обязанность по установлению дебиторов должника, а также по совершению действий, направленных на проверку фактического наличия, отыскание, опись и изъятие по месту нахождения должника документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 26.11.2009 по делу № А46-11481/2009).
Неденежную дебиторскую задолженность взыскать невозможно
При установлении наличия у должника дебиторской задолженности, на которую может быть обращено взыскание, судебный пристав-исполнитель должен оценивать условия соответствующего договора, из которого возникает такая задолженность. Иногда несмотря на то, что должнику от третьего лица и причитается какое-либо имущественное предоставление, оно не носит характер денежного обязательства, а предоставляется в иной форме. Тем более что в силу принципа свободы договора (ст. 421 ГК РФ) участники делового оборота могут заключить договор, как предусмотренный законом или иными правовыми актами РФ, так и не предусмотренный ими, с тем только, чтобы он не противоречил законодательным предписаниям.
В договоре с должником его контрагент взамен получаемого имущественного предоставления от должника может вносить не деньги, а рассчитываться с ним иным образом (к примеру, путем передачи товаров, выполнения для должника работ, оказания услуг, предоставления имущества в пользование и т.д.). В такой ситуации дебиторская задолженность хоть и возникает (например, в связи с неисполнением контрагентом должника обязательства по выполнению работ или оказанию услуг взамен на встречное предоставление должника), но обратить взыскание на нее невозможно, поскольку в законодательстве РФ сказано только о возможности установить обязанность контрагента должника (дебитора) производить перечисление денежных средств на депозитный счет органа ФССП.
Приведем случай из практики, в котором обратить взыскание на дебиторскую задолженность не вышло из-за ее неденежной формы. Между должником и его контрагентом был заключен договор аренды имущества и договор возмездного оказания услуг по предоставлению абонентской линии, местного телефонного соединения, иных услуг, технологически неразрывно связанных с услугами телефонной связи. Расчеты между сторонами по указанным договорам исполнялись путем проведения зачета встречных требований. При таких обстоятельствах суд пришел к выводу о том, что у дебитора не имелось дебиторской задолженности, на которую можно было бы обратить взыскание (постановление ФАС Уральского округа от 26.06.2012 № Ф09-5186/12 по делу № А76-19682/2011).
Ограничение обращения взыскания на «дебиторку» стоит искать лишь в законе
Судебный пристав-исполнитель вправе наложить арест на дебиторскую задолженность должника в размере, не превышающем сумму требований к должнику (постановление ФАС Московского округа от 27.01.2011 № КА-А40/15932-10 по делу № А40-26424/10-146-98). При этом дебиторская задолженность у должника, как уже было сказано выше, должна возникнуть и существовать (постановление ФАС Волго-Вятского округа от 19.01.2011 по делу № А28-4492/2010).
Постановление об аресте права требования должника к контрагенту может быть вынесено и до истечения срока для добровольного исполнения требований исполнительных документов. Дело в том, что судебный пристав-исполнитель в целях обеспечения исполнения исполнительного документа, содержащего требования об имущественных взысканиях, вправе, в том числе и в течение срока, установленного для добровольного исполнения должником содержащихся в исполнительном документе требований, наложить арест на имущество должника (ч. 1 ст. 80 Закона № 229-ФЗ). При этом судебный пристав-исполнитель вправе не применять правила очередности обращения взыскания на имущество должника (постановление ФАС Северо-Западного округа от 30.10.2012 по делу № А26-2274/2012).
При определении размера подлежащих перечислению на депозитный счет службы судебных приставов для последующего перечисления взыскателю денежных средств судебный пристав должен учитывать требования Закона № 229-ФЗ и иные предписания действующего законодательства РФ в части, касающейся предоставления определенных льгот тем или иным должникам (в частности, должнику-гражданину). При исполнении исполнительного документа (нескольких исполнительных документов) с должника-гражданина может быть удержано не более 50% заработной платы и иных доходов (ч. 2 ст. 99 Закона № 229-ФЗ). Удержания производятся до исполнения в полном объеме содержащихся в исполнительном документе требований.
В пункте 3 ст. 76 Закона № 229-ФЗ приведен исчерпывающий перечень случаев, когда взыскание на дебиторскую задолженность не обращается:
- срок исковой давности для ее взыскания истек;
- дебитор находится в иностранном государстве, с которым РФ не заключен договор о правовой помощи;
- дебитор находится в процессе ликвидации;
- дебитор прекратил свою деятельность в качестве юридического лица и исключен из ЕГРЮЛ;
- в отношении дебитора введена процедура банкротства.
Это закрытый перечень оснований, и расширительному толкованию он не подлежит. Так, в одном деле окружной суд отклонил довод муниципального учреждения о том, что судебный пристав неправомерно арестовал его дебиторскую задолженность, поскольку в п. 3 ст. 76 Закона № 229-ФЗ на этот счет никаких запретов нет.
Арест дебиторской задолженности не возлагает на заявителя (мунииципальное учреждение) какие-либо дополнительные обязанности и не создает иные препятствия для осуществления его предпринимательской и иной экономической деятельности. Следовательно, права заявителя не могут быть нарушены действиями и постановлением судебного пристава-исполнителя (постановление ФАС Поволжского округа от 11.11.2010 по делу № А65-6692/2010).
Исполнение дебитором обязательств напрямую должнику может обернуться штрафом
На практике возможна и такая ситуация: контрагент должника по исполнительному производству, несмотря на установление судебным приставом обязанности перечислять причитающиеся должнику денежные средства на депозитный счет органа ФССП, исполнил денежное обязательство непосредственно должнику. В таком случае контрагент должника может быть привлечен к административной ответственности за нарушение законодательства об исполнительном производстве, которое выражается в невыполнении законных требований судебного пристава-исполнителя, (ч. 3 ст. 17.14 КоАП РФ). За данное правонарушение предусмотрено административное наказание в виде штрафа в размере: 2000—2500 руб. для граждан, 15 000—20 000 руб. для должностных лиц и 50 000—100 000 руб. для организаций.
Сами же денежные средства не могут быть истребованы у должника; действующим законодательством РФ такой возможности не предусмотрено, и должник во всяком случае имеет право на получение этих сумм как исполнение по сделке. Тот факт, что его контрагент в нарушение запрета их ему перечислил, не означает возможности истребовать деньги у должника. Взыскателю просто необходимо проследить, чтобы пристав предпринял все необходимые меры по исполнению судебного акта, в частности наложил арест на счет должника. Тогда даже если такая ситуация с перечислением денег и произойдет, деньги все равно будут под арестом и будут списаны на депозитный счет органа ФССП.
к сведению
Следует иметь в виду, что под «дебиторской задолженностью» понимается денежный долг, возникший из гражданско-правового обязательства. В смысле исполнительного производства в понятие дебиторской задолженности не включаются иные права должника на получение денежных сумм. Речь идет в том числе об обязательствах в рамках публично-правовых правоотношений, например, право налогоплательщика получить обратно сумму излишне уплаченного налога (сбора).
НК РФ предусматривает, что сумма излишне уплаченного налога, авансового платежа, сбора, пени и штрафа подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение месяца со дня получения налоговым органом такого заявления (ст. 78). Возврат налогоплательщику указанных сумм при наличии у него недоимки по иным налогам соответствующего вида или задолженности по соответствующим пеням, а также штрафам, подлежащим взысканию в случаях, предусмотренных НК РФ, производится только после зачета излишне уплаченных сумм в счет погашения недоимки (задолженности). Очевидно, что такое право носит именно денежный характер и может быть (с определенной степенью условности) быть названо «дебиторкой», но в силу своей природы не относится к «дебиторке» в смысле Закона № 229-ФЗ. Суммы излишне уплаченных налогов, сборов не отвечают понятию дебиторской задолженности, приведенному в законодательстве об исполнительном производстве, и на них не может быть обращено взыскание в рамках исполнительного производства.
Право же выбора способа распоряжения суммами излишне уплаченных налогов предоставлено налогоплательщику. Возможность понуждения судебным приставом-исполнителем должника к реализации этого права определенным способом в целях осуществления исполнительских действий законодательством не предусмотрена (постановление ФАС Северо-Западного округа от 10.05.2012 по делу № А21-7260/2011).
4 № 432-ФЗ)
8. Положения настоящей статьи не распространяются на средства, находящиеся на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума. (Часть введена — Федеральный закон от 09.03.2016 № 66-ФЗ)
Статья 82. Наложение ареста на ценные бумаги
1. Арест на документарные ценные бумаги налагается по месту их нахождения. Арест на бездокументарные ценные бумаги и обездвиженные документарные ценные бумаги налагается на лицевых счетах (счетах депо) владельцев указанных ценных бумаг. Не допускается наложение ареста на бездокументарные ценные бумаги и обездвиженные документарные ценные бумаги, права на которые учитываются на лицевых счетах (счетах депо) номинального держателя или иных счетах, не являющихся счетами владельцев таких ценных бумаг. (В редакции Федерального закона от 27.12.2018 № 514-ФЗ)
2. О наложении ареста на ценные бумаги судебный пристав-исполнитель выносит постановление. О наложении ареста на документарные ценные бумаги, за исключением обездвиженных документарных ценных бумаг, судебный пристав-исполнитель составляет также акт в порядке, установленном статьей 80 настоящего Федерального закона. (В редакции Федерального закона от 27.12.2018 № 514-ФЗ)
3. В постановлении или акте о наложении ареста на ценные бумаги указываются общее количество арестованных ценных бумаг, их вид и сведения о лицах, выдавших ценные бумаги, дата и место выдачи, другие данные, позволяющие идентифицировать ценные бумаги, а также установить принадлежность ценных бумаг должнику.
4. Наложение ареста на ценные бумаги, принадлежащие должнику, означает запрет для должника распоряжаться ими (продавать, предоставлять в качестве обеспечения собственных обязательств или обязательств третьих лиц, обременять иным образом, а также передавать такие ценные бумаги для учета прав другому депозитарию или держателю реестра, осуществляющему ведение реестра владельцев ценных бумаг (далее — держатель реестра). При установлении иных ограничений, в том числе ограничений права на получение дохода и других прав должника, закрепленных ценными бумагами, судебный пристав-исполнитель обязан перечислить установленные ограничения в постановлении о наложении ареста на ценные бумаги.
5. Наложение ареста на ценные бумаги не препятствует совершению эмитентом (управляющей компанией, управляющим) действий по их погашению, выплате по ним доходов, их конвертации или обмену на иные ценные бумаги, если такие действия предусмотрены решением о выпуске (правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом или ипотечным покрытием) арестованных ценных бумаг и не запрещены постановлением о наложении ареста на ценные бумаги. О совершении указанных действий эмитент (управляющая компания, управляющий) незамедлительно сообщает судебному приставу-исполнителю.
6. Полученные в результате конвертации или обмена иные ценные бумаги считаются находящимися под арестом на тех же условиях, что и ценные бумаги, арестованные по постановлению о наложении ареста, если это не противоречит целям наложения ареста. Судебный пристав-исполнитель в дополнение к ранее вынесенному постановлению обязан вынести постановление о наложении ареста на ценные бумаги, полученные в результате конвертации или обмена, с учетом размера задолженности, определяемого в соответствии с частью 2 статьи 69 настоящего Федерального закона.
7. Если исполнительным документом установлено ограничение прав должника на получение дохода по ценным бумагам, то все доходы по этим ценным бумагам подлежат зачислению на депозитный счет подразделения судебных приставов.
8. Арестованные документарные ценные бумаги изымаются и передаются судебным приставом-исполнителем на хранение под роспись в акте о наложении ареста на ценные бумаги с вручением хранителю копии этого акта. Судебный пристав-исполнитель может принять решение о передаче этих ценных бумаг на хранение депозитарию.
9. Арестованные бездокументарные ценные бумаги не изымаются и не передаются для учета прав другому держателю реестра или депозитарию.
10. В случае приостановления или аннулирования соответствующей лицензии у депозитария, осуществляющего учет прав на арестованные ценные бумаги (хранение арестованных документарных ценных бумаг):
1) депозитарий сообщает об этом судебному приставу-исполнителю не позднее дня, следующего за днем получения уведомления о приостановлении или аннулировании лицензии;
2) должник сообщает судебному приставу-исполнителю, с каким депозитарием он заключил новый депозитарный договор;
3) судебный пристав-исполнитель выносит постановление о передаче арестованных ценных бумаг новому депозитарию;
4) депозитарий, лицензия которого приостановлена или аннулирована, осуществляет перевод ценных бумаг с отметкой об их аресте депозитарию, указанному в постановлении судебного пристава-исполнителя, а также направляет ему копии постановления о наложении ареста и (или) акта о наложении ареста на ценные бумаги.
11. В случае замены эмитентом (управляющей компанией паевого инвестиционного фонда или управляющим ипотечного покрытия) держателя реестра, осуществляющего учет прав на арестованные ценные бумаги, держатель реестра:
1) сообщает об этом судебному приставу-исполнителю не позднее дня, следующего за днем, когда он узнал о произведенной замене;
2) осуществляет перевод ценных бумаг с отметкой об их аресте;
3) направляет новому держателю реестра копии постановления о наложении ареста и (или) акта о наложении ареста на ценные бумаги.
12. Эмитент (управляющая компания, управляющий) в случае наступления срока платежа или погашения принадлежащих должнику ценных бумаг, на которые наложен арест, зачисляет денежные средства, составляющие сумму выплаты по указанным ценным бумагам, на депозитный счет подразделения судебных приставов.
13. В случае погашения арестованных ценных бумаг в форме передачи их владельцу имущества и (или) имущественных прав судебный пристав-исполнитель обращает взыскание на такое имущество и (или) имущественные права в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
14. Копии постановления о наложении ареста и (или) акта о наложении ареста на ценные бумаги направляются судебным приставом-исполнителем не позднее дня, следующего за днем его вынесения (составления), сторонам исполнительного производства, а также:
1) лицу, выдавшему ценные бумаги (за исключением эмиссионных ценных бумаг, инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия);
2) держателю реестра или депозитарию, осуществляющему учет прав на эмиссионные ценные бумаги либо учет прав на обездвиженные документарные ценные бумаги и (или) хранение сертификатов документарных ценных бумаг владельца; (В редакции Федерального закона от 27.12.2018 № 514-ФЗ)
3) эмитенту (управляющей компании, управляющему), если арест ценных бумаг состоит в ограничении прав, закрепленных этими ценными бумагами.
15. Со дня получения копий постановления и (или) акта о наложении ареста на ценные бумаги лица, указанные в части 14 настоящей статьи:
1) не имеют права выполнять требования должника, направленные на реализацию прав, в которых должник ограничен указанными постановлением и (или) актом;
2) обязаны немедленно приостановить операции с денежными средствами должника, находящимися на специальном счете профессионального участника рынка ценных бумаг, и ценными бумагами, находящимися на лицевых счетах и счетах депо, исходя из размера денежных средств, указанного в постановлении судебного пристава-исполнителя.
Статья 83. Наложение ареста на дебиторскую задолженность
1. Арест дебиторской задолженности состоит в объявлении запрета на совершение должником и дебитором любых действий, приводящих к изменению либо прекращению правоотношений, на основании которых возникла дебиторская задолженность, а также на уступку права требования третьим лицам.
2. О наложении ареста на дебиторскую задолженность судебный пристав-исполнитель выносит постановление и составляет акт, в котором указывает перечень документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности. В случае необходимости производятся изъятие указанных документов и передача их на хранение.
3. Копии постановления о наложении ареста и (или) акта о наложении ареста на дебиторскую задолженность направляются судебным приставом-исполнителем не позднее дня, следующего за днем его вынесения (составления), дебитору и сторонам исполнительного производства.
4. Со дня получения дебитором уведомления о наложении ареста на дебиторскую задолженность и до дня реализации прав требования или получения дебитором уведомления о переходе прав требования к новому кредитору дебитор не вправе изменять правоотношения, на основании которых возникла дебиторская задолженность.
Статья 831. Особенности наложения ареста на имущество должника, находящееся на торговом и (или) клиринговом счетах
1. Организация, у которой открыт торговый или клиринговый счет, незамедлительно исполняет постановление о наложении ареста на имущество должника и сообщает судебному приставу-исполнителю реквизиты счетов должника, размер денежных средств должника и (или) количество ценных бумаг или иного имущества, на которые наложен арест по каждому счету, а также направляет информацию о наложении ареста клиринговой организации в день наложения ареста.
2. Наложение ареста на имущество должника, находящееся на торговом и (или) клиринговом счетах, не препятствует совершению операций по распоряжению клиринговой организации, необходимых для исполнения (прекращения) обязательств, допущенных к клирингу, на день, когда клиринговая организация получила информацию о наложении ареста, если иное не предусмотрено настоящей статьей. В случае совершения указанных операций организация, у которой открыт соответствующий торговый или клиринговый счет, обязана сообщить судебному приставу-исполнителю не позднее следующего рабочего дня информацию о размере денежных средств должника и (или) количестве ценных бумаг или иного имущества, которые остались после проведения таких операций. (В редакции Федерального закона от 29.06.2015 № 210-ФЗ)
3. При поступлении постановления судебного пристава-исполнителя о наложении ареста на клиринговые сертификаты участия организация, у которой открыт торговый счет депо должника, незамедлительно направляет в клиринговую организацию информацию о таком аресте. Наложение ареста на клиринговые сертификаты участия не препятствует совершению операций по распоряжению клиринговой организации, необходимых для исполнения или прекращения обязательств, возникших до дня поступления постановления судебного пристава-исполнителя о наложении ареста, включая день поступления такого постановления. Денежные средства, оставшиеся после исполнения или прекращения обязательств участника клиринга в соответствии с правилами клиринга, в размере, необходимом для исполнения постановления судебного пристава-исполнителя, считаются находящимися под арестом. Не позднее дня, следующего за днем исполнения или прекращения обязательств участника клиринга в соответствии с правилами клиринга, клиринговая организация направляет сведения о размере денежных средств и реквизитах счетов, на которых учитываются или на которые перечислены оставшиеся после исполнения или прекращения обязательств участника клиринга денежные средства, в организацию, у которой открыт торговый счет депо такого участника. В этом случае организация, у которой открыт торговый счет депо такого участника, сообщает судебному приставу-исполнителю соответствующие сведения о размере денежных средств и реквизитах счетов, на которых учитываются или на которые перечислены оставшиеся после исполнения или прекращения обязательств участника клиринга денежные средства. (Часть введена — Федеральный закон от 29.06.2015 № 210-ФЗ)
(Статья введена — Федеральный закон от 07.02.2011 № 8-ФЗ)
Статья 84. Изъятие имущества должника
1. Изъятие имущества должника для дальнейшей реализации либо передачи взыскателю производится в порядке, установленном статьей 80 настоящего Федерального закона.
2. Имущество должника, подверженное быстрой порче, может быть изъято и передано для реализации по истечении срока, установленного для добровольного исполнения должником содержащихся в исполнительном документе требований.
3. Обязательному изъятию в случае наложения ареста подлежат драгоценные металлы и драгоценные камни, изделия из них, а также лом таких изделий, за исключением драгоценных металлов, находящихся на счетах либо во вкладах в банках или иных кредитных организациях. (В редакции Федеральных законов от 03.12.2011 № 389-ФЗ; от 26.07.2017 № 212-ФЗ)
4. Обнаруженные судебным приставом-исполнителем наличные денежные средства должника в рублях и иностранной валюте изымаются в порядке, установленном частью 1 статьи 70 настоящего Федерального закона. (Часть введена — Федеральный закон от 03.12.2011 № 389-ФЗ)
Статья 85. Оценка имущества должника
1. Оценка имущества должника, на которое обращается взыскание, производится судебным приставом-исполнителем по рыночным ценам, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.
2. Судебный пристав-исполнитель обязан в течение одного месяца со дня обнаружения имущества должника привлечь оценщика для оценки: (В редакции Федерального закона от 30.12.2008 № 306-ФЗ)
1) недвижимого имущества;
2) ценных бумаг, не обращающихся на организованных торгах (за исключением инвестиционных паев открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов); (В редакции Федерального закона от 21.11.2011 № 327-ФЗ)
3) имущественных прав (за исключением дебиторской задолженности, не реализуемой на торгах);
4) драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них, а также лома таких изделий, за исключением драгоценных металлов, находящихся на счетах либо во вкладах в банках или иных кредитных организациях; (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ)
5) коллекционных денежных знаков в рублях и иностранной валюте;
6) предметов, имеющих историческую или художественную ценность;
7) вещи, стоимость которой по предварительной оценке превышает тридцать тысяч рублей.
3. Судебный пристав-исполнитель также обязан привлечь оценщика для оценки имущества, если должник или взыскатель не согласен с произведенной судебным приставом-исполнителем оценкой имущества. Сторона исполнительного производства, оспаривающая произведенную судебным приставом-исполнителем оценку имущества, несет расходы по привлечению оценщика.
4. Если судебный пристав-исполнитель обязан привлечь оценщика для оценки отдельной вещи или имущественного права, то судебный пристав-исполнитель:
1) в акте (описи имущества) указывает примерную стоимость вещи или имущественного права и делает отметку о предварительном характере оценки;
2) назначает специалиста из числа отобранных в установленном порядке оценщиков;
3) выносит постановление об оценке вещи или имущественного права не позднее трех дней со дня получения отчета оценщика. Стоимость объекта оценки, указанная оценщиком в отчете, является обязательной для судебного пристава-исполнителя при вынесении указанного постановления, но может быть оспорена в суде сторонами исполнительного производства не позднее десяти дней со дня их извещения о произведенной оценке; (В редакции Федерального закона от 12.03.2014 № 34-ФЗ)
4) направляет сторонам копию заключения оценщика по результатам отчета об оценке не позднее трех дней со дня его получения. (Пункт введен — Федеральный закон от 12.03.2014 № 34-ФЗ)
5. Стоимость ценных бумаг, обращающихся на организованных торгах, устанавливается судебным приставом-исполнителем путем запроса цены на ценные бумаги у организатора торговли, у которого соответствующие ценные бумаги включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам, а стоимость инвестиционных паев открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов — путем запроса цены на инвестиционные паи у управляющей компании соответствующего инвестиционного фонда. (В редакции Федерального закона от 21.11.2011 № 327-ФЗ)
6. Копии постановления судебного пристава-исполнителя об оценке имущества или имущественных прав направляются сторонам исполнительного производства не позднее дня, следующего за днем его вынесения.
7. Оценка имущества, произведенная судебным приставом-исполнителем без привлечения оценщика, может быть обжалована сторонами исполнительного производства в соответствии с настоящим Федеральным законом или оспорена в суде не позднее десяти дней со дня их извещения о произведенной оценке.
8. Если установленный законодательством Российской Федерации об оценочной деятельности срок действия отчета об оценке имущества должника истек, судебный пристав-исполнитель обязан в течение одного месяца со дня истечения указанного срока привлечь оценщика для повторной оценки имущества должника в порядке, установленном настоящей статьей. (Часть введена — Федеральный закон от 30.12.2008 № 306-ФЗ; в редакции Федерального закона от 12.03.2014 № 34-ФЗ)
Статья 86. Передача под охрану или на хранение арестованного имущества должника
1. Недвижимое имущество должника, на которое наложен арест, передается под охрану под роспись в акте о наложении ареста должнику или членам его семьи, назначенным судебным приставом-исполнителем, либо лицу, с которым Федеральной службой судебных приставов или ее территориальным органом заключен договор. (В редакции Федерального закона от 30.03.2016 № 80-ФЗ)
2. Движимое имущество должника, на которое наложен арест, передается на хранение под роспись в акте о наложении ареста должнику или членам его семьи, взыскателю либо лицу, с которым Федеральной службой судебных приставов или ее территориальным органом заключен договор. Хранение документов, подтверждающих наличие и объем имущественных прав должника, а также движимого имущества может осуществляться в подразделении судебных приставов при условии обеспечения их сохранности. (В редакции Федерального закона от 30.03.2016 № 80-ФЗ)
3. Лицо, которому судебным приставом-исполнителем передано под охрану или на хранение арестованное имущество, не может пользоваться этим имуществом без данного в письменной форме согласия судебного пристава-исполнителя. Судебный пристав-исполнитель не вправе давать такое согласие в отношении ценных бумаг, переданных на хранение депозитарию, а также в случае, когда пользование имуществом в силу его свойств приведет к уничтожению или уменьшению ценности данного имущества. Согласие судебного пристава-исполнителя не требуется, если пользование указанным имуществом необходимо для обеспечения его сохранности.
4. Лицо, которому судебным приставом-исполнителем передано под охрану или на хранение арестованное имущество, если таковым не является взыскатель, должник или член его семьи, получает вознаграждение и возмещение понесенных расходов по охране или хранению указанного имущества за вычетом фактически полученной выгоды от его использования. (В редакции Федерального закона от 03.12.2011 № 389-ФЗ)
5. При необходимости смены хранителя судебный пристав-исполнитель выносит постановление. Передача имущества новому хранителю осуществляется по акту приема-передачи имущества. (Часть введена — Федеральный закон от 03.12.2011 № 389-ФЗ)
Статья 87. Реализация имущества должника
1. При отсутствии спора о стоимости имущества должника, которая не превышает 30 000 рублей, должник вправе реализовать такое имущество самостоятельно. Принудительная реализация имущества должника осуществляется путем его продажи специализированными организациями, привлекаемыми в порядке, установленном Правительством Российской Федерации. Специализированная организация обязана в десятидневный срок со дня получения имущества должника по акту приема-передачи размещать информацию о реализуемом имуществе в информационно-телекоммуникационных сетях общего пользования, а об имуществе, реализуемом на торгах, также в печатных средствах массовой информации. (
Реализация дебиторской задолженности на торгах
Продажа дебиторской задолженности осуществляется на торгах в форме открытых аукционов, по правилам, установленным ст. 447-449 Гражданского кодекса Российской Федерации и Временной инструкцией.
Не проданная с торгов дебиторская задолженность подлежит реализации на комиссионных началах.
Арестованная дебиторская задолженность подлежит реализации по наибольшей предложенной цене. Низший предел стоимости реализуемой дебиторской задолженности не может быть ниже оценки дебиторской задолженности, утвержденной судебным приставом-исполнителем в соответствующем постановлении.
После получения от судебного пристава-исполнителя документов, необходимых для реализации дебиторской задолженности, Продавец:
назначает дату, время и место проведения публичных торгов;
публикует извещение о проведении торгов;
организует прием финансовых средств от участников торгов и их возврат, а также предоставляет возможность ознакомления с предметом торгов;
проводит торги в соответствии с установленной процедурой;
оформляет права победителя торгов, подписывает с ним имеющий силу договора протокол о результатах торгов;
производит в установленном порядке перечисление средств, вырученных по результатам торгов.
Торги по продаже дебиторской задолженности должны быть проведены Продавцом не позднее 40 дней со дня передачи ему соответствующих документов.
Извещение о проведении торгов публикуется в средствах массовой информации не менее чем за 30 дней до назначенной даты проведения торгов.
Извещение о проведении торгов должно включать следующие сведения:
дата, время и место проведения торгов;
описание предмета торгов, сведения о разбивке его на лоты;
начальная цена продажи дебиторской задолженности и установленная граница низшей цены реализации по каждому лоту;
критерий определения победителя торгов;
порядок оформления участия в торгах, конечный срок приема заявок и других документов на участие в торгах;
сумма задатка и порядок его внесения;
порядок ознакомления участников с предметом торгов;
порядок и форма осуществления платежей победителем торгов;
номер контактного телефона Продавца;
наименование и адрес Продавца, которому будет поручена комиссионная продажа дебиторской задолженности, не проданной на торгах;
дополнительные сведения, указанные лицом, осуществляющим взыскание.
Начальная цена продажи дебиторской задолженности устанавливается равной сумме основного долга (без учета штрафных санкций) дебитора по всем обязательствам, включенным для реализации в один лот. Сумма основного долга дебитора устанавливается в соответствии с соответствующими актами сверки задолженности или иными заменяющими их документами.
В случае, если размер дебиторской задолженности ниже суммы долга, судебный пристав-исполнитель должен вынести постановление об уменьшении номинальной стоимости дебиторской задолженности, в котором указать ее начальную цену, после чего определить новую оценочную стоимость дебиторской задолженности пропорционально установленной им ранее в постановлении об оценке или переоценке.
Размер задатка, вносимого лицами, выразившими желание участвовать в торгах, определяется решением Продавца по согласованию с судебным приставом-исполнителем. Если торги не состоялись, внесенный задаток подлежит возврату в трехдневный срок. В тот же срок задаток подлежит возврату участникам состоявшихся торгов, не ставшим их победителем.
Сумма внесенного задатка засчитывается в счет исполнения обязательств победителя торгов по оплате приобретенной им дебиторской задолженности.
Для участия в торгах заинтересованным лицам необходимо представить Продавцу следующие документы:
заявку на участие в торгах по установленной форме;
копию платежного документа, подтверждающего внесение задатка.
Заявителю может быть отказано в участии в торгах в случаях, если лицо, подавшее заявку, не представило в срок обязательных документов.
Если лицу, подавшему заявку на участие в торгах и внесшему задаток, отказано в участии в торгах, задаток подлежит возврату в трехдневный срок со дня принятия решения об отказе.
Жалоба на необоснованный отказ в допуске к участию в торгах может быть подана заявителем судебному приставу-исполнителю в трехдневный срок. Решение судебного пристава-исполнителя по вопросу о допуске заявителя к участию в торгах является обязательным для Продавца.
Заявителям, в отношении которых не было принято в установленном порядке решения об отказе в допуске к участию в торгах, выдается номер участника торгов, являющийся подтверждением их допуска к участию в торгах.
В день проведения торгов непосредственно до начала аукциона судебный пристав-исполнитель представляет Продавцу справку о средствах, поступивших на счет по учету денежных средств, поступающих во временное распоряжение соответствующего территориального отдела службы судебных приставов в порядке исполнения соответствующих обязательств дебитором после наложения ареста. Указанная справка должна содержать информацию о средствах, зачисленных на счет соответствующей службы судебных приставов, по состоянию на начало дня торгов.
В случае, если дебиторская задолженность, выставленная на торги, была частично погашена, Продавец обязан проинформировать об этом участников торгов до начала аукциона и внести соответствующие изменения в начальную цену дебиторской задолженности, выставляемой для реализации.
В случае, если задолженность, выставленная на торги, после наложения ареста была погашена полностью, Продавец обязан снять с продажи соответствующую дебиторскую задолженность и уведомить об этом должника, дебитора и судебного пристава-исполнителя. Об уменьшении цены реализации или снятии с торгов дебиторской задолженности Продавцом составляется протокол, который утверждается судебным приставом-исполнителем.
Торги проводятся жюри, формируемым Продавцом.
Торги начинаются с представления распорядителем торгов предмета торгов, объявления его начальной цены и величины шага торгов, установленного жюри (в пределах 5% от начальной цены дебиторской задолженности).
Участник торгов подает заявку на увеличение предыдущей цены (включая начальную цену) поднятием своего номера. Увеличение цены осуществляется распорядителем торгов на величину шага торгов.
Если ни одним из участников торгов не подано заявки на увеличение начальной цены продажи дебиторской задолженности, распорядитель торгов уменьшает начальную цену, пока кто-либо из участников поднятием номера не подаст заявку на приобретение дебиторской задолженности по названной цене. Цена продажи не может опускаться ниже оценочной стоимости, установленной судебным приставом-исполнителем в постановлении об оценке.
Предмет торгов считается проданным по последней цене, названной распорядителем торгов. Окончание торга фиксируется объявлением распорядителя торгов.
В ходе торгов ведется стенограмма, в которой последовательно указываются все объявленные распорядителем текущие цены и номера участников, подавших заявку на приобретение предмета торгов по названной цене.
Победителем торгов признается участник, номер которого был последовательно произнесен распорядителем торгов три раза при отсутствии заявок на увеличение цены от других участников торгов.
По итогам торгов в тот же день победителем торгов и Продавцом подписывается протокол о результатах торгов, имеющий силу договора. Судебный пристав-исполнитель должен проконтролировать ведение и составление протокола торгов, который должен содержать:
день, час и место проведения торгов;
характеристики проданного лота: номер, наименование дебитора, объем дебиторской задолженности, начальную цену.
Если победитель торгов в установленные сроки не подписал протокол по итогам торгов, он лишается права на приобретение дебиторской задолженности и исключается из состава участников торгов; сумма внесенного им задатка не возвращается и направляется на возмещение расходов по организации торгов. В этом случае победителем торгов признается участник, который по ходу торгов подал заявку на приобретение дебиторской задолженности по предыдущей цене, объявленной распорядителем торгов. Этот участник подписывает протокол по итогам торгов.
Переход прав по реализованной дебиторской задолженности осуществляется на основании протокола, подписанного Продавцом и покупателем по итогам торгов и утвержденного лицом, осуществляющим взыскание, имеющего силу договора.
Покупатель обязан оплатить приобретаемую им дебиторскую задолженность в порядке и на условиях, указанных в извещении о проведении торгов.
В случае, если покупатель не оплатил приобретенную им дебиторскую задолженность, он лишается права на приобретение дебиторской задолженности и исключается из состава участников торгов; сумма внесенного им задатка не возвращается и направляется на возмещение расходов по организации торгов. В этом случае дебиторская задолженность передается для реализации на комиссионных началах.
Об итогах торгов Продавец незамедлительно оповещает дебитора, чья задолженность была реализована, судебного пристава-исполнителя, должника.
Дебиторская задолженность должника, реализованная на торгах, переходит к победителю торгов в том объеме и на тех условиях, которые существовали на дату проведения торгов.
Торги признаются несостоявшимися в случаях, если:
в торгах принял участие только один участник;
в процессе торгов ни один из участников не подал заявку на приобретение дебиторской задолженности по цене, равной или большей, чем сумма оценки, произведенной лицом, осуществляющим взыскание, при наложении ареста на такую дебиторскую задолженность.
О признании торгов несостоявшимися Продавец составляет протокол, который утверждается судебным приставом-исполнителем.
